Storting van een deel van eenmalige Rijksbijdragen tbv
Project kansen zien en benutten 0,2
Project leren en werken 0,2
Project wachtlijsten Schuldhulpverlening 0,2
Enkele kleine projecten 0,1
Aanwending inzet van eenmalige budgetten:
Externe uitvoeringskosten project leren en werken -0,3 Uitvoeringskosten project preventieve en proactieve
Schuldhulpverlening -0,1
0,3
Voorziening Risico’s
-storting € 241.000. Dit betreft een bijdrage uit de exploitatie
Van DM. (VJN2007) 0,2
-vrijval van € 276.000 -0,3
Aanwending ivm schikking subsidie geluid -0,6
-0,7
5. Langlopende schulden
De langlopende schulden bedragen ultimo 2007 € 118.579.
De bedragen zijn als volgt samengesteld (x € 1.000)
2007 2006
Obligatieleningen Onderhandse leningen:
- Binnenlandse pensioenfondsen en verz. Instellingen 363 545
- Binnenlandse banken en ov. financiële instellingen 117.182 119.406
- Binnenlandse bedrijven 545 581
Door derden belegde gelden 489 431
118.579 120.963
Het verloop van de boekwaarde is als volgt: (x € 1.000)
Saldo Vermeer- Aflossingen Boekwaarde
1-1-2007 deringen 31-12-2007
Onderhandse leningen 119.997 0 2.065 117.932
Door derden belegde reserves 431 58 0 489
Lease databekabeling Leeuwenbrug en
VOIP 207 0 49 158
Gem. restauratie-hypotheek 328 0 328 0
120.963 58 2.442 118.579
Voor een specificatie wordt verwezen naar de als bijlage opgenomen staat van langlopende geldleningen.
De totale rentelasten op langlopende geldleningen bedroegen over 2007 € 5,4 miljoen. Ten opzichte van 2006 een toename van € 0,4 miljoen.
6. Vlottende passiva
Onder de vlottende passiva zijn opgenomen (x € 1.000)
2007 2006
Schulden < 1 jaar 11.625 3.971
Overlopende passiva 15.914 27.052
Subtotaal 27.539 31.023
Correctie BCOO openingsbalans 2007 1.283
Totaal 27.540 32.306
6.1 Kortlopende schulden
De stand van de kortlopende schulden ultimo 2007 bedraagt € 11.624.748.
De in de balans opgenomen kortlopende schulden kunnen als volgt gespecificeerd worden (x € 1.000).
2007 2006
Kasgeldleningen - -
Bank- en girosaldi 7.470 -
Overige schulden 4.155 3.971
Subtotaal 11.625 3.971
Correctie BCOO openingsbalans 2007 - 1.215
Totaal 11.625 5.186
Crediteuren/betalingen onderweg
Het saldo openstaande crediteuren en betalingen onderweg is ultimo januari 2007 € 184.540.
6.2 Overlopende passiva
De stand van de overlopende passiva ultimo 2007 bedraagt € 15.914.575.
De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt (x € 1.000)
2007 2006
Vooruitontvangen bedragen 783 524
Nog te betalen bedragen 15.131 26.528
Subtotaal 15.914 27.052
Correctie BCOO openingsbalans 2007 - 68
Totaal 15.914 27.120
6.3 Gewaarborgde geldleningen
Buiten hetgeen in de balans is opgenomen aan langlopende schulden, zijn door de gemeente waarborgen verstrekt voor een per ultimo 2007 totaalbedrag van € 84.952.000
Het bedrag is als volgt samengesteld. (x € 1.000)
2007 2006
Gewaarborgde geldleningen 51.143 14.739
Gewaarborgde geldleningen voor het verkrijgen en
verbeteren van eigen woningen particulieren 33.809 37.732
Totaal 84.952 52.471
In de jaarrekening 2006 was per abuis een te laag bedrag aan gewaarborgde geldleningen opgenomen. Het juiste bedrag in 2006 had moeten zijn: € 52,9 miljoen in plaats van 14,7 miljoen. Voor een specificatie wordt verwezen naar de als bijlage opgenomen staat van gewaarborgde geldleningen.
7. Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen
Uit hoofde van het vastgoedbedrijf worden in contracten diverse verplichtingen aangegaan. In financiële zin zijn deze afgedekt in het weerstandsvermogen van de Algemene Reserve Grondexploitatie.
Besluit woninggebonden subsidies (BWS)
Door het ministerie van VROM en de Regio Stedendriehoek zijn aan de gemeente Deventer voor de jaren 1992 tot en met 2000 budgetten toegekend tot een bedrag van € 11.910.175. Met ingang van 1993 vinden er betalingen plaats. Er resteert per 31-12-2007 een te vorderen budgetrestant van € 3.742.547.
De stand van de voorziening BWS per 31-12-2007 is ruim € 1,1 miljoen.
Door de gemeente Deventer zijn in de jaren 1992 tot en met 2004 beschikkingen afgegeven tot een bedrag van
€ 13.258.195. Deze verplichtingen worden deels uitbetaald als bijdragen ineens en deels via annuïteiten. In de jaren 1993 tot en met 2007 is er € 12.628.223 uitbetaald aan subsidieontvangers.
Het restant subsidieverplichtingen bedraagt per 31-12-2007 € 2.996.696. De subsidies en rijksbijdragen worden verantwoord op product 3: Volkshuisvesting.
Afgesloten lening ten behoeve van de financiering nieuwbouw gemeentehuis/bibliotheek
In april 2007 is bij de Nederlandsche Waterschapsbank een 30-jaar rentevaste lening van € 45 miljoen afgesloten tegen 4,66 % ten behoeve van de financiering van de nieuwbouw gemeentehuis/bibliotheek. Deze lening wordt in drie gedeelten van € 15 miljoen gestort per 1/1 van de jaren 2009, 2010 en 2011.
8. Niet uit de balans blijkende bezittingen
In de jaren 1991 en 1992 hebben de voormalige gemeenten Bathmen, Deventer en Diepenveen kapitaal ingebracht in VAMIJ CV. De VAMIJ CV is de rechtspersoon die de GAVI (geïntegreerde
afvalverbrandingsinstallatie) in Wijster financierde. De inbreng van kapitaal was een gevolg van de daarvoor gesloten overeenkomsten voor de verwerking van huishoudelijk afval en bedrijfsafval. Het kapitaal is via het toenmalige Gewest Midden IJssel ingebracht. De Regio Stedendriehoek (RSD) behartigt daarom, als rechtsopvolger, in deze de belangen van de gemeente Deventer. De RSD is feitelijk lid in STIVAM.
Het door Deventer (inclusief Bathmen en Diepenveen) totale netto ingebrachte kapitaal bedraagt
€ 2.134.381. Een deel van het bruto ingebrachte kapitaal is al in het verleden door Bathmen terugontvangen.
Genoemd bedrag is in 2016 terug te ontvangen. Dit is niet opgenomen in de balans van de gemeente, maar behoort tot de gemeentelijke deelnemingen (FVA).
Alle toenmalige 83 gemeenten, die betrokken waren bij de via STIVAM afgesloten verwerkingsovereenkomsten en kapitaal inbrachten, wordt nu, begin 2008, gevraagd in te stemmen met de Vaststellingsovereenkomst. In deze overeenkomst wordt het recht op terugontvangst in 2016 van het CV-kapitaal in VAMIJ CV omgezet in een renteloze lening aan Essent NV. Uitsluitend indien alle betrokken gemeenten instemmen, zal de
Vaststellingsovereenkomst kunnen worden geëffectueerd. Dit voorstel heeft voor de gemeente Deventer het voordeel dat de terugbetaling van het ingebrachte kapitaal op het hoogste holdingniveau binnen Essent NV wordt gegarandeerd.
Indien zich interessante opties voordoen om het CV-kapitaal voortijdig contant te maken zal dit alsnog bestuurlijk worden afgewogen. Vooralsnog wordt uitgegaan van een terugontvangst van € 2,1 miljoen in 2016.
9. Gebeurtenissen na balansdatum
In de nacht van 31 december op 1 januari is de dislocatie van de Borgloschool aan de Koningin Wilhelminalaan 16 afgebrand. De boekwaarde van dit gebouw aan het eind van het jaar (en exclusief grond) bedraagt bijna
€ 132.000.Thans wordt er een nieuw semi-permanent gebouw geplaatst, dat door de verzekeringsmaatschappij volledig wordt vergoed. Het gebouw is voor de komende drie jaar noodzakelijk.