JAARBERICHT 2012
Atlant Groep
INHOUDSOPGAVE
1. JAARVERSLAG ... 3
1.1 BERICHT VAN DE DIRECTIE ... 3
1.1.1 Missie, visie en doelen ... 3
1.1.2 Algemene ontwikkelingen op bestuurlijk niveau ... 4
1.1.3 Beleidsvisie van het bestuur ... 5
1.1.4 Maatschappelijke ontwikkelingen die de sw raken... 6
1.1.5 Realisatie van doelmatigheid en rechtmatigheid ... 7
1.1.6 Resultaat ... 8
1.2 PROGRAMMAPLAN ... 11
1.2.1 Algemeen ... 11
1.2.2 Sociaal beleid ... 12
1.2.3 Marketing & communicatie ... 15
1.2.4 Innovatie ... 16
1.2.5 Financieel beleid... 18
1.2.6 Toekomstverwachting ... 19
1.2.7 Toekomstperspectief van de deelnemingen ... 21
1.3 PARAGRAFEN ... 25
1.3.1 Financiering ... 25
1.3.2 Weerstandsvermogen ... 27
1.3.3 Onderhoud kapitaalgoederen ... 29
1.3.4 Verbonden partijen ... 29
1.3.5 Bedrijfsvoering ... 33
1.3.6 Risicoparagraaf ... 34
2. JAARREKENING... 49
2.1 Balans per 31 december 2012 ... 51
2.2 Programmarekening 2012 ... 53
2.3 Kasstroomoverzicht over 2012 ... 55
2.4 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling ... 57
2.5 Toelichting op de balans ... 62
2.6 Toelichting op de programmarekening ... 68
2.7 SiSa bijlage ... 81
3. OVERIGE GEGEVENS ... 83
3.1 Kengetallen ... 83
3.2 Controleverklaring ... 85
1. JAARVERSLAG
1.1 BERICHT VAN DE DIRECTIE
1.1.1 Missie, visie en doelen
De visie en missie van de Atlant Groep, zoals die in het Ondernemingsplan 2012- 2013 zijn verwoord, luiden:
Visie
Iedereen moet meedoen; de Atlant Groep zorgt voor duurzame participatie in het arbeidsproces voor iedereen die dat zelf niet kan. Het latente
werkvermogen wordt maximaal benut en duurzaam ingezet waardoor hun eigenwaarde en maatschappelijke emancipatie verbetert.
Missie
De Atlant Groep krijgt door diagnose en assessment een goed zicht op mogelijkheden en ontwikkelpotentieel van betrokkenen en we bepalen de loonwaarde in het economisch verkeer.
We bereiden personen voor op duurzame participatie door het wegnemen, verminderen of hanteerbaar maken van belemmeringen op de gebieden wonen, werken en welzijn.
Samen met werkgevers komen we tot een werkarrangement waarbij we zonodig werkprocessen en functies aanpassen en zorg dragen voor een adequate begeleiding op de werkplek.
De Atlant Groep is de uitvoeringsorganisatie die namens de aangesloten gemeenten de Wsw uitvoert, de restgroep in de Wiw begeleidt, integrale re-integratietrajecten voor gemeenten uitvoert en in het kader daarvan Wwb-werkplekken beschikbaar stelt om reguliere uitstroom overeenkomstig de werkladder te bevorderen. Alle activiteiten die de Atlant Groep alleen of in samenwerking met partners onderneemt hebben dan ook de focus om de hierboven genoemde missie, visie en doelen te realiseren.
De taakstelling Wsw 2012 voor de totale GR inclusief Geldrop-Mierlo bedroeg 1601,56 arbeidsjaren. De realisatie bedroeg 1604,08 en daarmee is er in totaal sprake van een overrealisatie van 2,52 arbeidsjaren.
Per gemeente is er sprake van een kleine over- of onderrealisatie. In het hoofdstuk programmaplan onder Algemeen wordt hier gedetailleerder op ingegaan.
In 2012 werd Nederland geconfronteerd met een kabinetscrisis waardoor de Wet werken naar vermogen wel in de Tweede Kamer is behandeld, maar vervolgens toch controversieel verklaard. De forse inspanningen van gemeenten en de Atlant Groep om het
herstructureringsfonds dat aan deze wet gekoppeld was tijdig bij het ministerie in te dienen zijn feitelijk voor niets geweest. Ondanks alle onduidelijkheid met betrekking tot het vaststellen van het subsidiebedrag per arbeidsjaar als gevolg van de verwachte nieuwe wetgeving werd er een korting van 5% toegepast waardoor het subsidiebedrag in eerste instantie daalde van € 27.080 naar € 25.758. Aan het eind van het rekeningjaar werd dit bedrag alsnog opgehoogd tot
€ 25.939. Ook in 2012 is geen sprake van een gemeentelijke bijdrage boven op het subsidiebedrag zoals dat landelijk nog vaak gebruikelijk is.
De gelden van het positieve resultaat 2011 zijn besteed aan een toereikend
weerstandsvermogen, terwijl aan de aangesloten gemeenten zowel in juli als in december een winstuitkering werd overgemaakt ter grootte van circa € 1.900.000 zodat er in totaal dit
rekeningjaar circa € 3,7 miljoen aan de gemeenten werd teruggestort.
In 2012 is de Atlant Groep er wederom in geslaagd de sociale doelstellingen te realiseren binnen gezonde bedrijfseconomische kaders. Het streven om zoveel mogelijk mensen regulier te plaatsen is meer dan geslaagd. Inmiddels werkt 97% van onze medewerkers (inclusief de medewerkers van de groenvoorziening) buiten de deuren van de Atlant Groep, waarvan 12,0%
via Begeleid Werken.
1.1.2 Algemene ontwikkelingen op bestuurlijk niveau
Het bestuur heeft begin 2012 de aangepaste notitie Weerstandsvermogen vastgesteld. Dat betekende dat, om de eigen bijdrage van de gemeenten in het herstructureringsfonds te borgen er een bestemmingsreserve “herstructurering” werd ingesteld. Het ministerie zou vervolgens na marginale toetsing van de ingediende plannen ook een substantiële bijdrage doneren. Zoals al eerder aangegeven is dit niet doorgegaan en heeft het bestuur besloten om in plaats daarvan te komen tot een winstuitkering in december 2012.
De gemeenten werden geconfronteerd met een fors pakket aan wijzigingen. Het was de bedoeling van het Kabinet Rutte I om te komen tot een decentralisatie van diverse beleidsvelden naar het niveau van de gemeenten waarbij er gelijktijdig een korting werd
toegepast op de bijbehorende middelen. Als gevolg van de kabinetscrises zijn bepaalde in gang gezette wijzigingen weer teruggedraaid, maar het Kabinet Rutte II heeft deze beweging weer opgepakt. De effectuering is daarmee niet in 2012 en 2013 afgerond, maar loopt door tot 2014.
De Participatiewet is daarvan het voorbeeld. Deze integrale wet voor alle doelgroepen aan de onderkant van de arbeidsmarkt moet per 1 januari 2014 van kracht worden. Belangrijk element
voor de Atlant Groep is dat met ingang van die datum de instroom van nieuwe Wsw’ers wordt beëindigd. In die zin lijkt er sprake van een sterfhuisconstructie voor de Wsw.
Dat heeft ertoe geleid dat in het eerste kwartaal 2012 binnen het bestuur nadrukkelijk is gesproken over de gevolgen voor invoering van de Wet werken naar vermogen voor gemeenten, maar uiteraard ook voor de Atlant Groep. Toen als gevolg van de val van het Kabinet deze wet alsnog kwam te vervallen, hebben wij bij het maken van het nieuwe
Ondernemingsplan 2013 - 2014 daar nog op kunnen anticiperen, alhoewel onduidelijk was hoe dit beleidsveld er na 2013 uit zou komen te zien. Omdat ook de in eerste instantie
aangekondigde korting op het subsidiebedrag niet werd doorgevoerd, zijn de gevolgen voor 2013 nog niet verstrekkend, maar de nu aangekondigde kortingen, die wel over een langere periode gespreid worden, betekenen wel dat vanaf 2014, maar zeker daarna een sluitende begroting, met behoud van een kwalitatief goede begeleidingsorganisatie, een moeilijke opgave zal blijken te zijn.
1.1.3 Beleidsvisie van het bestuur
Met het vaststellen van het Ondernemingsplan 2012- 2013 en de begroting 2012 volgt het bestuur een bestendige gedragslijn, waarbij het uitgangspunt is om zoveel mogelijk medewerkers van de Atlant Groep regulier te plaatsen. Uitgaande van de werkladder zijn Begeleid Werken en detachering (individueel/groep) de twee hoogste treden van die ladder. De Atlant Groep is erin geslaagd om ultimo 2012 ruim 83% van haar medewerkers op die wijze te plaatsen. In 2002 heeft het bestuur voor dit concept gekozen en dat is een goede keuze geweest. Steeds meer wordt duidelijk dat medewerkers die regulier werken zich qua
identificatie meer deel voelen uitmaken van de organisatie waar ze zijn geplaatst dan met de organisatie door wie ze worden begeleid. Deze nieuwe oriëntatie heeft een positieve uitwerking op de wijze waarop mensen in het leven staan. Het bevordert daarmee de maatschappelijke emancipatie van burgers [zie missie] en daarmee wordt een van de belangrijkste doelstellingen van de wetgever gerealiseerd. De nu aangekondigde nieuwe Participatiewet gaat ook uit van het regulier plaatsen van medewerkers via het systeem van loondispensatie en het verplicht in dienst nemen van medewerkers met een afstand tot de arbeidsmarkt volgens een
quotumregeling. Tevens is er sprake van een mogelijkheid voor gemeenten om beschutte werkplekken in te zetten tegen het wettelijk minimumloon. Landelijk gaat het hier om circa 30.000 plekken. Behalve de sociale doelstellingen, waarbij medewerkers naar vermogen worden uitgedaagd, leidt het concept van de Atlant Groep ook tot betere bedrijfseconomische resultaten. Het resulteert erin dat de gemeenten geen extra financiële middelen beschikbaar hoeven te stellen en de Atlant Groep daarnaast in staat is om haar financiële positie te versterken. Ook in slechtere economische omstandigheden, en die zijn in 2012 aan de orde geweest, hoeft de Atlant Groep, zoals al eerder gemeld, niet direct een beroep te doen op gemeenten. Het is dan ook logisch dat het bestuur kiest voor voortzetting van de ingeslagen
weg, maar vanwege de Participatiewet zal moeten worden bezien welke effecten er als gevolg hiervan te verwachten zijn. De gemeenten zullen het arbeidsmarktbeleid, met name aan de onderkant, opnieuw moeten vaststellen in het licht van de gewijzigde integrale wetgeving en de financiële randvoorwaarden, waarbij het bestuur en de betreffende gemeenten al hebben aangegeven dat de Atlant Groep daar de belangrijkste speler in blijft. Daarbij is als gevolg van de Participatiewet er wel sprake van een breed integraal speelveld waarbij gezamenlijk moet worden vastgesteld wat de meest resultaatgerichte en doelmatige processen zijn om klanten te plaatsen en werkgevers aan de benodigde capaciteit te helpen. Op deze wijze kunnen ook de verminderde financiële middelen beter worden ingezet. Voor 2013 en verder is er dus sprake van een forse uitdaging.
1.1.4 Maatschappelijke ontwikkelingen die de sw raken
Het afgelopen jaar heeft geheel in het teken gestaan van de economische crisis in de wereld, Europa en uiteraard in Nederland en ook politiek was er sprake van ingrijpende nieuwe ontwikkelingen. De aangekondigde Wet werken naar vermogen ging niet door, maar in plaats daarvan werd de Participatiewet eind 2012 aangekondigd. De financieringssystematiek zal veranderen door een afbouw van het subsidiebedrag en ook de bonus voor begeleid werken [circa € 500.000 voor de Atlant Groep] verdwijnt. Ondanks het zware weer kunnen we constateren dat de Atlant Groep de crisisperiode tot nu toe redelijk goed doorkomt.
Vanzelfsprekend hebben wij er ook last van, de toegevoegde waarde staat onder druk, maar we zijn erin geslaagd de gevolgen ervan voor onze medewerkers tot een minimum te beperken.
We houden iedereen aan het werk, maar de marges staan bij iedereen onder druk.
Het is hard werken aan de marktkant om voldoende werkplekken tegen zo gunstig mogelijke voorwaarden te kunnen realiseren.
We zien dat er bij de instroom van nieuwe medewerkers relatief meer sprake is van
meervoudige problematiek. Dat wil niet per definitie zeggen dat deze instroom zwakker is, maar wel dat deze meer behoefte heeft aan maatwerkoplossingen waarbij specifieke begeleiding noodzakelijk is, gekoppeld aan toegesneden werkplekomgevingen. Deze medewerkers zijn, indien de goede randvoorwaarden gecreëerd kunnen worden, zeker ook extern te plaatsen. Het vraagt wel meer creativiteit en overleg om die randvoorwaarden in overleg met partners in te vullen. Of er binnen het kader van de Participatiewet nog voldoende ruimte is voor
maatwerkoplossingen valt te bezien. Maatwerk betekent altijd per definitie dat er meer kosten gemaakt moeten worden. Een vermindering van het subsidiebedrag naar € 22.700 in 2019 levert een korting op van € 4.300 per arbeidsjaar ten opzichte van 2010.
Het kabinet heeft verder besloten om de aanbevelingen van de Commissie De Vries in de praktijk uit te laten werken met behulp van pilotprojecten. Atlant Groep heeft zelf met diverse
partners hiervoor twee projecten aangemeld en participeert daarnaast in nog twee pilots die door andere partijen zijn aangemeld. Deze vier projecten zijn allemaal gehonoreerd en in uitvoering. In hoeverre bevindingen van betreffende pilots nog worden meegenomen in de Participatiewet die momenteel in voorbereiding is, blijft de vraag.
1.1.5 Realisatie van doelmatigheid en rechtmatigheid
De dagelijkse leiding van het bedrijf is in handen van het managementteam van de Atlant Groep onder leiding van de algemeen directeur en bestaat uit de algemeen directeur, drie directeuren en een manager.
De activiteiten zijn verdeeld over de afdelingen Groepsdetachering (bestaande activiteiten Groenvoorziening, Dorel en overige Groepsdetacheringen) en Arbeidsintegratie (naast re- integratie, individuele detacheringen en begeleid werken ook nieuwe activiteiten
basisvoorzieningen en nieuwe concepten). Aan het hoofd van elk van deze twee afdelingen en de concernstaf staat een directeur. Zij worden rechtstreeks aangestuurd door de algemeen directeur. De directeur concernstaf stuurt, met twee managers (werkvelden HRM en Financiën
& Informatie- management) en een aantal beleids- en stafmedewerkers (activiteiten beleidsadviezen, P&O en juridische zaken, interne controle, directiesecretariaat, facilitaire zaken), alle noodzakelijke ondersteunende processen aan.
Om de organisatie al beter op de nieuwe ontwikkelingen in te richten en het primaire proces ook nadrukkelijk in de lijn te organiseren werd de hoofdstructuur als volgt aangepast:
Over 2012 is aan de directieleden een bedrag van € 513.000 toegekend als beloning, verdeeld als volgt: algemeen directeur € 187.000, concerncontroller € 150.000, directeur
Algemeen Directeur
Groen
Groepsdetachering Dorel
Overige
groepsdetacheringen Directeur Groepsdetacheringen
Arbeidstrajecten
Begeleid Werken &
Individuele Detacheringen Directeur Arbeidsintegratie
Marketing & Communicatie
Directeur Concernstaf (waarnemend algemeen directeur) Directiesecretariaat
Facilitaire Diensten
Beleidsontwikkeling
ICT
Financiële administratie
Bedrijfsbureau Manager Financiën &
Informatiemanagement Arbeidsmakelaardij
Wonen, Welzijn & Werk Basisvoorzieningen
Juridische Zaken, Interne Controle &
Arbo P&O
Groepsdetacheringen € 86.000 en directeur Arbeidsintegratie € 90.000. Genoemde bedragen bestaan uit het loon voor de loonbelasting en de bijdrage pensioenpremie.
De algemeen directeur is tevens onbezoldigd statutair directeur van een tweetal 100%
deelnemingen: Atlant Catering B.V. en de Atlant Direct Werk B.V. en van de 49% deelneming in Callant b.v. Bij de 19% deelneming in Dariuz® B.V. vertegenwoordigt hij namens de Atlant Groep de aandeelhoudersvergaderingen.
Vanaf 2002 heeft de Atlant Groep gewerkt aan een organisatie die “lean en mean” is, maar wel kwalitatief goed is toegerust. De kwaliteit van de Atlant Groep is ook de oorzaak van het onderscheidend vermogen van de Atlant Groep en haar innovatieve en flexibele karakter.
Aantasting van de kwaliteit is dan ook zeer onwenselijk voor de Atlant Groep. Juist met de komst van de Participatiewet zal het noodzakelijk zijn om creatief en innovatief nieuwe
concepten te ontwikkelen. Door de nieuwe wet- en regelgeving en de verschillende geldstromen die te onderscheiden zijn, zullen ook de secundaire bedrijfsprocessen [sturings- en
verantwoordingsdocumenten, planning- & controlcyclus en interne controlling] op een goed niveau moeten zijn om ook in het kader van de rechtmatigheid te voldoen aan de gestelde normen.
1.1.6 Resultaat
Het resultaat na bestemming over 2012 bedraagt € 2.740.000 positief. Dit is, zeker in het licht van de economische tegenwind een prachtig resultaat.
Gezien de aangekondigde verdere bezuinigingen zullen de komende jaren vanaf 2014 een minder florissant resultaat te zien geven. Mogelijk dat als gevolg van de nieuwe Participatiewet, de integrale benadering van de gehele onderkant van de arbeidsmarkt kan leiden tot een nieuwe nog meer resultaatgerichte en doelmatige inrichting van processen en een nieuwe organisatorische context.
Het resultaat 2012 is als volgt opgebouwd:
Operationeel resultaat € 2.374.000
Incidentele baten en lasten:
Uitkering verlofuren - € 612.000
Uitkeringen aan gemeenten - € 3.713.000
Overige - € 196.000
€ 4.521.000
Dotaties en onttrekkingen reserves:
Onttrekking reserve verlofstuwmeren € 614.000 Onttrekking uitkeringen gemeenten € 3.713.000
Overige € 560.000
€ 4.887.000
Resultaat na bestemming € 2.740.000
Helmond, 24 juni 2013
1.2 PROGRAMMAPLAN
1.2.1 Algemeen
Vanaf haar start in 2002 heeft de Atlant Groep consequent gekozen om zoveel mogelijk
medewerkers te plaatsen in een Begeleid Werken of detacheringconstructie. De Atlant Groep is daarbij getransformeerd van een sw-productiebedrijf met diverse eigen activiteiten, naar een netwerkorganisatie die gericht is op samenwerking met partners en die haar processen afstemt op organisaties binnen de keten.
Deze ontwikkeling ligt helemaal in de lijn met het beleid van het kabinet, vastgelegd in de per 1 januari 2008 gemoderniseerde Wsw en verder verwoord in het rapport “Werken naar vermogen” van de commissie De Vries. Met de nieuwe plannen om per 1-1-2014 te komen tot één nieuwe regeling aan de onderkant van de arbeidsmarkt gaat het kabinet voort op de ingeslagen weg. Inhoudelijk wordt beoogd om kandidaten uit de doelgroepen Wsw, Wwb en Wajong zo regulier mogelijk in het bedrijfsleven te plaatsen. Als gevolg van de kabinetscrises en het inmiddels nieuwe Kabinet wordt dat niet door de Wet werken naar vermogen maar zeer waarschijnlijk door de Participatiewet geregeld.
Ultimo 2012 is 97% van onze medewerkers (inclusief de medewerkers van groenvoorziening) extern geplaatst. Er is een beperkte groep medewerkers binnen de Wsw die deze beweging niet zonder meer kan maken. Zij hebben intensievere begeleiding nodig en hun werkplekken zullen meer aangepast moeten zijn. Daartoe hebben we inmiddels basisvoorzieningen in Helmond, Gemert-Bakel en Asten waar deze medewerkers geplaatst kunnen worden, maar die tevens mogelijkheden bieden om kandidaten in het kader van de Wwb of Wmo op
leerwerkplekken te plaatsen. Deze ontwikkeling nodigt uit tot productinnovatie en nieuwe samenwerkingsvarianten.
In de begroting 2012 is voor de Wsw uitgegaan van een taakstelling van 1.604,08 arbeidsjaren conform de beschikkingen van de individuele gemeenten [incl. de gemeente Geldrop-Mierlo].
De taakstelling bestaat uit 1514,16 arbeidsjaren voor de GR-gemeenten, 69 arbeidsjaren voor Geldrop-Mierlo en 19,85 arbeidsjaren voor andere sw-organisaties.
In totaal is er over 2012 sprake van een realisatie van 1604,08 arbeidsjaren. Voor de GR- gemeenten 1514,16, voor Geldrop-Mierlo 70,07 en voor de andere sw-organisaties 19,85 arbeidsjaren.
Bij 3 GR-gemeenten is er sprake van een beperkt onderrealisatie. Bij Deurne bedraagt die 0,25 arbeidsjaren, bij Gemert-Bakel 0,16 arbeidsjaren en bij Helmond 0,40 arbeidsjaren. Het is niet toevallig dat het juist deze gemeenten zijn waar in het laatste kwartaal sprake was van
veranderingen in de hoogte van de taakstellingen door het uitruilen van taakstelling met andere
gemeenten binnen de GR, maar ook daarbuiten. In hoofdstuk 2 onder sociaal beleid wordt nader ingegaan op de uitruil.
Als gevolg van de relatief korte periode om die aanpassingen op te vangen [ 4de kwartaal 2012]
en relatief grote aantallen was een exacte realisatie helaas niet mogelijk. Bij de 3 andere gemeenten was sprake van een beperkte overrealisatie. Voor Asten bedroeg die 0,72 arbeidsjaren, voor Laarbeek 0,75 arbeidsjaren en voor Someren 0,79 arbeidsjaren.
Voor de GR-gemeenten is er dus in totaliteit sprake van een lichte overrealisatie van + 2,26 minus 0,81 is 1,45 arbeidsjaren. De totale overrealisatie van GR-gemeenten en Geldrop-Mierlo samen bedroeg 1,45 + 1,07 is 2,52 arbeidsjaren.
De uiteindelijke verdeling per gemeente ziet er als volgt uit:
Definitief budget 2012
Gemeente Taakstelling Realisatie Overrealisatie
Asten 89,09 89,81 0,72
Deurne 204,37 204,12 -0,25
Gemert - Bakel 202,51 202,35 -0,16
Helmond 836,31 835,91 -0,40
Laarbeek 121,90 122,65 0,75
Someren 86,94 87,73 0,79
Totaal Peelland gemeenten 1.541,12 1.542,57 1,45 Geldrop-Mierlo (Atlant Groep) 69,00 70,07 1,07
Voor buitengemeenten 19,85 19,85 0,00
Door buitengemeenten -28,41 -28,41 0,00
Totaal GR + Geldrop-Mierlo 1.601,56 1.604,08 2,52
De verdeling van de Wsw-plaatsingen naar de positie op de werkladder is als volgt:
1.2.2 Sociaal beleid
Het afgelopen jaar heeft in het teken gestaan van voorbereiding op de instemming en in werking treden van de Wet werken naar vermogen [Wwnv]. De voorbereiding betrof met name een aantal maatregelen die in het kader stonden van transitie in een nieuwe wijze van werken en die van kostenreductie zonder afbreuk te doen aan de kwaliteit van dienstverlening. De Wwnv is er niet gekomen, daags voor de val van kabinet Rutte I.
Realisatie Realisatie Begroting Realisatie % %
2010 2011 2012 2012 2012 2012
Reguliere baan - - - - 0% 0%
181
187 206 188 12%
207
194 214 186 12%
864
884 863 950 59% 97%
235
258 235 230 14%
48
56 77 50 3%
1
- 0 - 0% 3%
-
- - - 0% 0%
1.536
1.578 1.595 1.604 Groepsdetachering
Individuele detachering Begeleid Werken
100%
Zorg, welzijn en maatschappelijke participatie Test, training, arbeidsinpassing
Beschermd - intern geplaatst Werken op locatie
De Wwnv kreeg een vervolg met de formatie van kabinet Rutte II, in contouren bijgesteld en gepresenteerd als de Participatiewet. Deze zal, als de wet wordt goedgekeurd, per 1 januari 2014 van kracht moeten worden.
Anticiperend op Wwnv en later de Participatiewet is in 2012 het leerwerkconcept DPI als voorbeeld opgepakt voor overige en toekomstige groepsdetacheringen. Helaas is de activiteit DPI inmiddels gestopt. Daarnaast zijn raakvlakken van onze processen gezocht met onze omgeving zoals:
• Logische aansluiting bij de markt: (nog) meer marktgerichte oriëntatie;
• Logische aansluiting bij eventuele nieuwe wetgeving;
• Voorbereiding op mogelijke aansluiting bij de werkprocessen van de gemeenten en Werkplein Regio Helmond;
• Logische mogelijke verbinding met de onderkant (arbeidsmatige dagbesteding);
• Vereenvoudiging van de structuur;
• Vereenvoudiging administratieve verwerking.
Dit heeft geleid tot een aanpassing van de organisatiestructuur door activiteiten van het primaire proces te clusteren binnen de afdeling Arbeidsintegratie. Daarbij zijn ondergebracht het Intake
& Diagnose Team, ADTC, Prikkelarme Afdeling en Dagopvang. Wonen, Welzijn & Werk van (voormalig) Atlant Re-integratie B.V. is eveneens ondergebracht bij Arbeidsintegratie.
Ook binnen de Concernstaf zijn wijzigingen doorgevoerd. Namelijk het onderbrengen van de Personeelsadministratie bij het bedrijfsbureau, onderdeel van Financiën &
Informatiemanagement, het samenvoegen van P&O en Arbo met Juridische Zaken & Interne Controle.
Realisatie Wsw
In 2012 zijn 235 cliënten geplaatst vanaf de wachtlijst in het kader van de Wsw. Hiervan zijn 25 cliënten direct in Begeleid Werken geplaatst. Dit heeft de nodige flexibiliteit gevraagd van de bedrijfsvoering om in voldoende mate passende arbeid te bieden.
De voornaamste reden voor de uitruil van taakstelling tussen Enschede en Helmond van 10 arbeidsjaren, wat voor circa 65 extra plaatsingen in 2012 heeft gezorgd, is in te spelen op de hogere taakstelling van 2013. Hierdoor ontstond de kans om voor een betere spreiding te gaan van plaatsingen in plaats van een substantieel plaatsingaantal in januari 2013.
Voor Deurne is de wachtlijst maximaal benut in 2012. Ook voor Helmond zijn alle cliënten benaderd voor plaatsing in 2012. Enkelen van hen vragen om een langere diagnoseperiode om passende arbeid te kunnen bieden. Deze diagnose is verscherpt door onder andere gebruik te
maken van het Atlant Diagnose en Training Centrum [ADTC] en methodisch te werk te gaan.
Dit leidt tot een grotere kans op een duurzame plaatsing. Mede daardoor is de uitval van kandidaten voorafgaand aan plaatsing gestegen van circa 30% naar 50%. Uitval na plaatsing wordt hierdoor voor deze gevallen voorkomen.
Ook is in 2012 sterk gestuurd op gewenst gedrag van medewerkers, iets wat al begint bij plaatsing van cliënten. Zo is een strakker sanctiebeleid toegepast en is kritischer gekeken naar contractverlengingen. Hoewel dit een grotere uitstroom heeft opgeleverd, dan voorgaande jaren, heeft dit in belangrijke mate bijgedragen aan verlaging van verzuim.
Ziekteverzuimaanpak
In 2012 is gestart met de implementatie van de aanwezigheidstrategie om hiermee het ziekteverzuim terug te dringen. Dit was namelijk te hoog, met name over 2011 voor de Wsw [16,1%]. Het ziekteverzuimpercentage Wsw is in 2012 t.o.v. 2011 gedaald van 16,1% naar 12,8%, waarbij in december een resultaat is bereikt van 10,5% verzuim. Begroot was 13,5%.
Hieronder zijn de resultaten voor alle rechtsvormen weergegeven.
RECHTSVORM BEGROTING 2012 WERKELIJK 2012 VERSCHIL
Wsw 13,5% 12,8% - 0,7%
Welzijn 5,0% 4,6% -0,4%
Ambtenaren 5,0% 2,5% -2,5%
WIW 10,0% 12,1% 2,1%
TOTAAL 12,5% 11,9% 0,6%
De overschrijding van het verzuimpercentage Wiw heeft als oorzaak een drietal langdurig verzuimgevallen op een relatief klein aantal Wiw’ers [24,9 fte].
Daarmee heeft de eerste aanzet tot implementatie van de nieuwe aanwezigheidstrategie tot een uitstekend resultaat geleid. Het motto van de aanwezigheidstrategie is ‘Als je voor Atlant Groep kiest, kies je voor werk’. Daarbij is in 2012 gestuurd op:
• Implementatie van samenwerking met Arbo-verpleegkundige
• Bewustwording/ gedragsverandering van medewerkers
• Gedrag en bewustwording van de verantwoordelijkheid/ rol van de leidinggevende
• Gedrag en verantwoordelijkheid van de bedrijfsarts
• Juiste ondersteuning en toepassing van wet en regelgeving vanuit P&O
• Juiste inzet van instrumenten en de relatie van het UWV
• Inzet van de arbeidsdeskundige
• Demedicaliseren en uitgaan van wat men wel kan en niet van wat men niet kan
In aanloop naar 2013 zijn afspraken gemaakt over arbodienstverlening, waarbij door inzet van Arbo-verpleegkundigen [AVK’s] de leidinggevenden nog effectiever in hun aanpak van
bevorderen van aanwezigheid kunnen handelen. Deze AVK’s adviseren de leidinggevende bij iedere verzuimverlof-aanvraag. Ter ondersteuning van het managen van verzuimdossiers, levert onze arbodienstverlener Maetis Ardyn een automatiseringsoplossing ‘Zorg van de zaak’.
Voor 2013 is als doelstelling gesteld een maximaal verzuimpercentage Wsw van 12,4%.
Opleidingen & trainingen
Om ongewenst gedrag te herkennen bij anderen, bewust te zijn van eigen gedrag en weten hoe te handelen om ongewenst gedrag te voorkomen en er op in te grijpen is een trainerscursus
‘DVD ongewenst gedrag’ gegeven aan leidinggevenden en P&O. Vervolgens hebben alle leidinggevenden aan hun medewerkers de DVD getoond. Daarbij werden getoonde scènes over o.a. discriminatie en pesten bespreekbaar gemaakt om inzicht te krijgen in wat wel en wat niet kan. Onder begeleiding van P&O, hoger leidinggevende of leden van de commissie vertrouwenspersonen is daarmee ruimte geweest voor discussie om te reflecteren op eigen gedrag en dat van anderen.
1.2.3 Marketing & communicatie
Marketing en communicatie zijn activiteiten van belang binnen de Atlant Groep ter realisering van haar doelstellingen en daarmee een van de belangrijke strategische keuzes van het bedrijf.
Onze investering op dit gebied, in mens en andere middelen, is van wezenlijk belang om als organisatie onze doelen te bereiken. De Atlant Groep ontplooit dan ook diverse
marketingactiviteiten waarbij we als netwerkorganisatie investeren in de relatie met stakeholders. Dat doen we om de belangen van onze doelgroepen te behartigen en de
continuïteit van de bedrijfsvoering te versterken. Alle projecten zijn gericht op het onderhouden en uitbouwen van ons relatienetwerk en/of ondersteunen van onze activiteiten. Kortom: ze zijn gericht op binding met onze omgeving met als doel het creëren van werkplekken binnen werkarrangementen voor onze doelgroepen. Zo is bijvoorbeeld deelname aan zakelijke netwerken essentieel voor de verwerving van werkplekken voor onze doelgroepen.
Creëren van stakeholderswaarde
In onze in- en externe communicatie focussen we ons op het creëren van stakeholderswaarde.
We hebben te maken met een grote groep stakeholders, zowel intern als extern:
belanghebbenden en betrokkenen bij ons bedrijf. Voor deze stakeholders moeten we continu toegevoegde waarde creëren, ook wel ‘stakeholders value’ genoemd. Een goede relatie met onze stakeholders is immers essentieel voor onze organisatie en het bereiken van onze doelstellingen. Met hen willen we via een systematische en gerichte aanpak binding creëren en een solide en duurzame relatie realiseren.
Werkgeversbenadering
Om cliënten duurzaam te plaatsen tegen zo laag mogelijke maatschappelijke kosten, is de verbinding met werkgevers cruciaal. We nemen deel aan zakelijke regionale netwerken en beschikken over een uitgebreid werkgeversnetwerk, o.a. via het Atlant Partnership, en werken samen met Werkgeversplein Regio Helmond.
We bieden uitgebalanceerde werkgeversarrangementen: op maat gesneden oplossingen om te komen tot inclusieve organisaties, bestaande uit vier componenten. Allereerst dient het aanbod voor de werkgever financieel aantrekkelijk te zijn. Een ondernemer wil immers winst maken.
Ten tweede: omdat er meestal geen match zal zijn tussen vraag en aanbod helpen we hem om zijn werkprocessen en de functies op onze doelgroep aan te passen en zorgen we voor een juiste mix van personeel.
Ten derde wil de werkgever ‘ontzorgd’ worden. Goede begeleiding en ondersteuning vanuit de begeleidingsorganisatie is daarom cruciaal. Tot slot zijn steeds meer werkgevers bereid om toe te treden tot een MVO-platform en zo te laten zien dat ook zij oog hebben voor de doelgroep vanuit een economische, maar zeker ook sociaal-maatschappelijke invalshoek. Het op een juiste wijze inzetten van zo’n werkgeversarrangement leidt dan tot een inclusieve organisatie, een organisatie waarin iedereen naar vermogen kan werken!
1.2.4 Innovatie
De Atlant Groep presenteert zich als een innovatief bedrijf en wordt door haar omgeving ook zo herkend en daarin bevestigd. Om competitief te blijven in een dynamische markt moet de Atlant Groep zelf in beweging blijven, nieuwe initiatieven ontplooien en nieuwe producten ontwikkelen die aansluiten op de vragen uit de markt. In 2012 zijn hiertoe de volgende activiteiten
uitgevoerd:
1) De verdere inzet van het meetinstrument Dariuz® ter ondersteuning van onze trajecten is sterk gegroeid. Ook regionaal en landelijk bestaat er grote belangstelling voor het
meetinstrument. Inzet van dit instrument bij partners in de keten betekent een mogelijkheid tot een veel efficiëntere overdracht van informatie binnen het hele traject in de keten. Met de gemeente Helmond zijn in het kader van de pilot Loondispensatie en het project Helmond@Work afspraken gemaakt over de inzet van Dariuz® loonwaardemeting, respectievelijk de Wegwijzer.
2) In 2012 liep er nog een drietal pilotprojecten, in samenwerking met diverse partners, goedgekeurd door het Rijk met betrekking tot de uitwerking van de adviezen uit het rapport
“Werken naar Vermogen” van de commissie De Vries. De uitkomsten van deze pilots zouden te zijner tijd in rijksbeleid worden vertaald. In hoeverre deze nog zijn meegenomen in de Participatiewet die wordt voorbereid, is onduidelijk.
3) Het werken met vertegenwoordigers uit de diverse doelgroepen van de onderkant van de arbeidsmarkt vraagt specifieke kennis, kunde en ervaring. Wij zijn ervan overtuigd dat die fundamenteel afwijken van vergelijkbare functies binnen reguliere settings. Wij verwachten dan ook dat er op termijn meer specifieke opleidingen zullen ontstaan die gespecialiseerd zijn om juist met deze vertegenwoordigers te kunnen werken. Dit sluit aan bij de pilot Methodiekontwikkeling die wij inmiddels samen met Universiteit Maastricht zijn gestart.
Getracht wordt om op die manier de kritische succesfactoren voor uitvoeringsorganisaties te bepalen.
4) Via de notitie Basisvoorzieningen is richting gegeven aan de verdere ontwikkeling en opzet van deze voorzieningen. Dit zal een wezenlijke bijdrage moeten leveren in grotere
mogelijkheden voor de lager gekwalificeerde en minder competente medewerkers voor het opdoen van vaardigheden die hun inzetbaarheid vergroten. Overigens wordt de
betaalbaarheid van dergelijke voorzieningen wel nadrukkelijk een punt van aandacht. Een intensieve begeleiding in combinatie met het realiseren van een lage toegevoegde waarde betekent dat er sprake is van een relatief dure voorziening voor Wsw-kandidaten die wel het cao-loon betaald krijgen. In hoeverre daar binnen de Participatiewet nog nieuwe financiële mogelijkheden voor worden geboden is op dit moment onduidelijk.
5) “De pilot Jobcarving, die ook in samenwerking met de Universiteit van Maastricht en het Elkerliek Ziekenhuis is gestart, heeft een nieuwe methodiek opgeleverd inzake de mogelijkheid om te komen tot het inclusief herinrichten van werkprocessen; het ontleden van functies in taken en vervolgens het clusteren van deze taken in nieuwe functies.
Enerzijds functies die zijn samengesteld uit taken op een hoger niveau en daardoor ingevuld kunnen blijven worden door het reeds aanwezige (hoger) opgeleide personeel.
Anderzijds in functies die bestaan uit elementaire taken (ongeschoold of zeer makkelijk aan te leren taken) die kunnen worden ingevuld door personen aan de onderkant van de arbeidsmarkt. Dit instrument stelt ons in staat de huidige mismatch tussen de vraag en het aanbod te overbruggen. Inmiddels zijn de werkzaamheden op een aantal afdelingen geanalyseerd en heeft ook daadwerkelijk geleid tot nieuwe clustering van taken waardoor er inmiddels mensen van de Atlant Groep zijn geplaatst.
6) In samenwerking met de gemeente Gemert-Bakel is gekozen voor een totaal nieuwe opzet. De Atlant Groep is volledig verantwoordelijk voor de uitvoeringsregie van de Wsw en re-integratiekandidaten waarbij er sprake is van de lumpsumfinanciering waarbij de gemeente de kwaliteit en resultaten bepaalt. Hierdoor is er sprake van één primair proces zonder verdere overdrachtsmomenten. De ervaringen in 2011 en 2012 zijn positief.
Mogelijk biedt dit model goede aanknopingspunten voor nieuwe concepten in het kader van de Participatiewet.
7) Via het 400 banen Wajongproject, in samenwerking met UWV, zijn ultimo 2012 reeds 257 Wajongers aangemeld. Met een plaatsingspercentage van 48 % van de netto instroom [199] is het UWV tot nu toe zeer tevreden over de resultaten. Met de verandering binnen de Atlant Re-integratie B.V. is de uitvoering formeel bij Callant b.v. gekomen, maar via
detachering grotendeels door medewerkers van de Atlant Groep en de welbekende methodiek gerealiseerd.
8) Het Atlant Partnership is verder doorontwikkeld waardoor wij erin geslaagd zijn werkgevers in de regio een nieuw platform te bieden voor maatschappelijk ondernemerschap. Deze werkgevers hebben gezamenlijk zo’n 100.000 medewerkers in dienst. Het ontwikkelen van adequate werkgeversarrangementen wordt getoetst aan de praktijk.
9) In 2012 is het onderzoek naar de haalbaarheid van het implementeren van een nieuw integraal ICT-systeem van TeamSoft verder uitgevoerd. Dit nieuwe programma biedt een functionaliteit die al rekening houdt met de nieuwe ontwikkelingen zoals de Participatiewet.
Behalve inhoudelijke verbetering van de functionaliteit is er sprake van een dot.net oplossing waardoor het werkplekonafhankelijk werkt en het mogelijkheden biedt om partners in de keten op een gecontroleerde wijze toch toegang te verlenen.
10) In samenwerking met Universiteit Maastricht is in 2011 de Atlant Leerstoel van start gegaan. Bijzonder hoogleraar dr. F. Nijhuis doceert rondom het thema ‘de inclusieve organisatie. De Atlant-methodiek en het instrumentarium dat wordt ingezet, worden op een wetenschappelijke wijze benaderd en getoetst op doelgerichtheid en doelmatigheid.
1.2.5 Financieel beleid
Na de sanering van de leningen in 2010 heeft de Atlant Groep nog slechts één lening lopen, ultimo 2012 groot € 1.667.000, met jaarlijkse aflossing van € 145.000 en een looptijd tot 2024.
Deze lening past volledig binnen de kaders van de wet Fido. Het vervroegd aflossen van deze lening is nu niet zinvol omdat de boeterente die in rekening gebracht zou worden hoger is dan de mogelijke rentebesparingen uit hoofde van de aflossing.
Voor het reguleren van de financiële stromen van de activiteiten tussen de vennootschappen [zie hiervoor ook het schema Verbonden Partijen] en de GR zijn met de vennootschappen rekening-courantovereenkomsten gesloten. De saldi van deze posities blijven ultimo 2012 in alle gevallen binnen de daarover in de overeenkomsten afgesproken grenzen.
Het liquiditeitssaldo ultimo 2012 bedraagt € 7.721.000. Daarvan zijn € 6.000.000 gestort in een deposito, de overige middelen staan op de lopende bankrekeningen (€ 1.707.000) en zijn aanwezig in de kas (€ 14.000). Het saldo is ruim € 1,6 miljoen lager dan ultimo 2011 hetgeen met name te wijten is aan de twee resultaat uitkeringen van in totaal € 3,7 miljoen die zijn gedaan aan de deelnemende gemeenten. Het beheer van deze middelen past geheel binnen het treasurystatuut zoals dat in februari 2010 door het bestuur is vastgesteld.
In het kader van de wet HOF (nog in behandeling bij de Tweede Kamer), onderdeel schatkistbankieren, zal het saldo dat nu in deposito staat mogelijk vanaf 1 januari 2014
ondergebracht moeten worden op een daarvoor bestemde rekening bij het Rijk. Dit zal leiden tot verminderde rente-inkomsten.
De uitvoering van het financieel beleid wordt bewaakt met behulp van de beoordeling van de financiële kengetallen die eens per kwartaal worden gerapporteerd. Het betreft de current ratio, de quick ratio en de debt ratio, die allen een beeld geven van het vermogen van de Atlant Groep om haar schulden, zowel op korte als (middel)lange termijn, te kunnen voldoen. De berekende waarden voor deze ratio’s zijn opgenomen aan het einde van het hoofdstuk Kengetallen van deze jaarrekening. Deze ratio’s zijn gedurende 2012 steeds royaal beter geweest dan de daarvoor geldende normen. Daaruit mag geconcludeerd worden dat Atlant Groep in 2012 een gezond beleid gevoerd heeft aangaande de financiële middelen gebaseerd op voorzichtigheid en zekerheid.
Om ook in economisch moeilijkere tijden niet direct een beroep te hoeven doen op de
gemeenten streven we naar een bepaald weerstandsvermogen. Het weerstandsvermogen stelt de Atlant Groep in staat om een eventueel verliesgevend jaar met eigen middelen op te vangen.
In februari 2010 is, met de vaststelling van de notitie Weerstandsvermogen, politiek-bestuurlijk te kennen gegeven dat een dergelijke terugvaloptie wenselijk is. Vanaf dat moment zijn de uitkomsten van deze cijfermatige opstelling, en de periodieke herijking ervan bij begroting en jaarrekening, leidraad geweest voor de bestemming van de resultaten. Tijdens de laatste bestuursvergadering heeft het bestuur besloten tot een nieuw onderzoek en nadere uitwerking van het weerstandsvermogen, mede in het licht van de komende uitvoering van de
Participatiewet.
In de bestuursvergadering van 17 december 2012 heeft het bestuur een nieuwe financiële verordening vastgesteld die met ingang van 2013 leidend is bij het te voeren financiële beleid.
De aanpassingen betroffen met name actualisatie op basis van veranderde wet- en regelgeving sinds 2005 .
1.2.6 Toekomstverwachting
Kijkend naar de periode die voor ons ligt, kan het niet anders dan dat er een heel uitdagende toekomst voor ons ligt. Door het invoeren van fundamentele stelselwijzigingen, zowel bij het gehele gebouw van de uitkeringen, als het decentraliseren van een drietal beleidsvelden naar de gemeenten gelijktijdig gekoppeld aan forse financiële kortingen, is er sprake van een enorme maatschappelijke dynamiek. Daarbij komt dat de economische crisis aanhoudt, ook voor de komende jaren, en de landen in de EU allemaal kampen met niet-sluitende begrotingen waardoor er substantiële bezuinigingen op het programma staan. Deze zullen ongetwijfeld hun
weerslag hebben op onze opdrachtgevers en onze afnemers. Indirect worden wij dan ook getroffen.
De bezwaren van gemeenten verenigd in het VNG en Cedris, de belangenorganisatie van de sw- sector zijn feitelijk niet gericht op de doelstelling die aan de Participatiewet ten grondslag ligt, een integrale regeling voor de onderkant van de arbeidsmarkt, maar de financiële middelen die hierbij door het Rijk beschikbaar worden gesteld betekenden voor de gemeenten het accepteren van financiële risico’s waarvan de omvang op dit moment moeilijk is te overzien.
Daarbij komt dat een groot deel van de beschikbare middelen in het ontschotte participatie- budget noodzakelijk zijn om de kosten van de huidige Wsw-doelgroep die een
arbeidsovereenkomst heeft in het kader van de Wsw, te kunnen betalen. De achterliggende gedachte bij de Participatiewet is dat kandidaten, al dan niet gebaseerd op een vastgestelde loonwaarde, bij reguliere werkgevers in dienst komen, waarbij de werkgevers door middel van loondispensatie worden gecompenseerd. Het kabinet gaat er vervolgens vanuit dat de
begeleiding veelal door die werkgever zelf wordt gedaan. Voor structurele begeleidingskosten is in het financiële kader rekening gehouden met een bedrag van € 5.500,= per werkplek.
Verder is er sprake van een quotumregeling waarbij de personeelsbezetting van werkgevers voor 5% uit mensen met een arbeidshandicap dient te bestaan. Tevens wordt er gesproken over de mogelijkheid om op termijn 30.000 beschutte werkplekken te financieren op basis van het wettelijk minimumloon. Hoewel de Participatiewet nog het gehele parlementaire traject dient te doorlopen is de algemene verwachting dat die wel, mogelijk nog met enige modificaties, zal worden goedgekeurd en per 1 januari 2014 in werking zal treden. In het hele land zien we dat er momenteel veel overleg plaatsvindt binnen de gemeenten en tussen de gemeenten en hun sw- bedrijf. In de nieuwe wet wordt de gemeente, nog meer dan in het verleden, verantwoordelijk voor het uitvoeren van de wet. De sw -bedrijven als uitvoeringsorganisaties kampten gemiddeld voor de wetswijziging al vaak met financiële tekorten. Ondanks extra gemeentelijke bijdragen moesten ook de exploitatietekorten vaak door de gemeenten worden afgedekt.
Met de in de Participatiewet reeds aangekondigde verdere kortingen die wel iets langer zijn uitgefaseerd [2019], zijn de vooruitzichten op sluitende exploitaties niet groter geworden en zullen nieuwe concepten moeten worden ontwikkeld. Gemeenten, UWV, de werkgevers en de sw-bedrijven zullen daarbij, met als uitgangspunt doelgerichtheid en doelmatigheid, het proces van bak naar baan opnieuw moeten inrichten. Op basis van die nieuwe integrale
werkprocessen binnen de keten zijn andere structureringsoplossingen zeer waarschijnlijk.
Uiteraard zal dan wel naar de effecten daarvan voor de bij die organisaties in dienst zijnde werknemers nadrukkelijk moeten worden gekeken.
De Atlant Groep heeft bij de start in 2002 het roer drastisch omgegooid. De transitie van een sw-bedrijf met de gebruikelijke eigen activiteiten naar het plaatsen van kandidaten naar reguliere werkgevers is zeer succesvol verlopen. De Atlant Groep heeft de daarmee gepaard gaande transitiekosten in deze periode binnen haar eigen exploitatie opgelost. Het vreemd
vermogen is op een lening na van de balans verdwenen en de oude locatie is geheel gerevitaliseerd en wordt een substantieel deel gebruikt door het Werkplein.
Met andere woorden: de Atlant Groep heeft bewezen dat het nieuwe concept dat ook aan de Participatiewet ten grondslag ligt zeker kan werken, maar dat wij de mensen over het algemeen via detacheringconstructies plaatsen. Een niet onbelangrijk deel, zo’n 12%, is geplaatst via het begeleid werken concept. De Atlant Groep scoort hiermee landelijk het hoogst. Dit laatste lijkt in essentie wel op de doelstelling van de Participatiewet.
Het bestuur van de Atlant Groep en ook de betreffende gemeenten hebben uitgesproken dat ook in de nieuwe situatie onder de Participatiewet de inbreng van de begeleidingsorganisatie van de Atlant Groep belangrijk blijft. Juist de kennis en kunde die er is om dergelijke transities op een innovatieve wijze vorm te geven en daarbij de gegeven financiële kaders te respecteren kan uiteraard ook worden ingezet binnen toekomstige nieuwe concepten. Daarbij blijven werkgevers uiteindelijk de belangrijkste partij die een vraag naar arbeidscapaciteit heeft en zijn de gemeenten, het UWV en de Atlant Groep de aanbieders van die capaciteit waarbij vacatures een op een kunnen worden ingevuld, maar er ook oplossingen zijn in de vorm van
werkgeversarrangementen waarbij een combinatie van medewerkers uit de doelgroep ook tot een adequate oplossing kan leiden. Een duidelijk werkgeverspunt dat erin slaagt om dit bredere spectrum aan oplossingsmogelijkheden adequaat aan te bieden, is in staat om financieel interessante, in de praktijk werkbare en daarbij ook nog duurzame, oplossingen te realiseren.
Welke werkgever zou daar niet in geïnteresseerd zijn, zeker als de wetgever hem daarbij een zetje in de rug geeft als gevolg van de quotumregeling.
Werkgevers die wij daarbij kunnen ontzorgen en waarbij ze ook financieel nog kunnen scoren, zien de wet niet als een opgelegde plicht, maar als een mooie kans.
1.2.7 Toekomstperspectief van de deelnemingen
Atlant Re-integratie B.V. werd Callant b.v. [ 29-06-2012]
Inmiddels zijn de ontwikkelingen die in de jaarrekening 2011 werden aangekondigd
geëffectueerd en is er een nieuwe situatie ontstaan. De Atlant Groep en Calder Holding B.V.
hebben besloten tot een verregaande samenwerking. Dit heeft geresulteerd in een uitgifte van aandelen in het kapitaal van Atlant Re-integratie B.V. aan Calder Holding B.V. welke deze heeft aanvaard. Na voornoemde emissie van aandelen houdt Calder Holding B.V. 51% en de Atlant Groep 49% van de aandelen in het kapitaal van de vennootschap. Tevens heeft er op 29 juni 2012 een statutenwijziging plaatsgevonden als gevolg waarvan o.a. de naam is gewijzigd in Callant b.v. In de cijfers van de Atlant Groep zijn de financiële gevolgen van voornoemde transactie meegenomen. Callant b.v. realiseert over 2012 een positief resultaat van € 34.000.
Dit resultaat zal worden gebruikt om de balanspositie te versterken.
De markt rondom reïntegratie en Wsw is in Nederland volop in beweging. Er komen enorme bezuinigingen in de sector en een verdere decentralisatie. Hierbij komt de verantwoordelijkheid voor de uitvoering van de Wwb, Wajong en Wsw [Participatiewet] onder regie van de
gemeenten.
Het ontschotte budget en de bezuinigingen nopen gemeenten keuzes te maken over hoe om te gaan met deze regie binnen het beperktere budget.
Parallel daaraan zien we steeds meer Wsw-organisaties in de, structurele, financiële problemen komen.
De Atlant Groep zette ruim een decennium geleden de beweging "van binnen naar buiten" al in en heeft deze transitie een aantal jaren geleden voor de gehele wsw-populatie gerealiseerd.
Atlant Groep heeft daarvoor een eigen methodiek ontwikkeld. Dit concept heeft zich bewezen en is gepaard gegaan met een jaarlijks, bestendig, positief financieel resultaat.
Callant biedt als eerste in Nederland middels een publiek- private samenwerking deze expertise, geënt op het concept en de methodiek van de Atlant Groep, landelijk aan.
Vanaf de start zien we vanuit het hele land interesse in Callant en haar aanbod. De eerste 2 opdrachten zijn dan ook al binnen.
Bij de sociale werkvoorziening in Nijmegen wordt management- en procesondersteuning geleverd om de omschakeling van een productiebedrijf naar een arbeidsbemiddelingsbedrijf te maken. In Rotterdam wordt in samenwerking met de sociale werkvoorziening Rotterdam en het WerkgeversServicepunt Rijnmond de uitvoering ter hand genomen van een versnelde transitie
“van binnen naar buiten” van circa 300 sw-medewerkers. Dit betreft een opdracht over 3 jaren.
De verwachting is dat onder de toenemende druk van bezuinigingen op Wsw gebied in
combinatie met de noodzaak om de beweging van binnen naar buiten te versnellen, gemeenten genoodzaakt zijn om naar alternatieven te zoeken waardoor de deur voor Callant verder
opengaat om deze alternatieven te onderzoeken en voor, bewezen succesvolle, concepten te kiezen.
De personeelsbezetting zal afhankelijk van de benodigde capaciteit om opdrachten uit te voeren uitgebreid worden. Investeringen zullen nauwelijks benodigd zijn. De activiteiten zullen worden gefinancierd door de opdrachtgevers.
Atlant Catering B.V.
Het resultaat over 2012 is € 6.000 positief. Het doel van de vennootschap is het uitoefenen van een opleidings- en bedrijfsrestaurant ten behoeve van de Atlant Groep en aan haar gelieerde en/of verbonden partijen. Dit met inbegrip van de uitoefening van een cateringbedrijf in de vorm van de verhuur van vergaderruimten en het verzorgen van maaltijden voor bedrijven. Voor de verbreding van de functie van het restaurant naar een sociaal-maatschappelijke functie werden in 2011 de daartoe benodigde vergunningen aangevraagd. Deze zijn begin 2013 verstrekt. Nu kan concreet invulling gegeven worden aan de verbreding van het restaurant en kunnen meer diensten geleverd worden, mede door de langere openingstijden.
Om dit te realiseren zijn relatief kleine investeringen en aanpassingen van bestaande ruimtes noodzakelijk. De personeelsbezetting zal afhankelijk van uit te voeren activiteiten hierop aangepast worden door middel van de detacheringsconstructie en mede door het verschuiven van het werkpatroon.
De verwachting is dat door deze verbreding van diensten een betere dienstverlening geleverd kan worden aan medewerkers en opdrachtgevers.
Atlant Direct Werk B.V.
Deze vennootschap is opgericht om de deelnemers aan re-integratietrajecten een reguliere baan aan te kunnen bieden. De baan via Atlant Direct Werk B.V. is geen doel op zich, maar een middel om de uitstroom naar een reguliere baan te kunnen faciliteren.
Gezien de ontwikkelingen in 2012 op het gebied van re-integratie zien we het afgelopen boekjaar een fors afnemend aantal aanmeldingen die gebruik maken van deze optie.
Door de gekozen constructie is er altijd sprake van een nihil resultaat omdat de kosten en baten altijd tegen elkaar wegvallen. Dat was ook in 2012 het geval.
Mogelijk dat de nieuwe ontwikkelingen als gevolg van de Participatiewet hier een rol kunnen gaan spelen. Alhoewel in de nu bekende hoofdlijnennotitie alleen nog sprake is van het instrument loondispensatie wordt er nadrukkelijk nog door VNG en Cedris geprobeerd om detacheringconstructies ook onder de nieuwe wetgeving te laten vallen.
Dariuz® B.V.
De vennootschap is opgericht per 24 juli 2008 om een web-softwareapplicatie met betrekking tot een objectieve loonwaardemeting in de markt te zetten. Hierbij wordt de werkprestatie van de werknemer op de werkplek gemeten. Door de opdracht van de werkgever en de
werkprestatie van de werknemer te combineren wordt inzicht verkregen in de productiviteit, de begeleidingsbehoefte, de inzetbaarheid en de restcapaciteit in euro’s. De deelneming bedraagt 19% van het aandelenkapitaal, zijnde € 3.420. De verwachting is dat over 2012 een positief resultaat wordt geboekt van € 220.000. Dit resultaat zal gebruikt worden om de balanspositie te
versterken. De Atlant Groep heeft een achtergestelde vordering op Dariuz® B.V. van € 152.000.
Voor deze lening geldt een rentevergoeding van 6% per jaar welke ten goede komt aan de GR Atlant Groep.
1.3 PARAGRAFEN
1.3.1 Financiering
Inleiding
Hieronder wordt ingegaan op de treasury-activiteiten, met als exponenten kasgeldlimiet en renterisiconorm. De toelichting hierop is een uitvloeisel van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) uit 2004 en betreft met name voor de gemeenschappelijke regeling verplichte onderdelen. De opmerkingen in dit kader moeten dan ook enkel en alleen in het licht van de gemeenschappelijke regeling worden gezien en verwijzen verder op geen enkele wijze naar de verschillende vennootschappen.
De eigen verantwoordelijkheid van decentrale overheden voor het treasurybeleid blijft voorop staan. Daartoe heeft het bestuur in de vergadering van 22 februari 2010 een treasurystatuut vastgesteld, gebaseerd op de wet Fido. Dit statuut vormt het kader voor de uitvoering van alle treasuryhandelingen in de organisatie.
Middels cashmanagement wordt invulling gegeven aan de verschillende treasury-activiteiten van de Atlant Groep. Hiertoe wordt onder andere een korte termijn liquiditeitsplanning gebruikt die standaard in de maand- en kwartaalrapportage is opgenomen. In deze liquiditeitsplanningen wordt rekening gehouden met het streven van de Atlant Groep om voordeel te behalen uit het minimaliseren van de kosten van het geldstromenbeheer. Hierbij wordt het liquiditeitsgebruik beperkt door de geldstromen op organisatieniveau op elkaar en op de liquiditeitsplanning af te stemmen, zonder dat uit het oog wordt verloren dat de liquiditeitspositie te allen tijde voldoende is om te garanderen dat verplichtingen kunnen worden nagekomen.
Kasgeldlimiet
Voor het beheersen van de renterisico’s op korte termijn dient de Atlant Groep de uitgangspunten van de kasgeldlimiet te hanteren. De kasgeldlimiet is het bedrag dat de
gemeenschappelijke regeling maximaal als gemiddelde netto vlottende schuld over een periode van drie maanden mag hebben.
Indien de Atlant Groep deze limiet wenst te overschrijden, moet hiervoor toestemming worden verkregen bij Gedeputeerde Staten van Brabant. Voor gemeenschappelijke regelingen is de kasgeldlimiet bepaald op 8,2% van het totaalbedrag van de begroting, waarbij een minimum van € 300.000 geldt.
Voor 2012 betekent dit dat, bij een begrotingstotaal van € 61.680.000 en het bij ministeriële regeling vastgestelde percentage van 8,2 %, de kasgeldlimiet € 5.058.000 bedraagt. De laatste jaren heeft de Atlant Groep in de regel een positief saldo aan vlottende middelen, zodat
overschrijden van de kasgeldlimiet niet aan de orde is. Het volgende overzicht toont het verloop in de kwartalen van 2012:
Hieruit blijkt dat de Atlant Groep heel 2012 ruim binnen de kasgeldlimiet is gebleven.
Renterisiconorm
Voor het beheersen van de renterisico’s op de lange termijn dient de Atlant Groep de renterisico’s in beeld te brengen voor de vaste schuld in relatie tot de renterisiconorm. Het renterisico op de vaste schuld wordt berekend door te bepalen welk deel van de portefeuille aan vaste schuld in enig jaar geherfinancierd moet worden door het aangaan van nieuwe leningen behorend tot de vaste schuld (herfinanciering), en voor welk deel van de vaste schuld de geldnemer een wijziging van de rente op basis van de leningsvoorwaarden niet kan beïnvloeden (renteherziening). De renterisiconorm kan worden berekend door een, bij ministeriële regeling, vastgesteld percentage [20% met een minimum van € 2.500.000] te vermenigvuldigen met de totale lasten van de begroting. Het te lopen renterisico mag in beginsel de renterisiconorm niet overschrijden.
Voor de Atlant Groep bedragen de langlopende schulden ultimo 2012 € 1.670.000,= tegen een jaarlijks vast rentepercentage van 4,46%. De aflossingsverplichting bedraagt € 145.000,= en wordt voldaan uit de normale bedrijfsvoering.
(bedragen x € 1.000) Budget
2012 jan-mrt apr-jun jul-sep okt-dec jaar
Toets kasgeldlimiet
Totaal netto vlottende schuld/overschot middelen - 9.156- 10.266- 9.091- 9.023- 9.384- Toegestane kasgeldlimiet 5.058 5.058 5.058 5.058 5.058 5.058 Ruimte onder kasgeldlimiet 5.058 14.214 15.324 14.149 14.081 14.442
Realisatie Kwartaal
In onderstaand overzicht treft u deze gegevens aan.
Hieruit blijkt dat de Atlant Groep heel 2012 ook ruim binnen de renterisiconorm is gebleven.
1.3.2 Weerstandsvermogen
Onder weerstandsvermogen wordt verstaan het vermogen van de gemeenschappelijke regeling om tegenvallers op te vangen zonder dat de continuïteit van de gemeenschappelijke regeling in gevaar komt. Het weerstandsvermogen wordt uitgedrukt als de verhouding tussen de
weerstandscapaciteit en de te lopen risico’s. De weerstandscapaciteit bestaat uit eigen
vermogen, langlopende voorzieningen, ruimte op de begroting, onbenutte inkomstenbronnen en bezuinigingsmogelijkheden. De risico’s kunnen zowel economisch, politiek, juridisch, bestuurlijk etc. van aard zijn.
Weerstandscapaciteit
Voor de weerstandscapaciteit is een aantal componenten van belang, te weten:
• eigen vermogen: de hoogte van het eigen vermogen is afhankelijk van de bepaling van de waarde van de bezittingen. Tot de weerstandscapaciteit tellen wij naast de algemene reserve ook de bestemmingsreserves;
• ruimte op de begroting: bij de besteding van middelen liggen de uitgaven deels vast. Ruimte op de begroting is te krijgen door te bepalen welke uitgaven op welk tijdstip worden gedaan.
Voor inzicht in de weerstandscapaciteit volstaan wij hier met het geven van een staat van reserves
Renterisiconorm en renterisico 2012 (bedragen x € 1.000)
Variabelen Renterisico(norm) 2012
(1) Renteherziening -
(2) Aflossingen 145
(3) Renterisico (1+2) 145
(4) Renterisiconorm 12.336
(5a) = (4>3) Ruimte onder renterisico 12.191 (5b) = (3>4) Overschrijding renterisiconorm -
Renterisiconorm
(4a) Begrotingstotaal 61.680
(4b) Percentage regeling 20%
(4) = (4a x 4b) Renterisiconorm 12.336
Naast deze reserves en voorzieningen behoort ook het resultaat uit het boekjaar 2012, groot
€ 2.740.000 tot de weerstandscapaciteit. Voor het bestemmen van dit resultaat dient de directie separaat een voorstel in bij het bestuur.
Risico’s
Als onderdeel van het weerstandsvermogen is het belangrijk de verschillende risico’s te
inventariseren en waar mogelijk de eventuele financiële gevolgen in beeld te brengen. Niet altijd is concreet aan te geven op welk moment deze zich voordoen en welke omvang ze hebben.
Het is op zich een goed gebruik om daar, waar de risico’s benoembaar en kwantificeerbaar zijn, er voorzieningen worden getroffen. In de risicoparagraaf wordt verder een aantal onderwerpen behandeld, waaraan naar onze mening financiële consequenties vastzitten
Saldo Toevoeging Onttrekking Saldo
Bedragen x € 1.000 31-12-11 2012 2012 31-12-12
Algemene reserve 1.350 117 613 854
Bestemmingsreserves
Personeelsfonds 477 - 33 444 Navision 463 - 19 444 Bedrijfsjubileum 150 - 113 37 Bedrijfsrestaurant 455 - 22 433 Verlofsparen 244 - - 244 Boventallige plaatsingen/ADTC 875 - 298 577 Innovatie 362 - 75 287 Risico's afzetmarkt 2.900 - - 2.900 Concurrentie 750 - - 750 Verhuurbaarheid 665 - - 665 Callant b.v. 916 - - 916 Hoger personeel 250 - - 250 Weinig geclass.personeel 875 - - 875 Verlofstuwmeren 274 613 614 273 Uitkering gemeenten 2012-1 1.900 - 1.870 30 Uitkering gemeenten 2012-2 - 1.847 1.843 4 Totaal Bestemmingsreserves 11.556 2.460 4.887 9.129 Totaal Weerstandscapaciteit 12.906 2.577 5.500 9.983
1.3.3 Onderhoud kapitaalgoederen
OntwikkelingenDe gemeente Gemert-Bakel heeft op een deel van de kwekerij in Gemert de Wet
voorkeursrecht gemeenten gevestigd, maar gezien de ontwikkelingen in de bouw blijven de woningbouwplannen ver achter bij eerdere prognoses. De verkoop van de locatie met de gemeente is niet afgerond. Wel werkt de gemeente mee aan alternatieve planologische mogelijkheden op het gebied. De verkoop van de hele kwekerij, dan wel delen ervan, is op dit moment nog niet geëffectueerd. Tijdelijk is er nu de basisvoorziening Gemert-Bakel en de Werkwinkel gehuisvest en de resterende ruimten en gronden worden via kortlopende overeenkomsten verhuurd en verpacht.
Onderhoud
Het meerjaren onderhoudsplan is vastgesteld door het managementteam van de Atlant Groep en is de basis voor de in 2011 ingestelde voorziening gebouwenonderhoud. Jaarlijks wordt de jaarschijf technisch nogmaals getoetst en indien aan de orde uitgevoerd.
Milieubeheer en andere wettelijke verplichtingen
Voor de jaarlijkse milieukeuringen van ketels en andere installaties zijn contracten afgesloten, evenals voor de jaarlijkse technische keuring in verband met de brandweervoorschriften. De werkzaamheden inzake het saneren van de milieuproblematiek zijn in 2012 gestart. Dit gebeurt in nauwe samenwerking met de gemeente Helmond.
1.3.4 Verbonden partijen
De Atlant Groep is de benaming van de uitvoeringsorganisatie die is ontstaan uit de
samenwerking van het te Helmond gevestigde openbaar lichaam als bedoeld in artikel 8 lid 1 van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen Atlant Groep en de te Helmond gevestigde stichting Stichting Arbeidsplaatsen (Regio Helmond) “Stap”.
Voor de gemeenten Asten, Deurne, Gemert-Bakel, Helmond, Laarbeek en Someren vormt het openbaar lichaam Atlant Groep een publiekrechtelijk verbonden partij waarin de betreffende gemeente participeert.
Het openbaar belang dat door de Atlant Groep voor de deelnemende gemeenten wordt behartigd is de integrale uitvoering van de Wsw, de daaruit voortvloeiende en daarmee verband houdende voorschriften en regelingen alsmede het rechtstreeks of middellijk aanbieden van een integraal dienstenpakket op het gebied van arbeidsre-integratie en aangepaste arbeid aan
de op afstand van de reguliere arbeidsmarkt staande inwoners van de deelnemende gemeenten.
De Stichting Arbeidsplaatsen (Regio Helmond) “Stap” vormt voor de deelnemende gemeenten een privaatrechtelijk verbonden partij. De stichting houdt zich nu nog slechts bezig met de uitvoering van de (voormalige) Wiw en ID-regeling. De Stichting fungeert daarnaast als personeelsstichting waarin medewerkers werkzaam zijn die vervolgens worden ingezet voor werkzaamheden bij de diverse entiteiten van de uitvoeringsorganisatie.
Ten aanzien van een verbonden partij hanteert de Atlant Groep de volgende definitie. Een verbonden partij is een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin het openbaar lichaam de Atlant Groep een bestuurlijk en een financieel belang heeft. Een financieel belang is een aan de verbonden partij ter beschikking gesteld bedrag dat niet verhaalbaar is indien de verbonden partij failliet gaat onderscheidenlijk het bedrag waarvoor aansprakelijkheid bestaat indien de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt. Bestuurlijk belang is zeggenschap, hetzij uit hoofde van vertegenwoordiging in het bestuur, hetzij uit hoofde van stemrecht.
De Stichting Arbeidsplaatsen (Regio Helmond) “Stap” heeft geen bestuurlijk of financieel belang in een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie. De Atlant Groep onderscheidt twee categorieën verbonden partijen:
1) Rechtspersonen waarin de Atlant Groep deelneemt en waarbij de Atlant Groep het recht heeft om qualitate qua vertegenwoordigers te benoemen.
2) Rechtspersonen waarin de Atlant Groep deelneemt.
Op de volgende pagina is het overzicht van belangrijke verbonden partijen voor de Atlant Groep weergegeven.
Naam VP Rechtsvorm Vestigings -plaats VP
Publiek belang Wijze van behartiging
Eigen vermogen
VP ultimo 2012
Aandeel resultaat VP
in 2012
Risico’s vanwege de relatie m.b.t
VP
Verwachting in 2012 met betrekking tot
VP
Stichting Arbeidsplaatsen (Regio Helmond) “Stap”
Stichting Helmond Re-integratie en Wwb 100%
vertegenwoordiging
€ 450.000 € 0 Laag Voortzetten
activiteiten
Altant Direct Werk B.V. Besloten Vennootschap
Helmond Re-integratie en Wwb 100% deelneming € 18.000 € 0 Geen Voortzetten
activiteiten
Atlant Catering B.V. Besloten Vennootschap
Helmond Re-integratie, Wsw en Wwb
100% deelneming € 21.000 € 6.000 Geen Voortzetten
activiteiten
Callant b.v. Besloten
Vennootschap .
Helmond Re-integratie en Wwb 49% deelneming € 302.000 € 17.000 * Laag Voortzetten
activiteiten
Dariuz B.V. Besloten
Vennootschap
Eindhoven Ontwikkeling en exploitatie assessment-instrumen- tarium
19% deelneming € 788.000 negatief
€ 42.000 ** Matig Voortzetten
activiteiten
* = 49% deelneming van resultaat 2012 ad € 34.000.
** = 19% deelneming van prognoseresultaat 2012 ad € 220.000.
1.3.5 Bedrijfsvoering
De bedrijfsvoering binnen de Atlant Groep is erop gericht om de inzet van onze beperkte middelen zo doelgericht en doelmatig in te zetten. Wij vertalen dat door te streven naar een organisatie die ‘lean and mean’ georganiseerd is. Dat betekent dat we continu het aantal indirecte functies qua volume bewaken, maar de kwaliteit ervan daar waar mogelijk wel versterken.
De formatie en bezetting wordt vanaf 2012 volledig in Mercash geregistreerd. De bewaking vindt nu plaats op basis van de daarvoor ontwikkelde rapportages.
De grote progressie die in 2011 is geboekt in het meer gestructureerd en planmatig opzetten en uitvoeren van de gehele interne controle is in 2012 doorgezet. Echter de ondersteuning vanuit het programma GRIP is daarbij te beperkt gebleken ten opzichte van de vastlegging van die activiteiten met behulp van eigen ontwikkelde Excel- en Word-formats. Vandaar dat besloten is om ook voor 2012 de registratie en rapportage te doen vanuit de eigen registraties en definitief met GRIP te stoppen. Tijdens de interimcontrole heeft de accountant de uitgevoerde
werkzaamheden positief beoordeeld (managementrapportage) en aangegeven met dit voorwerk de jaarrekeningcontrole op een efficiënte wijze volgens het nieuw afgesloten contract te kunnen uitvoeren.
In een verdere oriëntatie op automatiseringsoplossingen voor onze bedrijfsprocessen is in de markt een leverancier gevonden die een totaaloplossing aanbiedt voor al onze activiteiten, te weten TeamSoft. Al jaren is de Atlant Groep op zoek naar een betere oplossing voor de
integratie van haar drie kernpakketten Navision (financiën/projecten), Mercash (HRM/payroll) en CVS (trajecten). In TeamSoft zijn de functionaliteiten die de kernapplicaties nu bieden in één pakket geïntegreerd. Daarnaast is er sprake van uitbreiding van functionaliteit middels procesgerelateerde workflow-ondersteuning van de belangrijkste werkprocessen. Bovendien ontwikkelt het pakket zich nu naar een Dot.Net-omgeving. De Atlant Groep ziet veel voordeel in de geboden oplossing. De definitieve versie die door de Atlant Groep als samenwerkingspartner zal worden getest, heeft in 2012 wel vertraging opgelopen en dat betekent dat de resultaten van de testperiode in juni 2013 verwacht worden. Indien er sprake is van een definitieve go wordt de implementatie per 1 januari 2014 uitgevoerd.
Zeker op het gebied van rapportages over de uitvoering van het primair proces zijn afgelopen jaar de nodige vorderingen gemaakt. De procesparameters die de lijnmanagers krijgen gerapporteerd, stellen hun in staat betere en directere sturing te geven aan de activiteiten van hun medewerkers. Dat draagt bij tot een betere uitvoering, die op haar beurt weer leidt tot betere resultaten bij de begeleiding en plaatsing van cliënten voor de opdrachtgevers.
