- een overdracht van de borgstellingen van Protestantse Zorggroep Crabbehoff naar het Waarborgfonds voor de Zorgsector (€ 22 miljoen)
4.9 Programma Werk en Scholing
Het programma Werk en Scholing is over 2009 afgesloten met een positief sal-do van € 1,156 miljoen voor bestemming. Na verrekening met de gemeentelij-ke reserves is het resultaat € 802.000 negatief. In de navolgende paragrafen worden de belangrijkste afwijkingen tussen realisatie en begroting themage-wijs nader toegelicht.
Thema Begroot Werkelijk Verschil Begroot Werkelijk Verschil
Thema Arbeidsmarkttoeleiding 50.855 52.945 -2.090 45.987 46.901 913
Thema Onderwijshuisvesting 16.794 17.134 -341 2.320 4.618 2.298
Thema Opgroeien en onderwijs 14.303 13.841 463 1.557 1.469 -88
81.951 83.920 -1.968 49.865 52.988 3.124
Resultaat voor bestemming 1.156
Begroot Werkelijk Verschil Begroot Werkelijk Verschil
Mutaties in reserves 3.350 5.250 -1.900 6.568 6.510 -58
Mutaties in reserves -1.958
Resultaat na bestemming -802
Lasten Baten
Stortingen in reserves Onttrekkingen uit reserves
4.9.1. Thema Opgroeien en onderwijs
Op dit thema is in 2009 een positief resultaat voor en na bestemming ontstaan van € 375.000.
Thema Opgroeien en onderwijs Bedragen x € 1.000
Product Begroot Werkelijk Verschil Begroot Werkelijk Verschil
Sluitende aanpak voortijdig schoolverlaten 3.813 3.677 136 1.467 1.350 -117
Voor- en vroegschoolse educaties 5.317 5.093 224 10 22 12
SIS programma 1.003 803 200 62 81 19
Educatie 1.846 1.984 -138 0 0 0
Overige onderwijsaangelegenheden 2.324 2.283 41 18 16 -2
14.303 13.840 463 1.557 1.469 -88
Resultaat voor bestemming 375
Begroot Werkelijk Verschil Begroot Werkelijk Verschil
Mutaties in de reserves 0 0 0 54 54 0
Mutatie reserve 0
Resultaat na bestemming 375
Lasten Baten
Stortingen in reserves Onttrekkingen uit reserves
Verschil Verschil Verschil
De uitvoeringsorganisatie van het Ministerie van Onderwijs, Cultuur & Weten-schappen heeft een convenant met de gemeente Dordrecht afgesloten.
Eenmalig is in voorgaande jaren € 622.000 beschikbaar gesteld voor vermin-dering van het aantal schoolverlaters met 10%. Het niet bestede deel ad
€159.629 is op de balans opgenomen om in 2010 te worden besteed.
2. Voor en vroegschoolse educatie
Doordat de verhuizing van peuterspeelzalen naar schoolgebouwen is ver-traagd, is in de begroting rekening gehouden met frictiekosten voor het huren / inrichten van peuterspeelzalen. Hierop hoefde minder aanspraak dan voor-zien gedaan te worden. Hiertegenover staat een hogere doorbelasting van het gebruik van onderwijsgebouwen vanuit het Integraal Huisvestingsplan.
Bij de peuterwerkorganisaties waren minder ID-/groepshulpen dan gepland werkzaam. Daarnaast had de gemeente Dordrecht rekening gehouden met meer gederfde ouderbijdragen bij de peuterwerkorganisaties.
3. SIS programma
In verband met latere in gebruik name was in 2009 geen exploitatie bijdrage benodigd ter dekking van de kosten (bijv. facilitaire kosten) MFA Wielwijk.
Daarnaast is er sprake van een vrijval van subsidies boven de verwachte ra-ming. Dit betreft afrekeningen uit voorgaande jaren die zoals gebruikelijk het jaar daarop tot uitdrukking komen. De gesubsidieerde instellingen hebben op basis van hun verantwoording bij de afrekening minder subsidies geclaimd dan aanvankelijk geraamd.
4. Educatie
Extra inspanningen zijn geleverd voor het verbeteren van de kennisinfrastruc-tuur (o.a. vakonderwijs op Leerpark). Abusievelijk zijn de uren voor het ac-countschap SDD in de 2e helft van 2009 verantwoord op het product Educatie in plaats op het thema maatschappelijke voorzieningen in het programma So-ciale infrastructuur.
5. Overige onderwijsaangelegenheden
Het leveren, aanbrengen en gebruiksklaar opleveren van bewakingscamera’s op het Leerpark heeft vertraging opgelopen. De reden hiervoor is dat de beno-digde infrastructuur nog niet aangelegd was. De realisatie is naar verwachting in de eerste helft van 2010.
Na de Europese aanbesteding van het leerlingenvervoer voor de gemeenten Alblasserdam, Dordrecht en Nieuw-Lekkerland zijn medio 2009 tweejarige con-tracten afgesloten met de vervoerders. De nieuwe ritprijzen voor het vervoer van de Dordtse leerlingen vallen fors hoger uit ten opzichte van het oude con-tract met scherpe prijzen. Daarnaast is ten opzichte van schooljaar 2008/2009 het aantal leerlingen toegenomen. Om de sociale veiligheid van de leerlingen en de chauffeurs te vergroten, is enerzijds het aantal busbegeleiders uitge-breid en zijn anderzijds meer individuele ritten opgenomen.
Ook voor de komende jaren zullen daarom de kosten voor het leerlingenver-voer (zonder aanvullende maatregelen) het beschikbare budget aanzienlijk overschrijden. De extra kosten betreffen voornamelijk de kosten voor school-zwemmen. Inmiddels heeft de gemeente Dordrecht afspraken gemaakt met
Aquapulca en BSO, dat de gemeente deze kosten vanaf 2010 niet meer ver-goedt.
4.9.2. Thema Onderwijshuisvesting
Het thema onderwijshuisvesting resulteert in een positief saldo van € 1,9 mil-joen. Na verrekening met de reserves resteert een saldo van nihil.
Thema Onderwijshuisvesting Bedragen x € 1.000
Product Begroot Werkelijk Verschil Begroot Werkelijk Verschil
Huisvesting onderwijs 16.794 17.134 -340 2.320 4.618 2.298
16.794 17.134 -340 2.320 4.618 2.298
Resultaat voor bestemming 1.958
Begroot Werkelijk Verschil Begroot Werkelijk Verschil
Mutaties in de reserves 3.350 5.250 -1.900 6.514 6.456 -58
Mutatie reserve -1.958
4. Exploitatie sportgebouw leerpark structureel -176 111
5. Verrrekening met Vastgoedbedrijf structureel -165
6. Overdracht M. Montessorilaan 5 incidenteel -172 172
7. Lagere uitgaven overige aankopen incidenteel 111
8. Verrekening grondbedrijf exploitatie Leerpark incidenteel 1.900
9. Huren en vergoedingen i/s 115
10. Overige incidenteel 28
11. Storting in reserve SI Leerpark incidenteel -1.900
12 Kosten tijdelijke huisvesting incidenteel -58 2009 meer uren op dit product verantwoord (€ 186.000). Het wegwerken van achterstanden in het onderhoud en beheer dat de afgelopen jaren is opgetre-den is de belangrijkste reopgetre-den voor deze extra bestedingen. Daar tegenover staat dat op het thema Maatschappelijke voorzieningen bij de Welzijnsaccom-modaties minder uren zijn gemaakt door het eigen personeel waardoor daar een voordeel zichtbaar is van € 80.000.
2. Kosten inhuur extern personeel
Aan inhuur van extern personeel is in 2009 circa € 60.000 minder uitgegeven doordat de personele formatie is uitgebreid.
3. Lagere onderhoudskosten
Het onderhoud aan de gebouwen is gunstiger uitgevallen dan begroot. Dit komt voornamelijk doordat de scholen de uitgaven pas in 2010 zullen doen als gevolg van vertraging in de uitvoering ten opzichte van de voorgenomen plan-ning.
4. Exploitatiekosten Sportgebouw Leerpark
De exploitatie van het Sportgebouw Leerpark is niet in de begroting 2009 ver-werkt. Voor de periode september t/m december 2009 bedragen de kosten € 176.000. Daar tegenover waren de eveneens niet geraamde huuropbrengsten
€ 111.000. In 2010 zullen de exploitatieramingen meerjarig worden opgeno-men in de begroting.
5. Verrekening met Vastgoedbedrijf
Een verrekening met het vastgoedbedrijf betreffende exploitatiekosten van de gymlokalen was niet opgenomen in de begroting. Daardoor een nadeel van € 165.000. Omdat deze situatie zich ook nog in 2010 en volgende jaren zal voordoen zal in 2010 nog nader overleg tussen sectoren plaatsvinden om tot een heroverweging van deze verrekening te komen. Tevens is in 2009 besloten om in 2010 een zelfstandig IHP gymzalen samen te stellen. Het voornemen is om dit medio 2010 gereed te hebben.
6. Overdracht gebouw M.Montessorilaan 5
Het gebouw Maria Montessorilaan 5 wordt niet meer gebruikt voor onderwijs-doeleinden en is overgedragen aan het Grondbedrijf. De boekwaarde van het gebouw bedroeg € 172.000 en is afgeboekt ten laste van de exploitatie. Te-genover deze afwaardering staat een bijdrage van het grondbedrijf van even-eens € 172.000. Per saldo heeft dit dus geen effect op het resultaat van 2009.
7. Lagere uitgaven overige aankopen
Op deze begrotingspost is € 111.000 minder uitgegeven. Deze post is in de begroting opgenomen om in beperkte mate de in de loop van het jaar voorko-mende niet verwachtte kosten op te kunnen vangen.
8. Ontvangst van het grondbedrijf
In verband met afrekening van de grondexploitatie Leerpark is van het grond-bedrijf, voor het pand Prof. Kohnstamlaan 8 € 1.662.868 en voor het pand Ma-ria Montessorilaan 5 € 237.314, ontvangen. Deze bedragen, totaal € 1.900.182, zijn toegevoegd aan de Reserve SI Leerpark. (Zie ook de toelich-ting op de verschillen in de reserves punt 11.). Door deze handelwijze hebben deze mutaties geen invloed op het resultaat over 2009.
9. Huren en vergoedingen
Vorig jaar werd in de toelichting op dit thema in de jaarrekening melding ge-maakt van nog in rekening gebrachte bedragen voor huur en energiekosten over voorgaande jaren. Bij verdere controle en afwikkeling in 2009 bleken er nog aanvullend hierop enkele bedragen met schoolbesturen te verrekenen.
Ook een nieuwe verhuring van € 30.000 in 2009 zorgde voor een hogere op-brengst.
Over sommige vorderingen vindt nog overleg plaats over de omvang van de in rekening gebrachte bedragen. De financiële uitkomsten van dit overleg zullen worden verwerkt in de jaarrekening 2010.
11. Storting in SI Leerpark
Bij punt 8 is vermeld dat het van het grondbedrijf ontvangen bedrag totaal € 1.900.182 is toegevoegd aan reserve SI Leerpark. Beide mutaties waren niet opgenomen in de begroting van 2009. Besluitvorming over deze mutaties heeft echter wel in het verleden (2005) plaatsgevonden.
12. Kosten tijdelijke huisvesting
De begrote kosten voor tijdelijke huisvesting die gedekt worden uit de Reserve Onderwijshuisvesting zijn lager uitgevallen doordat in enkele gevallen vervan-gende huisvesting nog niet nodig was. Hierdoor is ook de onttrekking uit de re-serve lager.
4.9.3. Thema Arbeidsmarkttoeleiding
Het thema arbeidsmarkttoeleiding kent een negatief saldo van € 1,2 miljoen voor en na bestemming.
Thema Arbeidsmarkttoeleiding Bedragen x € 1.000
Product Begroot Werkelijk Verschil Begroot Werkelijk Verschil
Werk 48.414 49.784 -1.369 45.987 46.398 410
Inburgering 2.440 3.161 -721 0 503 503
50.855 52.945 -2.090 45.987 46.901 913
4. Afrekening SDD oude projecten Incidenteel 277
5. PAVEM Incidenteel -135
6. Inburgering allochtone vrouwen plus WIN Incidenteel -337
7. Generaal pardon Incidenteel -467 503
Re-integratie, Inburgeringsmiddelen en Educatie worden vanaf 2009 gefinan-cierd uit het participatiebudget. Voor gemeente Dordrecht geldt een uitzonde-ringssituatie, Inburgering valt er dit jaar nog niet onder in verband met het feit dat deze activiteiten nog gefinancierd worden vanuit de GSB / SIV. Het partici-patiebudget is een doeluitkering, waarvan jaarlijks het overschot of tekort mag worden overgeheveld tot maximaal 31,25% ( in verband met G31 status).
Grotere overschotten dan het maximum moeten aan het rijk worden terugbe-taald; grotere tekorten moeten uit gemeentelijke middelen worden aangevuld.
Educatie vormt hierop een uitzondering. Alle overschotten die niet zijn besteed bij ROC’s moeten worden terugbetaald aan het Rijk.
Om de terugbetaalverplichting aan het Rijk te beperken is gekeken naar zowel de eigen gemeentelijke activiteiten als activiteiten die in GRD verband plaats vinden. De grootste winst is gevonden in het optimaal mogelijk benutten van de mogelijkheden die de wet sinds 2009 biedt om ook Particpatievoorzieningen aan niet-inwoners aan te bieden, het zogenaamde loslaten van het woon-plaatscriterium. Dit heeft als resultaat gehad dat de gemeente Dordrecht voor
€3,7 miljoen heeft gefinancierd voor klanten buiten de eigen gemeentegrenzen om zo de totale ( Drechtsteden) beschikbare budgetten optimaal in te zetten.
Verder zijn er (extra) acties en re-integratieactiviteiten ( als bijvoorbeeld route – coaches terug te vinden bij thema Integratie en Interculturalisatie) ingezet, die voorheen werden gefinancierd uit gemeentelijke middelen en nu ten laste konden komen van het participatiebudget. De uiteindelijke terugbetaalverplich-ting bedraagt € 2,5 miljoen als bovenstaande acties niet hadden plaatsgevon-den was dit € 3,4 miljoen geweest.
1. Afrekening No-risk polis
De All Risk polis is een landelijke regeling voor werkgevers om probleemjonge-ren in dienst te nemen en komt voort uit de task force aanpak van jeugdwerk-loosheid. Het is een polis waarbij de probleemjongeren tegen uitval door ziek-teverzuim worden verzekerd. Aan de voorkant wordt aangegeven hoeveel jon-geren via (onder andere) deze polis een baan realiseren, en aan de achterkant wordt verantwoord hoeveel polissen daadwerkelijk zijn gerealiseerd. Op basis daarvan wordt afgerekend.
1. Achterblijven kinderopvang
De kosten kinderopvang is achtergebleven, omdat er te weinig beschikbaar-heid van kinderopvangplaatsen in de regio zijn.
2. Drechtwerk
Drechtwerk heeft in 2009 te maken gehad met extra kosten die enerzijds sa-menhangen met de reorganisatie (onder andere afvloeiing personeel) en an-derzijds om de huisvesting brandveiliger te maken. Begin 2010 is de gemeen-teraad hierover geïnformeerd.
3. Afrekening SDD oude projecten
Dit betreft twee afrekeningen te weten “route 23” 2005 en”Kansen zien en be-nutten”. Deze projecten zijn nog uitgevoerd door de “oude sociale dienst”gemeente Dordrecht en waren abusievelijk meegenomen in de transitie richting de Sociale Dienst Drechtsteden.
5. PAVEM
De overschrijding wordt veroorzaakt door activiteiten om participatie van vrouwen uit etnische minderheidsgroepen (PAVEM) te bevorderen. Deze zijn gestart 2006 en nu blijkt dat naast de middelen uit GSB / SIV een tekort res-teert.
6. Inburgering allochtone vrouwen en WIN
Dit betreft dezelfde regeling als bij punt 5 en uitgaven oude regeling wet in-burgering nieuwkomers. De overschrijding die zich hier voordoet wordt op stadsniveau bij thema bedrijfsvoering gedekt uit de GSB / SIV middelen en derhalve geen invloed op het resultaat heeft.
7. Generaal Pardon
Door het COA is geld beschikbaar te vergoeding van de kosten van de afwikke-ling nalatenschap oude vreemdeafwikke-lingenwet.