Jaarrekening 2017
Stichting Kinderopvoeding
Inhoudsopgave
Algemene gegevens Resultaatvergelijking
Balans per 31 december 2017 Winst- en verliesrekening 2017
Toelichting op de balans
Algemene gegevens
De rapportage over 2017 is samengesteld op basis van de financiële gegevens.
Deze gegevens zijn de afschriften van de rekening courant, de kwartaalrekening ; de effectenrekening en effectenportefeuille, m.b.t. de de periode 1 januari 2017, tot en met 31 december 2017.
Hypothecaire leningen
De lening verstrekt aan BV Gronings Odd Fellowhuis waren in 2017 conform, met de gegevens die de BV Gronings Odd Fellowhuis ter beschikking had.
In 2017 is de afgesproken aflossing over 2017 gerealiseerd.
De rente van het boekjaar 2016 werd in 2017 worden gefactureerd ; met op de factuur de pro resto bedragen van de verstrekte lening.
De hypotheekrente 2017 is bij de debiteuren en vorderingen 2017 geboekt.
Effectenportefeuille
De waarde van de fondsen per 31 december 2017 ( aanwezig in portefeuille ), werden genoteerd op de koerswaarde.
Het verschil tussen de waarde van 1 januari 2017 en 31 december 2017, Is geboekt op de winst en verliesrekening.
Verloop van de effectenportefeuille
6,375 % Nat Ned Groep Obligatie 02/27
Nominale waarde 10 stuks á € 1.000 totaal € 10.000 Aankoopwaarde 10 stuks x koers 103,14 % totaal € 10.314 Koers 1-1-2017 10 stuks x koers 101,70 % totaal € 10.170 Obligatie werd afgelost ( 7 mei 2017 ) € 10.000 Gerealiseerd verlies t.o.v. waarde 1 januari € 170-
6 % Achmea Perpetual
Nominale waarde 25 stuks á € 1.000 totaal € 25.000 Koers 1-1-2017 21 stuks x koers 103,23 % totaal € 21.678 Aankoopwaarde 4 stuks x koers 104,11 % totaal € 4.164 Koers 31-12-2017 25 stuks x koers 105,94 % totaal € 26.485 Mutatie ( stijging ) t.o.v. 1 januari 2017 € 643
Verloop van de effectenportefeuille
6 % Aegon Perpetual
Nominale waarde 20 stuks á € 1.000 totaal € 20.000 Koers 1-1-2017 17 stuks x koers 103,65 % totaal € 17.621 Aankoopwaarde 3 stuks x koers 106,25 % totaal € 3.188 Koers 31-12-2017 20 stuks x koers 106,80 % totaal € 21.360 Mutatie ( stijging ) t.o.v. 1 januari 2017 € 551
1 % ABN AMRO Obligatie 15/25
Nominale waarde 3 stuks á € 1.000 totaal € 3.000 Aankoopwaarde 3 stuks x koers 102,04 % totaal € 3.061 Koers 31-12-2017 3 stuks x koers 101,79 % totaal € 3.054 Mutatie ( daling ) t.o.v. aankoop waarde € 7-
BG – Nat Ned Dynamic Mix Fund I
( Beleggingsfonds : 90 % vastrentende waarden Eur. )
Koers 01-01-2017: 131,06 stuks x koers 30,33 Eur totaal € 3.975 Dividend 12-07: 2,315 stuks x koers 29,36 Eur totaal € 68 Koers 31-12-2017: 133,37 stuks x koers 29,92 Eur totaal € 3.991 Mutatie excl. Dividend t.o.v. 1 januari 2017 negatief € 52-
BG – Nat Ned Euro Obligatie Fonds
( Beleggingsfonds : 100 % portefeuille leningen Eur. )
Koers 01-01-2017: 86,16 stuks x koers 38,33 Eur totaal € 3.303 Dividend 09-03: 1,023 stuks x koers 37,20 Eur totaal € 38 Dividend 25-05: 1,048 stuks x koers 36,76 Eur totaal € 39 Dividend 24-08: 1,065 stuks x koers 36,62 Eur totaal € 39 Dividend 23-11: 1,368 stuks x koers 36,04 Eur totaal € 49 Koers 31-12-2017: 90,67 stuks x koers 35,88 Eur totaal € 3.253 Mutatie excl. Dividend t.o.v. 1 januari 2017 negatief € 215-
BG – Robeco Euro Governement Bond Fund ( Beleggingsfonds : 100 % staatsobligaties Eur. )
Koers 01-01-2017: 29,60 stuks x koers 113,03 Eur totaal € 3.346 Dividend 23-03: 0,226 stuks x koers 109,85 Eur totaal € 25 Dividend 22-06: 0,222 stuks x koers 111,28 Eur totaal € 25 Dividend 29-09: 0,228 stuks x koers 109,17 Eur totaal € 25
In het tweede kwartaal van 2017, werd de 6,75 % Nat. Ned. Obligatie 02/27 uitgeloot.
De beleggingen, werden ten eerste aangevuld met een vergroting van het belang in ; Achmea en Aegon perpetuals.
Voor de spreiding van de portefeuille zijn 3 obligaties aangekocht; 1 % ABN-AMRO 15/25.
Hypotheek 2,5 % ( Herwaardering) ; vanwege overleg met BV Gronings Odd Fellowhuis, een vermindering van de debiteuren 2016, dit resultaat is afgeboekt bij de diverse lasten.
Verdeling van het eigen vermogen
1 januari 2017 € 222.648
Mutatie € 3.498
31 december 2017 € 226.146
Percentage
Liquide middelen € 133.959 59,2%
Debiteuren € 749 0,3%
Beleggingen effectenportefeuille € 61.491 27,2%
Uitstaande hypotheek € 29.947 13,2%
€ 226.146 100,0%
Beleggingsrichtlijnen
De algehele doelstelling is dat beleggingen veilig zijn met een zo klein mogelijk risico.
Conform hiermee is de keuze voor deposito's,
en bij financiële instellingen in bewaring gegeven gelden.
Doelgroep Beleggingen
2.Beleggingen in fondsen staatsobligaties Europese landen
De fondsen zijn gekocht naar richtlijnen van het beleggingsstatuut ; van de Stichting Kinderopvoeding.
1.Deposito's bij Nederlandse banken waarvan het bedrag wordt gegarandeerd door de Nederlandse Bank (DNB) 3.Beleggingen in obligaties (bij AA Verzekeraars, AA Banken)
4.Beleggingen in obligatiefondsen indien de portefeuille als AA of A te beschouwen is.
Resultaatvergelijking 2017 ( 1 januari – 31 december )
2017 2016
Bestuurskosten 31 31
Bankkosten 202 125
Totaal kosten 233 156
Bestuurs-resultaat -233 -156
Opbrengsten effecten en vorderingen 4.323 1.009
Inkomsten ( spaarsaldi, hypotheken ) 810 1.200
Diverse financiële lasten -905 -2579
Resultaat voor donaties, overige 3.995 -526
Belastingen 0 0
Donaties -500 -600
Netto resultaat 3.495 -1.126
Hogere opbrengst effecten en vorderingen 3.314
Lagere diverse financiële lasten 1.674
Lagere donaties 100
5.088
Hogere bankkosten 77
Lagere inkomsten ( spaarsaldi, hypotheken ) 390
467
Beter resultaat 4.621
Toelichting perioderesultaat 2017 Resultaat gunstiger door:
Resultaat ongunstiger door:
Balans per 31 december 2017
2017 2016
Activa
Langlopende leningen 29.947 30.401
Financiële vaste activa 29.947 30.401
Debiteuren 749 1.214
Overige vorderingen 0 0
Vorderingen en overlopende activa 749 1.214
Effecten 61.491 60.092
Effecten 61.491 60.092
Rekening courant bank 750 268
Deposito 99.953 99.903
Beleggingsrekening bank 33.256 30.770
Liquide middelen 133.959 130.941
Activa 226.146 222.648
Balans per 31 december 2017
2017 2016
Passiva
Eigen vermogen 1 januari 222.648 € 223.962
Periode resultaat 3.495 -1.126
Overlopende waardering 3 -188
Eigen vermogen 31 december 226.146 222.648
Schulden aan leveranciers,
en handelskredieten 0 0
Kortlopende schulden 0 0
Passiva 226.146 222.648
Winst- & verliesrekening 2017 ( 1 januari – 31 december)
2017 2016
Bestuurskosten 31 31
Bankkosten 202 125
Totaal kosten 233 156
Bestuurs-resultaat -233 -156
Opbrengsten effecten en vorderingen 4.323 1.009
Inkomsten ( spaarsaldi, hypotheek ) 810 1.200
Diverse financiële lasten -905 -2579
Resultaat voor donaties, overige 3.995 -526
Belastingen 0 0
Donaties -500 -600
Netto resultaat 3.495 -1.126
Toelichting balans 2017 ( per 31 december )
Activa : Hypotheek
Totaal
Boekwaarde begin 2017 30.401 30.401
Mutatie -454 -454
Mutatie vrij 0 0
Totaal mutaties -454 -454
Boekwaarde : 31-12-2017 29.947 29.947
Hypotheek Lening BV 2,5 %
Toelichting balans 2017 ( per 31 december )
2.017 2.016
749 1.214
749 1.214
1 % ABN-AMRO 15/25 3.054 0
6 % Achmea perpetual 26.485 21.678
6 % Aegon perpetual 21.360 17.621
6,375 % Nat Ned Groep obligatie 02/27 0 10.170
BG-NN Dynamic Mix Fund .1 3.991 3.975
BG-NN Euro obligatie Fonds 3.253 3.303
BG-Robeco Euro Governement Fund 3.348 3.346
61.491 60.092
Liquide middelen
750 268
750 268
99.953 99.903
99.953 99.903
33.256 30.770
33.256 30.770
Debiteuren 2017
BV Gronings Odd-Fellowhuis
Effecten
Rekening courant bank ING bank 66.44.22.101
Deposito
Zk Kwartaalrekening 66.44.22.101
Overige banken
ING beleggingsrekening 10.776.199
Toelichting balans 2017 ( per 31 december )
Geplaatst aandelenkapitaal
Boekwaarde begin 0 0 0 222.648 226.146
Mutatie 0 3.495 0 0 0
Mutatie vrij 1 0 3 0 0
Totaal mutaties 2017 0 3.495 3 0 0
Boekwaarde : 31-12-2017 0 3.495 3 226.146
Kortlopende schulden
31 dec 17 31 dec 16
500 0
0 0
Algemene reserves
Resultaat boekjaar
Vermogens- mutaties
Eigen Vermogen 01-01-2017
Totaal 31-12-2017
Schulden aan leveranciers en handelskredieten
Stichting A LITTEL FUN
Toelichting winst – en verliesrekening 2017 ( 1 januari – 31 december )
2017 2016
Bestuurskosten
Kantoor – website 31 31
Overige bestuurskosten 0 0
Vergaderkosten 0 0
31 31
202 125
202 125
Resultaat 5,5 % RBS 0 1.157
Resultaat 1 % ABN-AMRO 15/25 0 0
Resultaat 6 % Achmea perpetual 1.500 1.020
Resultaat 6 % Aegon Perpetual 1.200 0
Resultaat 6,375 % Nat Ned – 02/27 638 0
Resultaat BG-NN Dynamic Mix. Fund .1 68 0
Resultaat BG-NN Euro obligatie Fonds 165 72
Resultaat BG-Robeco Euro Governement Fund 100 81
0 0
3.671 2.330
Koersverschil effecten ( t.o.v. begin boekjaar )
Koersverschil 1/1- 1/11 5,5 % RBS 0 -897
Koersverschil 8/5-31/12 1 % ABN-AMRO 15/25 -7 0
Koersverschil 1/1-31/12 6 % Achmea Perpetual 643 210
Koersverschil 1/1-31/12 6 % Aegon Perpetual 551 -115
Koersverschil 1/1-31/12 6,375 % Nat Ned – 02/27 -170 -144
Koersverschil 31-12 BG-NN Dynamic Mix Fund .1 -52 -25
Koersverschil 31-12 BG-NN Euro Obligatie Fonds -215 -197
Koersverschil 31-12 BG-Robeco Euro Gov. Fund -98 -153
652 -1.321
Bankkosten Bankkosten
Couponrente uit deelnemingen
Toelichting winst – en verliesrekening 2017 ( 1 januari – 31 december )
2017 2016
Rentebaten en soortgelijke opbrengsten
Rente ZK kwartaalrekening 50 337
Rente beleggingsrekening 11 81
Rente hypotheek 749 782
810 1.200
0 0
0 0
Bewaarloon effecten 165 84
Kosten uitkering couponrente 16 58
Aankoop rentedagen obligaties 270 1.348
Herwaardering debiteuren bedrag 2016 454 0
Herwaardering Hypotheek ( einde aflossing )
BV Gronings Odd Fellowhuis 0 1.089
905 2.579
Betalingsverschillen
Diverse lasten
Toelichting winst – en verliesrekening 2017 ( 1 januari – 31 december )
2017 2016
0 0
0 0
Giften / Donaties uitgegeven
Donatie : Opleiding mw. K. Odebi 0 600
Donatie : Stichting A LITTEL FUN 500 0
500 600
Giften / Donaties ontvangen Giften ontvangen
Jaarrekening 2017 Stichting Kinderopvoeding
Verslag 4 kwartalen jaar 2017
Algemene gegevens Resultaatvergelijking
Balans per 31 december 2017
Periode Winst- en verliesrekening 2017 Toelichting op de balans
Toelichting op de winst en verliesrekening
Groningen
Datum: 12 februari 2018
Penningmeester : B.G. Korteling
