Jaarrekening 2014 STAP

(1)

Jaarrekening 2014

Werk met meerwaarde

(2)

INHOUDSOPGAVE

JAARVERSLAG 3 JAARREKENING 5

BALANS PER 31 DECEMBER 2014 VÓÓR RESULTAATBESTEMMING 7

WINST- EN VERLIESREKENING 2014 9 TOELICHTING BALANS PER 31 DECEMBER 2014 11

TOELICHTING WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2014 15

OVERIGE GEGEVENS 18

(3)

Jaarstukken 2014 Stichting Arbeidsplaatsen

(4)

JAARVERSLAG

Algemeen

Oprichting

De stichting is per 28 december 2001 opgericht. De stichting draagt de naam Stichting Arbeidsplaatsen (Regio Helmond) en is gevestigd in Helmond.

Doelstelling

De stichting heeft ten doel het, in samenwerking met het publiekrechtelijk lichaam Atlant Groep, aanbieden van een dienstenpakket op het gebied van totale arbeids(re)integratie en

aangepaste arbeid aan werkzoekenden met een manifest dan wel latent arbeidsprobleem binnen het werkgebied van de stichting.

Bestuur

Gedurende 2014 was de heer L.G.M. Walenberg als bestuurder verbonden aan de stichting.

Toelichting resultaat

Het resultaat na belastingen over 2014 is nihil, gelijk aan 2013. De overige bedrijfsopbrengsten bedroegen in 2014 € 8.598.000, tenwijl de bedrijfskosten eveneens € 8.598.000 groot waren.

Ten opzichte van 2013 zijn de bedrijfsopbrengsten gedaald met€ 12.000, terwijl de bedrijfskosten eveneens daalden met€ 12.000.

In de stichting worden de medewerkers die werkzaam zijn voor de Atlant Groep, Atlant Direct Werk B.V. of Atlant Catering B.V., vallende onder de Cao Welzijn Maatschappelijke

Dienstverlening of het [voormalig] Wiw verloond. Deze loonkosten worden doorbelast naar de betreffende organisatie.

(5)

Toekomstperspectief

Zoals eerder vermeld is deze vennootschap opgericht om medewerkers die werkzaam zijn voor de Atlant Groep, Atlant Direct Werk B.V. of Atlant Catering B.V., vallende onder de Cao Welzijn Maatschappelijke Dienstverlening of het [voormalig] Wiw te verionen. Vervolgens worden deze loonkosten doorbelast naar de betreffende organisatie. Dit zal gecontinueerd worden.

Helmond, 30 maart 2015

Drs. L.G.M. Walenberg Algemeen directeur

Jaarstukken 2014 Stichting Arbeidsplaatsen Pagina 4 van 18

(6)

JAARREKENING

(7)

(8)

BALANS PER 31 DECEMBER 2014 VOOR RESULTAATBESTEMMING

(x€ 1.000) 31-12-2014 31-12-2013

Activa

Uitzettingen

- Rekening-courant Atlant Groep - Overige vorderingen

755 746

Liquide middelen

- -

Overlopende activa

- -

Totaal 755 746

Passiva

Vaste passiva:

Eigen vermogen - Eigen vermogen STAP - Bestemmingsreserve - Resultaat boekjaar

450 450

Vlottende passiva:

Netto vlottende schulden

- Overige schulden 305

450

296

450

Overlopende passiva

305 296

Totaal 755 746

(9)

(10)

WINST- EN VERLIESREKENING 2014

Realisatie 2014 Begroting 2014 Realisatie 2013

(x€ 1.000) lasten baten lasten baten lasten baten

Netto omzet

Mutaties in voorraden gereed product en onderhanden werk Grond- en hulpstoffen Uitbesteed werk en

andere externe directe kosten

- - -

Toegevoegde waarde

- - -

Overige bedrijfsopbrengsten 8.598 9.081 8.610

Netto opbrengsten 8.598 9.081 8.610

Lonen Welzijn Lonen WIW Lonen WWB Afschrijvingskosten Rentelasten

Overige bedrijfskosten

7.738 512

348

8.244 529

308

7.717 613

280

Totaal kosten 8.598 9.081 8.610

Bedrijfsresultaat

- - -

Overige subsidies

- - -

Totaal bijdragen

- - -

Operationeel resultaat

- - -

Bijzondere lasten en baten

- - - - -

Resultaat vóór bestemming

- - -

Dotatie aan reserves

Onttrekking uit reserves

- - -

Resultaat voor bestemming

- - -

(11)

(12)

TOELICHTING BALANS PER 31 DECEMBER 2014

A C T I V I T E I T E N

De activiteiten van de vennootschap, statutair gevestigd aan het Montgomeryplein 6 te Helmond, zijn voornamelijk gericht om medewerkers die werkzaam zijn voor de Atlant Groep, vallende onder de Cao Welzijn Maatschappelijke Dienstverlening en het [voormalig] Wiw te verionen.

G R O E P S V E R H O U D I N G E N

De vennootschap maakt deel uit van een groep, waarvan de gemeenschappelijke regeling Atlant Groep aan het hoofd staat.

G R O N D S L A G E N

De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de betreffende balanspost anders vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde.

De jaarrekening is opgemaakt in overeenstemming met Richtlijn voor de Jaarverslaglegging 640 Organisaties-zonder-winststreven.

Voor zover Richtlijn voor de Jaarverslaglegging 640 Organisaties-zonder-winststreven niet anders voorschrijft, zijn de baten en lasten toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op de balansdatum zijn

gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn

geworden.

Alle bedragen zijn weergegeven in Euro's.

(13)

Loon/costen

Hieronder worden verstaan de over het jaar verschuldigde lonen inclusief vakantietoeslag aan medewerkers vallende onder de arbeidsvoorwaardenregeling van Stichting Arbeidsplaatsen en de daarmee samenhangende sociale lasten verminderd met ontvangen ziekengeld en

gebruikmakend van de Wet afdrachtvermindering.

Pensioenen

Stichting Arbeidsplaatsen heeft een pensioenregeling.

Overige bedrijfskosten

De overige bedrijfskosten worden berekend op basis van werkelijke uitgaafprijzen.

ACTIVA Uitzettingen

(x€ 1.000) 2014 2013

Vorderingen op openbare lichamen - gemeenten en uitkeringsinstanties Vorderingen op openbare lichamen - gemeenten en uitkeringsinstanties

Rekening-courant Atlant Groep 755

755

746

746 Rekening-courant Atlant Groep

755 746

Overige vorderingen - handelsdebiteuren - personeel

- onverrekende resultaten - overige vorderingen

-

- Overige vorderingen

- handelsdebiteuren - personeel

- onverrekende resultaten - overige vorderingen

Totaal 755 746

Op de balansdatum heeft stichting STAP een rekening-courant verhouding op de Atlant Groep.

Er is geen overeenkomst opgesteld,er wordt geen rente berekend en er zijn geen zekerheden gesteld.

PASSIVA

Eigen vermogen

Eigen vermogen Stap (x € 1.000) 2014 2013

Saldo per 1 januari 450 450

Saldo per 31 december 450 450

(14)

Vlottende passiva Netto vlottende schulden

{x€ 1.000) 2014 2013

Overige schulden 305 296

Totaal 305 296

Overige schulden betreft de vakantiegeldverplichting voor de cao's Welzijn en Wiw.

Niet in balans opgenomen verplichtingen

Er zijn geen posten bekend die hiervoor in aanmerking komen.

(15)

(16)

TOELICHTING WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2014

Overige bedrijfsopbrengsten

(x € 1.000)

Realisatie 2014

Begroting 2014

Realisatie 2013

Overige bedrijfsopbrengsten 8.598 9.081 8.610

Onder deze post worden de doorbelaste loon- en personeelskosten verantwoord van de Welzijn- en Wiw-medewerkers die werkzaam zijn bij de Atlant Groep, Atlant Direct Werk B.V. of Atlant Catering B.V..

Lonen Welzijn

(x€ 1.000) Realisatie 2014 Begroting 2014 Realisatie 2013 Loonkosten

Sociale lasten Pensioenpremies

Ziekengeld

938 613

6.310

1.428

1.005 628

6.611

1.633

930 599

6.283

1.434 Loonkosten

Ziekengeld

1.551 123-

6.310

1.428

1.633

6.611

1.633

1.529 95-

6.283

1.434 Loonkosten

Ziekengeld

6.310

1.428

6.611

1.633

6.283

1.434

Totale loonkosten Welzijn 7.738 8.244 7.717

Aantal fte's gemiddeld Loonkosten per fte

139,9 55.311

141,8 58.138

137,3 56.205

Aantal Welzijn-fte ultimo jaar Ziekteverzuim

141,2 5,1%

141,8 5,0%

134,6 6,2%

In november 2014 werd de nieuwe C A O Welzijn & Maatschappelijke Dienstverlening

afgesloten. Deze C A O kent een looptijd van 1 januari 2014 tot 1 april 2016 en voorziet in 2014 in een loonstijging van 1% per 1 december. In de begroting werd gedurende het hele jaar met

(17)

Lonen Wiw

(x€ 1.000) Realisatie 2014 Begroting 2014 Realisatie 2013 Loonkosten

Ziekengeld

68 22

422

90

101

428

101

78 26

509

104 Loonkosten

Ziekengeld

90

422

90

101

428

101

104

509

104 Loonkosten

Ziekengeld

422

90

428

101

509

104

Totale loonkosten WIW 512 529 613

Aantal fte's gemiddeld Loonkosten per fte

18,1 28.287

18,1 29.227

22,1 27.738

Aantal WlW-fte ultimo jaar Ziekteverzuim

15,5 10,2%

18,1 9,9%

20,1 9,4%

De Wiw kent geen eigen CAO, beloning vindt plaats binnen de bestaande wettelijke kaders. De Wiw wordt afgebouwd en bij medewerkers met een aflopend contract wordt het dienstverband beëindigd. Als gevolg hiervan nemen de absolute loonkosten af.

Overige bedrijfskosten

Realisatie Begroting Realisatie

( x € 1.000) 2014 2014 2013

Personele kosten Welzijn 309 307 238

Personele kosten W i w 1 1 2

Algemene kosten 38

-

41

Totaal 348 308 281

Onder de personele kosten Welzijn zijn de woon-werkverkeervegoedingen, studiekosten en aanstellingskosten opgenomen. In de algemene kosten zijn reis- en verblijfkosten opgenomen.

Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen

Per 1-1-2013 is de Wet Normenng bezoldiging Topfunctionarissen in de publieke en

semipublieke sector (WNT) van kracht geworden. Het doel van deze wet is de inkomens van topfunctionarissen bij organisaties die gefinancierd zijn met publieke middelen te maximeren.

De wet is ook van toepassing op de Stichting Arbeidsplaatsen (Regio Helmond). Als

topfunctionarissen worden aangemerkt diegenen die leiding geven aan de algehele organisatie cq besluiten kunnen nemen die de gehele organisatie betreffen.

(18)

Bij Stichting Arbeidsplaatsen (Regio Helmond) zijn dat:

Naam Functie Periode

Drs. AM van Mierio Voorzitter bestuur 1-1-14 t/m 31-12-14 J C M Huijsmans Secretaris bestuur 1-1-14t/m 31-12-14

JMA Bevers Lid bestuur 1-1-14t/m 31-12-14

Drs. J P Ragetlie Lid bestuur 1-1-14 t/m 25-5-2014

MM Schlösser Lid bestuur 26-5-14 t/m 31-12-14

J H C M Briels Lid bestuur 1-1-14 t/m 25-5-14

GT Buter Lid bestuur 26-5-14 t/m 31-12-14

TCW Maas Lid bestuur 1-1-14t/m 31-12-14

Drs. LGM Walenberg Algemeen directeur 1-1-14t/m 31-12-14

Alle genoemde topfunctionarissen ontvangen voor hun werkzaamheden geen bezoldiging via deze stichting. Daarmee voldoet de Stichting Arbeidsplaatsen (Regio Helmond) volledig aan de Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen.

O n d e r t e k e n i n g van de j a a r r e k e n i n g Helmond, 30 maart 2015

Drs. L.G.M. Walenberg Algemeen directeur

(19)

OVERIGE GEGEVENS

C o n t r o l e v e r k l a r i n g v a n d e o n a f h a n k e l i j k e a c c o u n t a n t Hiervoor wordt verwezen naar de hierna opgenomen verklaring.

Bestemming van het resultaat over het boekjaar 2013

De jaarrekening 2013 is vastgesteld in de algemene vergadering gehouden op 24 maart 2014.

De algemene vergadering heeft de bestemming van het resultaat vastgesteld conform het daartoe gedane voorstel en toegevoegd aan de overige reserves.

Voorstel tot bestemming van het resultaat over het boekjaar 2014

De directie stelt aan de algemene vergadering voor het resultaat over het boekjaar 2014 ten bedrage van € nihil geheel ten gunste van de overige reserves te brengen.

Dit voorstel is nog niet in de jaarrekening verwerkt.

(20)

Deloitte .

Deloitte Accountants B.V.

Amerlkalaan 110 6199 AE Maastricht Airport Postbus 1864

6201 BW Maastricht Nederland Tel: 068 268 2666 Fax: 068 266 9904 www.dsloltte.nl

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Aan het bestuur van Stichting Arbeidsplaatsen STAP te Helmond

Wij hebben de in de jaarstukken op pagina 5 tot en met 17 opgenomen jaarrekening 2014 van Stichting Arbeidsplaatsen te Helmond gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2014 en de winst-en-verliesrekening over 2014 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.

Verantwoordelykheid van het bestuur

Het bestuur van de Stichting Arbeidsplaatsen is verantwoordeüjk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven in overeenstemming

met de in Nederland geldende van toepassing zijnde grondslagen voor de financiële verslaggeving, RJ 640 Organisaties zonder winststreven alsmede voor het opstellen van het jaarverslag in overeenstemming met de in Nederland geldende RJ 640 Organisaties zonder

winststreven.

Het bestuur is voorts verantwoordeüjk voor een zodanige inteme beheersing als het noodzakeüjk acht om het opmaken van de jaarrekening mogeUjk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.

Verantwoordelykheid van de accountant

Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstenmiing met Nederlands recht,

waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het Controleprotocol WNT. Dit vereist dat wij

voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig

plaimen en uitvoeren dat een redeüjke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening

geen afwijking van materieel belang bevat.

(21)

Deloitte .

Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting.

Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebmikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redehjkheid van de door het bestuur van de

Stichting Arbeidsplaatsen gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening.

Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.

Oordeel betreffende de jaarrekening

Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van het vermogen van Stichting Arbeidsplaatsen per 31 december 2014 en van het resultaat over 2014 in overeenstemming met de in Nederland geldende van toepassing zijnde grondslagen voor de financiële verslaggeving RJ 640 Organisaties zonder winststreven) en de bepalingen van en krachtens de WNT.

Maastricht Airport, 17 maart 2015 Deloitte Accountants B.V.

Was getekend: drs. P.G.J.M. Jussen RA

2015.19028/3113937710/SH

(22)