Financieel jaarverslag 2015
Nederlandse Go Bond
Balans
Na voorgestelde resultaatbestemming. Bedragen in euro.
31 december 2015 1 januari 2015
na bestemming resultaat
Vaste activa Inventaris
Inkoop inventaris 999 999
Afschrijving tot ultimo boekjaar 999 999
Boekwaarde inventaris 0 0
Automatisering
Inkoop automatisering 1.684 1.684
Afschrijving tot ultimo boekjaar 1.684 1.684
Boekwaarde automatisering 0 0
Vlottende activa Liquide middelen
ING ledenrekening 3.114 2.862
ING Zomer- en Wintergo 4.476 1.939 (1)
ING spaarrekening 0 0
Rabobank lopende rekening 2.889 1.214
Rabobank spaarrekening 57.161 50.889
Kas 0 0
Vorderingen
Debiteuren 400 60 (2)
Vooruitbetaalde bedragen 0 0
Nog te ontvangen 194 275 (3)
Nog te ontv. contr. vorige jaren 1.243 1.766 (4)
Overige vorderingen 3.459 3.459 (5)
72.937 62.465
PASSIVA
31 december 2015 1 januari 2015
na bestemming resultaat
Eigen vermogen
Eigen vermogen primo boekjaar 17.650 17.411
Resultaat boekjaar -4.580 239
Eigen vermogen ultimo boekjaar 13.070 17.650 (6)
Voorzieningen
Continuiteitsreserve 10.000 10.000
Reserve/vordering Zomer-/Wintergo 4.476 1.939 (7)
Reservering garantie AIGT 1.500 0 (8)
Reservering garantie evenementen 10.000 10.000
Overige voorzieningen 4.000 6.000 (9)
Overlopende passiva
Crediteuren 6.037 9.489 (10)
Vooruitontvangen contributies 10.807 870 (11)
Vooruitontvangen bedragen 200 250 (12)
Nog te betalen Lotto 2014 6.317 5.676 (13)
Nog te betalen Lotto 2015 4.922 0 (14)
Overige nog te betalen 1.608 590 (15)
72.937 62.465
Toelichting op de balans
1. Het verschil tussen begin en eind 2015 is verklaarbaar door het afstorten van een aanzienlijke hoeveelheid kasgeld. Zie ook punt 6 hieronder.
2. 340 euro voor sponsoring NK 2015 (zeer laat gefactureerd door de bond, inmiddels afgehandeld) en 60 euro staat nog steeds open van voorgaande jaren.
3. Rente over 2015, ontvangen begin januari 2016.
4. Nog te ontvangen contributies voor 2013 en eerder zijn afgeboekt. Het resterende bedrag voor 2014 is mogelijk niet realistisch.
5. Dit bedrag bestaat voornamelijk uit een vordering van EUR 3.000 op Zomer- en Wintergo. Er is nu voldoende speling op de bankrekening om de vordering binnenkort te kunnen voldoen. Daarnaast staan er nog enkele (zeer) oude vorderingen open bij diverse andere personen en bedrijven (zie ook punt 2 hierboven). Deze zullen alle nog dit jaar worden afgehandeld.
6. Flinke afname door verlies.
7. Dit bedrag is in feite gelijk aan de stand van de bankrekening van Zomer- en Wintergo. Hoewel er steeds naar is verwezen als reserve of voorziening is het in feite een vordering van Zomer- en Wintergo op de Nederlandse Go Bond: het bedrag staat op een bankrekening van de NGoB maar is uitsluitend bestemd voor Zomer- en Wintergo.
8. De stroppenpot voor het Amsterdam International Go Tournament is overgenomen door de NGoB.
9. Dit jaar geen beginnersboek in het jaarboek, daarom lagere kosten.
10.Grootste posten: EGCC, Edeclaraties voorzitter, webprogrammeur, eindredactie bulletin 11.In verband met straffer regime voor inning contributies.
12.Ontvangen donaties Jeugdgo t.b.v. volgend jaar.
13.Dit betreft bedragen die wel door NOC*NSF zijn bevoorschot maar die wij niet hebben kunnen besteden aan het beoogde doel. De verwachting is dat deze bedragen daarom zullen moeten worden terugbetaald. Inmiddels is € 5000 terugbetaald.
14.Er is in 2015 toch nog € 9500 toegekend voor projecten Sportparticipatie. Een deel van de lasten van 2015 kunnen we hoogstwaarschijnlijk ten laste hiervan brengen. De rest (€ 4922) zal moeten worden terugbetaald.
15.O.m. terugbetalingen te veel betaalde contributies, betalingen ZWGo op verkeerde rekening, nagekomen facturen
Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen
• De Nederlandse Go Bond heeft zich garant gesteld voor het in maart 2015 georganiseerde Europees Jeugdkampioenschap Go (EYGC 2015) in Zandvoort, voor een bedrag van maximaal € 10.000,-- (de hoogte van de reservering 'Garantie Evenementen'). De reservering hoefde niet te worden
aangesproken
• De Nederlandse Go Bond heeft zich garant gesteld voor het in 2016 te organiseren Europees Studentenkampioenschap Go, voor een bedrag van maximaal € 10.000,-- (de hoogte van de reservering 'Garantie Evenementen').
• De Nederlandse Go Bond heeft zich garant gesteld voor de huursom van de accommodatie voor Wintergo, ten bedrage van € 7.800,--. Er is door de NGoB een driejarig contract aangegaan met de verhuurder, voor 2014, 2015 en 2016, met jaarlijks een mogelijkheid tot kostenvrije opzegging vóór 1 maart.
Resultatenrekening
Bedragen in euro.
2015 2014
Baten Realisatie Begroting Realisatie
Contributies 16.275 17.000 17.736 (1)
NOC*NSF algemeen 10.168 11.500 13.067 (2)
NOC*NSF afbouw topsport 3.463
NOC*NSF sportparticipatie* 4.578 8.824 (3)
Sponsoring en donaties 1.555 1.000 960 (4)
Diverse baten (rente + corr.) 441 500 1.451 (5)
Eigen bijdragen leden 455 (6)
Starterspakketten en Jaarboek 530 0
Totaal baten 33.547 30.000 45.955
Lasten Realisatie Begroting Realisatie
Publiciteit Bulletin 5.082 5.200 4.736
Jaarboek 5.392 4.550 7.610
10.474 9.750 12.346
Organisatiekosten Inhuur bondsdirecteur 2.880 5.200 5.664 (1)
Huur bondsruimte 2.068 2.000 2.050
Kleine aanschaffingen/divers 210 300 350 (2)
Webhosting en soortgelijk 655 500 500 (3)
Afschrijving inventaris/autom. 0 0 716
Kosten automatisering 842 250 566 (4)
Lidmaatschappen 1.029 1.200 1.155 (5)
Diversen vrijwilligers 525 1.000 166
8.210 10.450 11.167
Bestuurskosten Representatiekosten 441 0 0 (6)
Vergaderkosten (incl. AV&comm.) 480 100 412
Reis- en verblijfskosten 842 1.300 1.256
Verzekeringen 183 200 182 (7)
Diversen 3 700 630
1.948 2.300 2.479
Breedtesport Projecten sportparticipatie 4.578 1.000 8.824 (8)
Jeugd 828 1.500 973
Nederlandse Go Competitie 2.364 2.000 1.897
Starterspakketten 694
Overig 594 0 122 (9)
9.058 4.500 11.816
Wedstrijdsport NK 3.885 1.000 2.364 (10)
Prijzengeld 1.005 1.500 818 (11)
Overig 120 (12)
5.010 2.500 3.182
Topsport Uitzendingen 1.798 2.000 2.445 (13)
Diversen 1.628 500 2.280 (14)
Totaal lasten 38.127 32.000 45.716
Resultaat -4.580 -2.000 239
Toelichting op de resultatenrekening
Baten:
1. Het ledental is iets lager uitgevallen dan in de begroting voorzien.
2. Voor deze subsidie was zowel een algehele korting van 8% van toepassing, als een afbouwregime naar een jaarlijkse basisbijdrage van € 9.500. Deze waren niet allebei meegenomen in de begroting.
3. Er is in 2015 toch nog € 9.500 toegekend voor projecten Sportparticipatie. Een deel van de lasten van 2015, ter hoogte van dit bedrag, kunnen we hoogstwaarschijnlijk ten laste hiervan brengen. De rest (€ 4.922) zal moeten worden terugbetaald.
4. Hiervan is € 400 een donatie voor jeugdgo, en € 1.155 verschillende bijdragen ten behoeve van het NK.
5. Voor zover mogelijk is aan de hand van ingediende declaraties voor internationale uitzendingen bepaald hoeveel de sporter zelf heeft bijgedragen. Het hier genoemde bedrag is een ondergrens:
zelf gedragen kosten zijn niet altijd op de declaratie vermeld.
Lasten:
1. Incl. diverse kosten zoals reiskosten. Van het oorspronkelijke bedrag is € 3.000 ten laste gebracht van Projecten Sportparticipatie.
2. Kantoorartikelen, mede i.v.m. aanstaande opheffing bondsbureau
3. Iets hoger in verband met overstap naar andere hosting provider (die uiteindelijk wel voordeliger is) 4. Hoger door te lang door laten lopen oude boekhoudpakket (inmiddels opgezegd)
5. EGF (incl. ‘late fee’), IGF en NOC*NSF
6. Wat kleine dingen, grootste post is diner NGoB met EGF en organisatie EYGC Zandvoort 7. Bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering.
8. Zie ook punt 3 onder Baten hierboven. Dit is als volgt opgebouwd:
1. Kosten bondsbureau: € 3.000 2. Vloerborden 9x9: € 190
3. Introductiedagen universiteiten: € 433 4. Bijwerken/voorbereiden website: € 956
9. Bijdrage aan EGF B-status voor Amsterdams Toernooi, en incidentele vergoeding voor lezing bij Zomergo.
10. Locatie in Rotterdam bracht meer kosten met zich mee. Deels is dit gecompenseerd door sponsoring. Ook zijn er kostenoverschrijdingen die anders ook zouden zijn gemaakt, bijv. voor livestream.
11. Geen prijzengeld voor studenten en jeugd uitgekeerd.
12. Korting deelnemers CPT/KAC voor Zomergo.
13. Wat minder kosten gemaakt voor jeugd (Zandvoort) en geen declaratie ontvangen voor EK Algemeen.
14. Dit betreft vooral de post "kosten correcties voorgaande jaren", met andere woorden, facturen en declaraties over voorgaande jaren die ofwel pas in de loop van 2015 zijn ingediend ofwel ten onrechte niet waren opgenomen in de jaarrekening over 2014.
Overige gegevens
Na balansdatum hebben tot op heden geen gebeurtenissen plaatsgevonden die in deze jaarrekening vermeld dienen te worden.
Het bestuur stelt voor het negatief resultaat van € 4579,78 te onttrekken aan het eigen vermogen.
Bestuursverklaring
Het bestuur verklaart hierbij de jaarrekening over het boekjaar 2015 te hebben goedgekeurd.
Amstelveen, 16 april 2016
Het bestuur:
Han Ellenbroek, voorzitter
Paul Becherer, penningmeester
René Aaij, bestuurslid
Ger Hageman, bestuurslid
