4. Jaarrekening 2014
4.3 Balans per 31 december 2014 en toelichting
Omschrijving Balans per
31 december 2014
Balans per 31 december 2013 ACTIVA (in euro’s)
Vaste activa
Materiële vaste activa
Investeringen economisch nut 0 156.126
Totaal materiële vaste activa 0 156.126 Financiële vaste activa 5.000.000 5.000.000
Totaal vaste activa 5.000.000 5.156.126
Vlottende activa
Uitzettingen met een rente typische looptijd <1 jaar
Overige vorderingen 3.208.408 2.441.145 Te vorderen Belastingdienst/
BTW Compensatiefonds 8.596.953 2.270.660 Overige vorderingen BWS 0 47.510 RC Ministerie van Financiën 135.276.543 109.923.394
Totaal Uitzettingen met een looptijd <1 jaar 147.081.904 114.682.709 Liquide middelen
Spaarrekeningen en deposito’s 0 47.590.000 Rekening courant bank/kas 44.042 138.697 Spaarrekening/rekening courant BWS 0 324.670
Totaal liquide middelen 44.042 48.053.367
Totaal vlottende activa 147.125.946 162.736.076
Omschrijving Balans per 31 december 2014
Balans per 31 december 2013 PASSIVA (in euro’s)
Vaste passiva Eigen Vermogen Weerstandsreserve 3.138.990 2.662.006 Reserves BWS 0 149.061 Bestemmingsreserve Wonen 249.610 1.193.748 Bestemmingsreserve Werken 400.000 400.000 Bestemmingsreserve Stimulering Woningbouw 724.818 1.123.479 Bestemmingsreserve rente-egalisatie 385.000 385.000 Resultaat boekjaar voor bestemming (verlies) -2.296.618 -121.677 Resultaat boekjaar voor bestemming BWS 0 65.760
Totaal Eigen Vermogen 2.601.800 5.857.377 Voorzieningen
Voorziening pensioenen 299.618 386.713 Voorziening personeel 1.755.819 297.244 Voorziening personeel BDU 404.492 205.335 Voorziening frictiekosten 437.415 0
Totaal Voorzieningen 2.897.343 889.292
Vaste schulden met rentetypische looptijd >1 jaar
Verplichtingen BWS 0 157.359
Totaal Vaste schulden met rentetypische looptijd
>1 jaar 0 157.359
Totaal vaste passiva 5.499.143 6.904.028
Vlottende passiva
Vooruit ontvangen middelen
Vooruit ontvangen middelen Mobiliteit 123.935.855 142.522.015 Vooruit ontvangen middelen Bestuur -1.443 7.040 Vooruit ontvangen middelen Werken 26.184 36.434 Vooruit ontvangen middelen Ruimte 6.662.691 4.602.928 Vooruit ontvangen middelen Wonen 285.102 296.662 Vooruit ontvangen middelen algemeen 0 5.000
Totaal Vooruit ontvangen middelen 130.908.389 147.470.079 Kruisposten
Kruisposten liquide middelen 0 64.351
Overige Kruisposten 0 44
Totaal Kruisposten 0 64.395
Overige schulden
Overige schulden 15.718.414 13.453.700
Totaal Overige schulden 15.718.414 13.453.700
Totaal vlottende passiva 146.626.803 160.988.174
Toelichting balans 31 december 2014
ACTIVA
Materiële vaste activa
Omschrijving Boekwaarde 31-12-2013 Investering 2014 Afschrijving 2014 Afschrijving restwaarde Boekwaarde 31-12-2014 Verbouwkosten 2007 27.543 0 9.181 18.362 0 Verbouwkosten 2008 44.159 0 11.039 33.120 0 Aanschaf Airco 2010 69.600 0 11.600 58.000 0 Meubilair 4.743 0 3.146 1.597 0 Automatisering 10.081 1.676 8.249 3.508 0 Totaal 156.126 1.676 43.215 114.587 0
Gelet op de te verwachten liquidatie per 1 Juli 2015 hebben er in 2014 inhaalafschrijvingen
plaatsgevonden van € 114.587, waardoor het restant aan materiële vaste activa eind 2014 op nihil is gewaardeerd.
Financiële vaste activa
31-12-2014 31-12-2013
Obligaties
Rabobank (looptijd 7 jaar) 5.000.000 5.000.000
Totaal obligaties 5.000.000 5.000.000
Totaal Financiële vaste activa 5.000.000 5.000.000
Toelichting financiële vaste activa
Obligaties
Dit betreft obligaties bij de Rabobank (€ 5 miljoen) met een minimale versus een maximale rente vergoeding, waarbij de hoofdsom, op einddatum, is gegarandeerd. Op 16 december 2013 is het verplicht Schatkistbankieren zonder leenfaciliteit ingevoerd voor gemeenten, provincies,
waterschappen en gemeenschappelijke regelingen. Langlopende middelen die voor 4 juni 2012 waren uitgezet worden geëerbiedigd. Momenteel hebben wij nog 1 langlopende deposito die in december 2009 is aangegaan en tot het einde van de looptijd (januari 2017) kan blijven staan tegen een
jaarlijkse rente van 3%, zijnde € 150.000 per jaar. Bij de liquidatie van de stadsregio zal deze deposito worden ontbonden of overgeheveld aan een rechtsopvolger.
Vlottende activa
31-12-2014 31-12-2013
Uitzettingen met rentetypische looptijd < 1 jaar
Overige vorderingen Nog te ontvangen bedragen
openbare lichamen 2.583.881 976.751 Nog te ontvangen bedragen niet
openbare lichamen 520.436 1.484.676
Debiteuren 6.979 5.681
Dubieuze debiteuren -10.478 -10.478 Dubieuze debiteuren mobiliteit 0 -78.718 Vooruit betaalde bedragen 107.590 52.915 Vooruitbetaalde bedragen op
openbare lichamen 0 10.318
Totaal overige vorderingen 3.208.408 2.441.145 Te vorderen belastingdienst/BTW
Compensatiefonds 8.596.953 2.270.660 Overige vorderingen BWS 0 47.510 Rekening Courant Ministerie van
Financiën inzake Schatkistbankieren 135.276.543 109.923.394
Totaal uitz. rente typische looptijd
< 1 jaar 147.081.904 114.682.709
Liquide middelen
Spaarrekeningen en deposito’s 0 47.590.000 Rekening Courant bank/kas 44.042 138.697 Spaarrekeningen/RC BWS 0 324.670
Totaal liquide middelen 44.042 48.053.367
Toelichting vlottende activa
Nog te ontvangen bedragen
De nog te ontvangen bedragen van openbare lichamen bestaat onder andere uit € 751.000 aan een vordering bij het ministerie van Infrastructuur en Mobiliteit inzake ITS informatie diensten en bij Rijkswaterstaat Oost Nederland een bedrag van € 39.500 inzake bijdrage project SLIM/Beter Benutten. Op de provincie Gelderland bestaat een vordering van bijna € 113.740 voor de bijdrage in de planstudie kosten spoor Elst en bijdrage stimulering programma wonen. En ruim € 1.045.800 bijdrage EFRO station Goffert te Nijmegen. Daarnaast zijn er onder andere vorderingen van ca. € 18.000,- bij 4 stadsregiogemeenten.
Onder de overige vorderingen niet openbare lichamen is ultimo 2014 een bedrag van € 520.436,- opgenomen als nog te ontvangen bedragen. Hiervan heeft ruim € 152.500 miljoen betrekking op nog te ontvangen rente over 2014, ruim € 140.000 op nog af te wikkelen BTW zaken.
Er is één voorziening dubieuze debiteuren. De voorziening dubieuze debiteuren BDU kon vervallen i.v.m. het afwikkelen van de vordering waarvoor de betreffende voorziening eerder was gevormd.
Rekening Courant Ministerie van Financiën inzake Schatkistbankieren
De toename van het saldo, ruim € 25 miljoen, rekening courant Ministerie Financiën wordt
voornamelijk veroorzaakt doordat er op 1 januari 2014 nog saldi van een 4-tal spaarrekeningen bij de ING en Rabobank zijn vrijgevallen. Door invoering van het schatkistbankieren dienden alle bedragen op spaarrekeningen overgeboekt te worden naar de schatkist.
In de Wet Schatkistbankieren mogen liquide middelen tot aan een drempelwaarde van 0,75% over de totale begroting nog op onze bankrekeningen staan; voor 2014 bedraagt de drempelwaarde 0,75% van € 129.683.736 zijnde € 972.628 gerekend over een periode van 90 dagen. In alle kwartalen van 2014 zijn we onder de drempelwaarde gebleven.
Maand Gemiddeld saldi op de banken Toelichting:
Jan € 2,1 miljoen Op 1 januari stond er nog € 40 miljoen op de bonusspaarrekeningen. Deze zijn op 2 januari overgeboekt.
Feb € 605.761 In de maand februari heeft het ontvangen BDU bedrag van €16,5 miljoen 1 dag te lang op de lopende rekening gestaan door een vertraging van de bank bij overboeking naar de schatkist.
Mrt € 78.598 € 309.467 gemiddeld 90 dagen April € 64.697 Mei € 124.674 Juni € 114.746 € 101.372 gemiddeld 90 dagen
Juli € 20.674 Vanaf de maand Juli vindt er automatische afroming plaats naar de schatkist.
Aug € 38.400 Sept € 18.092
€ 25.722 gemiddeld 90 dagen
Okt € 47.768
Nov € 1.673.220 In de maand oktober is het ontvangen BDU bedrag van € 16,5 miljoen op vrijdagmiddag na afroming binnengekomen en daarom 3 dagen op de rekening gestaan voordat automatische afroming plaatsvond. Dec € 31.491 gemiddeld 90 dagen
Liquide middelen
Het saldo van spaarrekeningen en deposito’s bedraagt € 0:
Deposito’s looptijd < 1 jaar en spaarrekeningen
De volgende deposito’s met een rente typische looptijd korter dan 12 maanden en direct opeisbare spaarrekeningen zijn ultimo 2014 en 2013 aanwezig:
Deposito’s 31-12-2014 31-12-2013
Deposito Rabobank 0 7.500.000
Deposito’s ABN AMRO 0 0
Totaal deposito’s 0 7.500.000
Spaarrekeningen
Spaarrekeningen Rabobank 0 30.000.000 Spaarrekeningen ING 0 10.090.000
Totaal spaarrekeningen 0 40.090.000
Totaal deposito’s < 1 jaar en
spaarrekeningen 0 47.590.000
Ter uitvoering van de regels binnen het schatkistbankieren zijn alle spaarsaldi, na vrijval, gestort op onze rekening courant bij het Ministerie van Financiën.
Rekening courant bank/kas
Deze liquide middelen zijn als volgt te specificeren:
31-12-2014 31-12-2013
Bank Nederlandse Gemeenten 9.996 136.501 ING - rekening courant 0 686 Rabobank – rekening courant 33.454 -14
Rabobank kleine kas 0 793
ABN AMRO – rekening courant 0 530
Kas 592 201
Totaal Rekening Courant bank/kas 44.042 138.697
De banksaldi houden wij laag om geen overschrijding te krijgen van het toegestane saldo binnen 90 dagen. Dit saldo is maximaal € 972.628 gemiddeld per dag , 0,75% over de begroting 2014.
PASSIVA
Eigen Vermogen
In de Stadsregioraad van 19 juni 2014 is de resultaatbestemming van 2013 vastgesteld. Dit resulteert in het volgende verloop van de reserves:
Saldo 31-12-2013 Resultaat- bestemming 2013 Verdeling BWS conform raadsvoorstel Saldo 1-1-2014 Algemeen Weerstandsreserve 2.662.006 476.984 0 3.138.990 Reserve rente-egalisatie 385.000 0 0 385.000 Programma Wonen Bestemmingsreserve Wonen 1.193.748 -200.000 -744.138 249.610 Bestemmingsreserve Stimulering woningbouw 1.123.479 -398.661 0 724.818 Programma Werken Bestemmingsreserve Werken, Economische Agenda 400.000 0 0 400.000 Totaal resultaatbestemming 2013 -121.677
De resultaatbestemming 2014 is in een afzonderlijk voorstel opgenomen en zal na vaststelling worden verwerkt.
Reserve Rente-egalisatie
De Stadsregioraad heeft op 27 juni 2013 de vorming van een rente-egalisatiereserve voor een bedrag van € 385.000, goedgekeurd. Met deze egalisatiereserve kan het verwachte tekort op de opbrengsten van de uitzettingen in 2014 in verband met de invoering van het Schatkistbankieren per december 2013, op worden gevangen. In het raadsvoorstel bij de jaarrekening 2014 zullen wij voorstellen deze reserve vrij te laten vallen ten gunste van het resultaat 2014.
Bestemmingsreserve Wonen
Het doel van de bestemmingsreserve Wonen is het leveren van een bijdrage in de kosten van de Verstedelijkingsafspraken 2010-2020.Na een sterke inzet op betaalbaar en voldoende bouwen is de opgave voor de komende jaren nog steeds gericht op het toevoegen van woningen. De verwachte lasten met betrekking tot de Verstedelijking- en concessieafspraken 2010-2020 zijn momenteel nog moeilijk in te schatten. Omdat de opgaven in de regio voor 2010-2020 fors zijn (zowel kwantitatief als kwalitatief) is in 2008 besloten om in ieder geval voor een deel van de lasten een bestemmingsreserve te vormen. Met de resultaatbestemming van 2012 heeft de Stadsregioraad bepaald dat het positieve resultaat van BWS werd toegevoegd aan deze bestemmingsreserve en met de resultaatbestemming 2013 is vervolgens bepaald deze uit te betalen bij de opheffing van de BWS organisatie aan alle deelnemende gemeenten
Bestemmingsreserve Stimulering woningbouw
In de Stadsregioraad van 26 april en 28 juni 2012 is vastgesteld dat van de resterende gelden van de BLS regeling de bestemmingsreserve Stimulering woningbouw wordt gevormd. Hieruit worden de activiteiten in het kader van Vraaggericht bouwen en ontwikkelen en Duurzaam gebouwde omgeving gefinancierd. De activiteiten zijn in 2014 afgerond.. Bij de resultaatbestemming 2014 zal worden voorgesteld het restant van de bestemmingsreserve Stimulering woningbouw vrij te laten vallen.
Bestemmingsreserve Werken en Economische Agenda
De Stadsregioraad heeft op 19 februari 2009 ingestemd met het Uitvoeringsprogramma Economische Agenda 2009-2011 en deze bestemmingsreserve is bedoeld voor de extra investering die de
uitvoering van dit programma vraagt en heeft betrekking op de jaren 2009 t/m 2011. Het saldo van deze reserve bedraagt € 705.000,- op 1 januari 2011. Indien de Stadsregioraad instemt met de onttrekking van € 305.000,- over 2011 resteert een saldo van € 400.000,-.
In december 2011 is door de Stadsregioraad besloten om het resterende saldo van deze reserve voorlopig niet te gebruiken. Met ingang van 2012 heeft geen inzet meer plaatsvinden op het terrein van de inhoudelijk gedefinieerde clusters binnen de Economische Agenda (Mode, Halfgeleiders, Health en Energie & Milieu Technologie). In december 2014 is besloten om deze bestemmingsreserve te gebruiken als investering voor de international school in Arnhem die in 2015 wordt gerealiseerd.
Reserve BWS
Het verloop van de reserve BWS, inclusief voorstel resultaatbestemming is als volgt:
Reserve BWS 31-12-2013 Resultaat- bestemming 2013 Correctie eindbalans BWS Saldo 01-01-2014 Onttrekking 2014 Reserve BWS 31-12-2014 Arnhem 65.563 53.218 -76.419 42.362 42.362 0 Nijmegen 83.498 12.542 0 96.040 96.040 0 Totaal 149.061 65.760 -76.419 138.402 138.402 0
Naar aanleiding van het voorstel resultaatbestemming van het programmaverslag 2013 heeft de Stadsregioraad vastgesteld dat het voordelig resultaat van 2013 € 65.760 plus het eindresultaat opheffing BWS € 72.642, tezamen met het resultaat van 2012 van € 744.138 wat tijdelijk geparkeerd stond in de bestemmingsreserve Wonen, wordt uitbetaald aan deelnemende regiogemeenten (raadsvoorstel 14.0002797). De resultaten van de werkmaatschappijen worden bij het programma Wonen toegelicht (zie paragraaf 4.3).
Voorzieningen
Het verloop van de voorzieningen wordt in onderstaand overzicht weergegeven:
saldo 31-12-2013 vermeer-deringen vermin-deringen Vrijval saldo 31-12-2014 Bestuur Pensioen voormalig CvB 386.713 8.809 95.904 0 299.618 Voorziening personeel 297.244 1.458.575 0 0 1.755.819 Voorziening personeel BDU 205.335 334.157 135.000 0 404.492 Voorziening frictiekosten 0 437.415 0 0 437.415
Toelichting Voorzieningen
Pensioen voormalig CvB
De pensioenvoorziening voormalig CvB bestaat uit twee delen. Het eerste deel heeft betrekking op de waarde van opgebouwde waarde per 1 januari 2014 voor twee voormalige CvB-leden. De
gehanteerde rekenrente bedraagt 2,5%. Deze voorziening is ondergebracht bij Raet. Voor het derde collegelid is volgens opgave van het ABP een voorziening getroffen.
Voorziening personeel en Voorziening personeel BDU
Personele inzet is het belangrijkste middel en daarmee de grootste kostenpost om de ambities van de stadsregio te realiseren. Formatiebeheer is het regelmatig en systematisch afstemmen van de
omvang en samenstelling van de structurele, toegestane, formatie op de inhoudelijke en organisatorische doelen van de organisatie.
Er zijn op balansdatum een aantal concrete risico’s met betrekking tot het formatiebeheer, waarvan de omvang onzeker is, doch redelijkerwijs in te schatten. Dit wordt veroorzaakt door de voorgenomen liquidatie van de stadsregio per 1 juli 2015 en de overgang van personeel naar de provincie als gevolg van de afschaffing van de Wgr-plus. Het geschatte risico op basis van het herenakkoord met de provincie en het principe akkoord sociaal plan is op balansdatum € 2.160.311,-. Dit risico is in twee voorzieningen verdeeld namelijk voor het personeel van de afdeling mobiliteit dat ten laste komt van de BDU, per 31-12-2014 € 404.492 en het overige personeel, per 31-12-2014 € 1.755.819
Voorziening frictiekosten
Omdat de Eerste Kamer pas op 16 december heeft besloten de Wgr-plus af te schaffen per 1-1-2015 en pas in december is gesproken over een liquidatie van de stadsregio per 1 juli 2015, is er een voorziening getroffen voor de contractuele verplichtingen die niet tijdig konden worden opgezegd, of die moeten doorlopen na 1 juli 2015 op grond van subsidieverplichtingen. Deze voorziening is voor € 61.932 ten laste van de BDU gebracht en voor € 375.483 ten laste van het resultaat 2014.
Vaste schulden met rentetypische looptijd >1 jaar
Dit betreffende langlopende verplichtingen Besluit Woning Gebonden subsidies.
saldo 1-1-2014
vermeerderingen verminderingen saldo 31-12-2014
Verplichtingen BWS 157.359 0 157.359 0
Vlottende passiva
Vooruit ontvangen middelen
Het verloop van de vooruit ontvangen middelen (Mobiliteit) is in 2014 als volgt:
saldo 31-12-2013 vermeer-deringen vermin-deringen saldo 31-12-2014 Mobiliteit
Brede Doel Uitkering Verkeer en
Vervoer 129.725.334 82.433.950 98.912.678 113.246.606 Regionaal Mobiliteitsfonds 5.727.739 5.155 253.748 5.479.146 Overige 7.068.942 0 1.858.839 5.210.103 142.522.015 123.935.855
De vermeerderingen betreffen de ontvangsten van subsidieverstrekkende instanties en, indien wettelijk voorgeschreven, de toerekening van rente.
De verminderingen van de BDU-gelden zijn de lasten over 2014 voor programma Mobiliteit (zie paragraaf 4.3) die worden gedekt door de onttrekking uit de post vooruit ontvangen bedragen BDU (zie 4.3 programmalasten/-baten mobiliteit). Op het moment dat de lasten rechtmatig zijn besteed, worden de baten als gerealiseerd beschouwd en bestaat er geen terugbetalingsverplichting aan de subsidieverstrekkende instantie meer.
De verminderingen van het Regionaal Mobiliteitsfonds betreft de afrekening met de provincie Gelderland van de aansluiting N271-A73.
De verminderingen van de overige vooruit ontvangen middelen mobiliteit zijn de lasten voor het RijnWaalpad en de maatregelen Beter Benutten in 2014.
Toelichting vooruit ontvangen bedragen Mobiliteit
Vooruit ontvangen bedragen Brede Doel Uitkering Verkeer en Vervoer
Het vooruit ontvangen bedrag per 31 december 2014 inzake de Brede Doel Uitkering Verkeer en Vervoer is als volgt te specificeren:
Geoormerkt:
- SLIM Maatregelen Beter Benutten 23.283.467 - Snelfietsroutes 9.650.984 - Stadsregiorail 8.745.650 - Doorstroming OV infrastructuur 8.307.315 - RijnWaalpad 7.929.884 - Ontwikkeling vervoerknopen 7.807.888 - Regionaal Fietsnetwerk 6.796.901 - Hart van Dieren 4.500.000 - Stadsregiorail II 4.270.727 - Concessie / trolley 4.130.602 - Actieprogramma OV 2.762.967 - Haltetoegankelijkheid 2.676.851 - Arnhem CS 2.653.225 - Zwakke schakels 2.362.420 -Verbetering infra Arnhem-Doetinchem-Winterswijk 1.524.676
- Maaslijn 1.220.895 - Verkeersveiligheid 1.162.333 - SLIM Prijzen 846.359 - DRIS investering 814.622 - Stadsregiorail beheer 710.312 - Sociale veiligheid 709.957 - Overige uitwerkingen 702.264 - Chipkaart 689.164 - SLIM beheer 631.034 - Studie HOV-as 570.757 - Velocity 560.884 - Stadsregiotaxi 444.704 - Overige 1.623.963 Totaal geoormerkt 108.190.802
Vrij aan te wenden 5.055.804
Vooruit ontvangen bedragen Regionaal Mobiliteitsfonds
De gelden van het Regionaal Mobiliteitsfonds zijn afkomstig van het Ministerie van Verkeer en Waterstaat en bestaat uit twee onderdelen:
2014
Quick Wins 5.471.770
BB KAN! 7.376
Totaal 5.479.146
De Quick Wins-gelden zijn door het Ministerie van Infrastructuur & Milieu beschikbaar gesteld om relatief korte en snelle projecten te financieren in het kader van de netwerkaanpak. Voorbeelden zijn het aanleggen van P+R-voorzieningen op verschillende plekken, het aanleggen van fietspaden en het aanbrengen van bikedispensers bij stations. Met uitzondering van één project, zijn alle projecten in het kader van Quick Wins, afgewikkeld.
BB Kan is opgezet om, in samenwerking met 22 wegbeheerders, de doorstroming van het verkeer op het huidige regionale hoofdnetwerk te verbeteren. Hiervoor zijn ruim 130 maatregelen uitgewerkt en uitgevoerd. Alle projecten zijn in 2011 financieel afgewikkeld. In 2014 is een extra project waarvoor door het Ministerie van Infrastructuur en Milieu in 2012 goedkeuring was gegeven, afgerekend. Het restant betreft niet bestede rente. Het Regionaal Mobiliteitsfonds zal, na afrekening van het laatste Quick Win project, in zijn geheel worden afgerekend.
Overige vooruit ontvangen middelen Mobiliteit
De post Overige vooruit ontvangen middelen Mobiliteit ultimo 2014 is als volgt te specificeren:
2014
Gratis OV ouderen 222.007
RijnWaalPad 3.514.293
Maatregelen Beter Benutten 1.473.802
Totaal 5.210.102
Het saldo bij het project Gratis OV Ouderen betreft een bijdrage van de Gemeente Nijmegen. De derving van gelden door het beschikbaar stellen van gratis openbaar vervoer aan ouderen wordt hiermee gefinancierd. De investering dient te worden gezien als een proef en geldt voor de gemeente Nijmegen. Het bedrag voor het RijnWaalpad en Maatregelen Beter Benutten betreft het saldo van de bijdragen van de provincie Gelderland voor deze projecten.
Het verloop van de vooruit ontvangen middelen (Bestuur, Werken, Ruimte, Wonen en Algemeen):
saldo 31-12-2013 vermeer-deringen vermin-deringen Saldo 31-12-2014 Bestuur
Liberation Route Europe 7.040 0 8.483 -1.443
7.040 -1.443 Werken Cool Region 20.000 0 5.000 15.000 Vastgoedrapportage 16.434 0 5.250 11.184 36.434 26.184 Ruimte Luchtkwaliteit 3.713.047 3.342 1.772.656 1.943.733 Cofinanciering Luchtkwaliteit 268.047 0 233.144 34.903 Regioprogramma 2012-2015 414.311 8.618.006 4.546.084 4.486.233 De Groene Hub 159.552 100.000 100.442 159.110 Overige 47.970 9.258 0 38.712 4.602.928 6.662.691
saldo 31-12-2013 vermeer-deringen vermin-deringen saldo 31-12-2014 Wonen Woonlastenpilot 30.000 0 30.000 0 Meters Maken 266.662 95.000 76.560 285.102 296.662 285.102 Algemeen
Eigen bijdragen opleidingen 5.000 0 5.000 0
5.000 0
Vooruit ontvangen bedragen Bestuur
In 2013 is een subsidie door EU DG Enterprise toegekend aan het project Liberation Route Europe. De stadsregio neemt deel in een consortium met 7 internationale partners en is de leadpartner voor dit project.
Vooruit ontvangen bedragen Werken
De provincie Gelderland heeft voor de CoolWidget in het kader van Cool Region een bijdrage van € 20.000,- ter beschikking gesteld. Hiervan is € 5.000 besteed in 2014. Voor de vastgoedrapportage is in voorgaande jaren door de deelnemende partijen gespaard. Het saldo zal, na afwikkeling van de vastgoedrapportage, teruggestort worden aan de deelnemende partijen.
Vooruit ontvangen bedragen Ruimte
In het kader van het Nationaal Samenwerkingsprogramma Luchtkwaliteit (NSL) zijn er in 2014 subsidies verstrekt aan projecten, onderzoeken e.d. De vermeerdering bestaat uit de wettelijk voorgeschreven toegerekende rente.
Van de provincie Gelderland is in 2013 € 280.000 als cofinanciering voor het NSL-project Schone Scheepvaart ontvangen. Een deel van de in 2014 gemaakte kosten voor Schone Scheepvaart zijn hiermee gedekt.
In het kader van het Regioprogramma 2012-2015 is van de provincie Gelderland € 8.610.000 aan voorschotten ontvangen in 2014. Daarnaast is er een deel van de jaarlijkse beheervergoeding voor het Regioprogramma toegevoegd aan de vooruit ontvangen gelden. De verminderingen betreffen uitbetaalde voorschotten aan de deelnemende projecten.
Het project de Groen Hub is een project dat gefinancierd wordt uit het Regioprogramma 2012-2015. De stadsregio is in 2013 gevraagd om de Groene Hub als trekker over te nemen vanwege het regionale karakter van dit project. De vermeerderingen bestaan uit de bijdrage uit het
Regioprogramma, de verminderingen bestaan uit de lasten van dit project.
De overige vooruit ontvangen bedragen van het programma Ruimte betreft het routenetwerk, lobby Groen Gas en Toekomst Waterketen Gelderland. In het project lobby Groen Gas werkt de stadsregio samen met een aantal andere regio’s en provincies aan de positieverbetering van groen gas. De stadsregio ontvangt hiervoor een bijdrage van deelnemende regio’s en provincies. Dit project is in 2014 afgesloten.
Vooruit ontvangen bedragen Wonen
Van de provincie Gelderland is in 2012 een voorschot ontvangen op de nog uit te voeren woonlastenpilot. Deze woonlastenpilot is in 2014 uitgevoerd.
De gemeente Rheden heeft de stadsregio in 2013 verzocht het project Meters Maken in verduurzamen van de bestaande voorraad, vanwege de regionale uitstraling, over te nemen en verdere uitvoering te geven. Ook dit project wordt deels gefinancierd uit het Regioprogramma 2012-2015. Er is in dit kader in 2014 een voorschot ontvangen uit het Regioprogramma. Daarnaast is er cofinanciering ontvangen van partners.
Vooruit ontvangen Algemeen
Het vooruit ontvangen bedrag betrof een in 2013 ontvangen eigen bijdrage aan een opleiding van een werknemer van de stadsregio. Deze opleiding is in 2014 gevolgd en afgerond.
Kruisposten
31-12-2014 31-12-2013
Kruisposten liquide middelen 0 64.351
Overige Kruisposten 0 44
Totaal Kruisposten 0 64.395
Overige schulden
31-12-2014 31-12-2013
Crediteuren 2.826.371 1.325.302 Nog te betalen bedragen 12.892.043 12.128.398
15.718.414 13.453.700 Het bedrag van “Nog te betalen bedragen” is ten opzichte van 2013 o.a. gestegen doordat de
salarissommen voor november en december 2014 op 31 december 2014 nog niet waren overgemaakt aan de salarisadministratie. Daarnaast is er voor een groter bedrag aan subsidieafrekeningen in het kader van de BDU binnengekomen in de laatste week van 2014 ten opzichte van dezelfde periode in 2013.
Niet uit de balans blijkende verplichtingen
Bij deze jaarrekening zijn er geen niet uit de balans blijkende verplichtingen meer. Als gevolg van de opheffing van de Wgr-plus regelgeving, gaan de langlopende verplichtingen op gebied van mobiliteit over naar de rechtsopvolger provincie Gelderland. De langlopende contracten op gebied van regionale ontwikkeling of bedrijfsvoering zijn in de jaarrekening verwerkt als kortlopende schuld en blijken daarmee uit de balans.
De langlopende verplichtingen die overgaan naar de provincie zijn: Concessie
Op 14 juli 2011 is de bus- en treinconcessie voor 2013 - 2023 gegund aan Hermes. De startdatum van de concessie is 1 januari 2013 en de einddatum is 31 december 2022. Het jaarbedrag bus- en
treinconcessie bedraagt € 38,5 miljoen (prijspeil 2013). Stadsregiotaxi
Op 1 september 2010 is de stadsregio voor de Stadsregiotaxi een overeenkomst aangegaan met de vervoerder PZN. De bijdrage van de stadsregio aan de vervoerder wordt bepaald aan de hand van declarabele zones. Dit resulteert in een jaarlijkse bijdrage van ongeveer € 3,8 miljoen. De
overeenkomst met PZN eindigt op 31 augustus 2014, wat op 31 december 2013 resulteert in een verplichting van € 2,85 miljoen.
Op 24 oktober 2013 hebben wij besloten gebruik te maken van de optie, in het Stadsregiotaxi contract met PZN, tot verlenging van het huidige contract voor de periode 1 september 2014 tot 1 september