4.8.1 Meerjarenraming leerlingenaantal en personele bezetting
2014 Leerlingenaantal, teldatum 1 oktober 2,836 2.787 2.750 2.715
0,9% - 1 , 7 % - 1 , 3 % - 1 , 3 %
Personele bezetting in fte, ultimo:
Management/directie 17 17 17 17
Onderwijzend personeel 151 144 140 137
Overige medewerkers 23 23 23 23
Totaal personele bezetting 191 184
- 3 , 7 %
Het leeriingenaantal van PlatOO is in de laatste jaren stabiel. In de regio is sprake van een krimpend leeriingenaantal. Voorzichtigheidshalve is voor de komende jaren rekening gehouden met een licht dalend leeriingenaantal in onze organisatie.
Volgens het beleid van PlatOO wordt gewerkt met dekkende meerjarenbegrotingen op schoolniveau.
In de meerjarenbegroting is daarom bij een dalend leeriingenaantal ook een dalende personele bezetting opgenomen om tot een sluitende meerjarenbegroting te komen. Tot nu toe kan een dalende bezetting worden opgevangen door middel van natuurlijk verioop.
4.8.2 Meerjarenraming balans
31-12-2014 31-12-2015 31-12-2016 31-12-2017 vastgesteld prognose prognose prognose Activa
7.141.000 6.452.000 6.187.000 5.328.000
Eigen vermogen 7.141.000 6.452.000 6.187.000 5.328.000
31
Toelichting:
Activa
Onder Materiële vaste activa is de meerjarenbegroting van de scholen opgenomen.
In 2015 staan er veel investeringen voor meubilair op de begroting, deels voor nieuwbouw en deels vervanging.
Bij de Financiële vaste activa is de vrijval van obligaties verwerkt. Vanwege de voorgenomen afbouw van reserves wordt op dit moment nog niet herbelegd. Per jaar wordt dit besluit heroverwogen.
Voor de Vorderingen is een bedrag opgenomen dat Is gebaseerd op de stand in de afgelopen jaren.
In 2014 is het bedrag wat hoger door nog te ontvangen bedragen van de samenwerkingsverbanden, van OCW en een eenmalig bedrag rondom nieuwbouw.
De Liquide middelen zijn ingeschat op basis van een meerjaren liquiditeitsbegroting.
Passiva
Het Eigen vermogen neemt af met de voorgenomen afbouw van de algemene reserve en met de voorgenomen inzet van de gelden van de bestemmingsreserves.
De in december 2013 ontvangen gelden vanuit het Herfstakkoord zijn opgenomen in een bestemmingsreserve Kwaliteit. Op basis van in 2014 ontwikkeld beleid zullen deze gelden in de komende jaren worden ingezet. Het private bestemmingsfonds betreft ouderbijdragen van basisschool De Ruimte, die in 2015 in overieg met de ouders worden besteed in het kader van de nieuwbouw van de betreffende school.
Onder Voorzieningen zijn de meerjarenplannen van de voorziening Onderhoud (buitenkant en binnenkant onderhoud), de voorziening Spaarveriof en de voorziening Jubilea opgenomen.
Voor de prognose van de Kortlopende schulden is het gemiddelde van de afgelopen jaren verwerkt.
In 2014 staan nog wat posten open die te maken hebben met de opstartproblemen rond het administratiesysteem Afas.
4.8.3 Meerjarenraming baten en lasten
2014 2015 2016 2017
vastgesteld prognose prognose prognose Baten
€ C € €
Rijksbijdragen Ministerie van OCW Overige overheidsbijdragen
14.039.000 14.080.000 14.009.000 14.015.000
Personeelslasten
14.247.000 14.773.000 14.563.000 14.585.000 Saldo baten en lasten -208.000 -693.000 -554.000 -570.000 Saldo financiële baten en lasten 96.000 75.000 60.000 50.000
Nettoresultaat -112.000 -618.000 -494.000 -520.000
Incidentele baten in resultaat Incidentele lasten in resultaat
239.000
-163.000 -440.000 -375.000 -550.000 Erbij uit bestemmingsreserve kwaliteit
Erbij uit bestemmingsfonds privaat
125.000 100.000
75.000 100.000
- 3 2
Toelichting:
Baten
De Rijksbijdragen blijven de komende jaren min of meer gelijk bij een begroting met licht dalende leeriingaantallen. De reguliere bekostiging is in de komende Jaren volgens de meerjarenbegroting van OCW licht stijgend per leeriing.
In 2014 valt het budget voor lichte zorg nog 7 maanden onder de overige baten, vanaf augustus 2014 is het geld vanuit passend onderwijs opgenomen onder Doorbetalingen Rijksbijdrage
Samenwerkingsverbanden en dus onder Rijksbijdragen.
Bij de Overige overheidsbijdragen van gemeenten zien we de gevolgen van de economische crisis doorwerken naar het basisonderwijs. In diverse gemeenten wordt ook in de komende jaren verder gekort op de schoolbegeleidingsmiddelen, op de Lokale educatieve beleidsagenda en op de subsidies voor ID-banen.
De Overige baten zijn voorzichtig meegenomen in de meerjarenbegroting. De mogelijkheden voor verhuur van ruimten nemen af of kunnen onverwacht een andere wending nemen. Afspraken over begeleiding van leeriingen door eigen school-specialisten worden slechts voor één schooljaar vooruit vastgelegd. In 2014 zijn vooral extra baten ontvangen voor individuele (zorg-) leeriingen,
achterstallige huur, project Samen Opleiden, opheffing van de oude en opstart van de nieuwe samenwerkingsverbanden.
Lasten
De Personele lasten op de scholen dalen mee met de voorzichtige prognose van een dalend leeriingenaantal. Voor 2014-2015 en voor 2015-2016 zijn de schoolbegrotingen voor passend onderwijs nog niet aangepast aan het lagere niveau van de inkomsten, omdat eerst zorgvuldig beleid wordt ontwikkeld en er financieel nog geen noodzaak Is tot neerwaartse bijstelling van de schoolbegrotingen. In de Jaren erna is wel een daling opgenomen. Verder is in de Jaren 2015 tot en met 2017 bovenschools een budget opgenomen voor diverse kwaliteitsprojecten die worden bekostigd uit de algemene reserve en uit de bestemmingsreserve Kwaliteit.
In 2017 is voor alle zekerheid ook een post opgenomen voor kosten als gevolg van eventueel overcompleet personeel.
De Afschrijvingen zijn verwerkt conform de meerjaren Investeringsbegrotingen van de scholen.
Bij de aanschaf van leermethoden zien we een verschuiving van investering naar exploitatie.
De Huisvestingslasten stijgen vanaf 2015 door het nieuwe buitenkant onderhoud. Daarnaast wordt in 2015 het private bestemmingsfonds aangesproken voor de nieuwbouw van de Ruimte zoals afgesproken met de ouders van die school.
Er zijn ook wat opleveringskosten opgenomen voor de nieuwbouwprojecten van 't Schrijverke, de Ruimte en de Driehoek in 2015.
De Overige lasten zijn in de meerjarenbegroting opgenomen met een lichte daling parallel aan het dalende leeriingenaantal. Hierin zitten een aantal gelijkblijvende posten voor ICT, leermiddelen en reproductiekosten. In 2015 loopt het contract met de leverancier voor kopieerapparatuur af.
Saldo financiële baten en lasten
De opbrengsten van de beleggingsportefeuille zijn zeer voorzichtig meegenomen in de meerjarenbegroting, waarbij gekeken is naar de geplande renteopbrengsten.
Nettoresultaat
Voor 2015 tot en met 2017 is een afbouw van algemene reserves ter grootte van € 400.000 per Jaar in de begroting opgenomen en een inzet vanuit de bestemmingsreserve Kwaliteit van respectievelijk
€ 125.000 euro, € 75.000 euro en € 100.000 euro.
Daarnaast wordt in 2015 het private bestemmingsfonds van De Ruimte in overieg met de ouders aangewend voor de nieuwbouw ter grootte van € 100.000 euro (uitgaven opgenomen onder Huisvestingslasten).
Incidentele baten: in het resultaat van 2014 zijn de inkomsten voor Jonge Leerkrachten en het budget aug/dec vanuit het bestuursakkoord OCW opgenomen.
Incidentele lasten:
2014 opstartkosten lespunt Ommel, kosten van eerste integratieklas 2014 en 2015 schoolbudgetten passend onderwijs hoger dan inkomsten
2015-2016-2017 implementatie visie ICT, extra opleidingen, implementatie sleutelcompetenties leeriingen, europese aanbestedingen, extra integratieklassen, stelpost voor personele lasten, uitgaven ten behoeve van privaat bestemmingsfonds De Ruimte
3 3
-Hoofdstuk 5 Onderwijs
5.1 Leerlingenpopulatie
Leeriinoaantal op teldatum 1-10-2014
OBS De Horizon Asten 127
OBS Het Toverkruid Asten 168
OBS De Bron Deurne 92
OBS de Hasselbraam Deurne 237
OBS 't Schrijverke Geldrop-Mierio 296
OBS 't Einder Gemert-Bakel 249
OBS de Kleine Kapitein Gemert-Bakel 125
OBS De Driehoek Laarbeek 137
OBS Het Klokhuis Laarbeek 244
BS De Mijlpaal Nuenen c a . 203
PlatOO participeert in het Samenwerkingsverband passend onderwijs Helmond / De Peel (30-08) en Eindhoven e.o. (30-07). De bestuurder van PlatOO is In 2013 toegetreden als lid DB van het bestuur van regio 30-08.
Vanaf de zomer van 2014 wordt in stuur- en projectgroepverband gewerkt aan implementatie van het Passend Onderwijs binnen PlatOO. PlatOO legt de lat hoog; zij heeft de ambitie om te komen tot een structuur waarin kinderen die extra ondersteuning nodig hebben (Basisondersteuning-plus)
ondersteund en begeleid kunnen worden. Daarop zal de allocatie van middelen worden afgestemd.
Verder is de verwachting dat een aantal taken bovenschools worden getrokken en dat er een beperkte ondersteuning beschikbaar is voor alle scholen.
Thuisnabij onderwijs
PlatOO heeft in 2014 verder vorm gegeven aan de excellentiebrigade en de plusklassen. Belangrijk nevendoel hierbij is kennisvergroting bij de leerkrachten in de reguliere groep, zodat de hoogbegaafde leeriing zich binnen de eigen klas optimaal kan blijven ontwikkelen.
De excellentiebrigade is in het najaar van 2014 geëvalueerd t.b.v. een herijking van het beleid.
Daarnaast is de ambitie om te komen tot thuisnabij onderwijs voor alle kinderen verwezenlijkt. Er is hiertoe nauwe samenwerking gezocht met een instelling voor Speciaal Onderwijs uit Helmond (Antoon van Dijkschool). Op basisschool De Hasselbraam in Deurne is het zomer van 2013 een Integratieklas gestart. Het idee om Integratieklassen in de PlatOO-scholen te organiseren zien wij als de ultieme uitwerking van passend onderwijs. Met het concept Integratieklas zorg je ervoor dat kinderen met een
"S(b)0 label" mee kunnen draaien in het regulier basisonderwijs, terwijl je hen tegelijkertijd ruimte biedt om regelmatig terug te keren naar een rustige setting met speciale begeleiding. Ook voor de leerkrachten van de basisschool biedt dit een goede basis om op een verantwoorde manier uitvoering te geven aan passend onderwijs,
In 2014 heeft PlatOO een transitiebudget toegekend gekregen van samenwerkingsverband 30-08 met als opdracht te onderzoeken op welke manier het fenomeen Integratieklas verantwoord kan worden ingebed In de (financiële) structuur van het Samenwerkingsverband.
- 3 4