Jaarrekening 2020
Stichting Kinderopvoeding
Inhoudsopgave
Algemene gegevens Resultaatvergelijking
Algemene gegevens
De rapportage over 2020 is samengesteld op basis van de financiële gegevens.
Deze gegevens zijn de afschriften van de rekening courant, de kwartaalrekening ; de effectenrekening en effectenportefeuille, m.b.t. de de periode 1 januari 2020, tot en met 31 december 2020.
Hypothecaire leningen
De lening verstrekt aan BV Gronings Odd Fellowhuis was in 2020 conform, met de gegevens die de BV Gronings Odd Fellowhuis ter beschikking had.
In 2020 is de afgesproken aflossing over 2020 gerealiseerd.
De rente van het boekjaar 2019 werd in 2020 gefactureerd ; met op de factuur de pro resto bedragen van de verstrekte lening.
De hypotheekrente 2020 is bij de debiteuren en vorderingen 2020 geboekt.
Effectenportefeuille
De waarde van de fondsen per 31 december 2020 ( aanwezig in portefeuille ), werden genoteerd op de koerswaarde.
Het verschil tussen de waarde van 1 januari 2020 en 31 december 2020, Is geboekt op de winst en verliesrekening.
Verloop van de effectenportefeuille
6,5 % Rabobank Certificaten
Nominale waarde 700 stuks á € 25 totaal € 17.500 Koers 1-1-2020 700 stuks x koers 127,70 % totaal € 22.348 Aankoopwaarde 227 stuks x koers 121,39 % totaal € 6.910 Aankoopwaarde 94 stuks x koers 115,29 % totaal € 2.718 Obligatie werd verkocht ( 16 september 2020 ) € 30.295 Gerealiseerd resultaat t.o.v. waarde 1 januari negatief € 1.681
Verloop van de effectenportefeuille
1 % ABN AMRO Obligatie 15/25
Nominale waarde 6 stuks á € 1.000 totaal € 6.000 Koers 1-1-2020 6 stuks x koers 103,44 % totaal € 6.206 Aankoopwaarde 3 stuks x koers 106,84 % totaal € 3.205 Coupon 16-04: 9 x koers 10 Eur totaal € 90 Koers 31-12-2020 9 stuks x koers 104,85 % totaal € 9.437 Mutatie excl. Coupon t.o.v. 1 januari 2020 positief € 26
BG – Nat Ned Dynamic Mix Fund I
( Beleggingsfonds : 90 % vastrentende waarden Eur. )
Koers 01-01-2020: 136,75 stuks x koers 31,08 Eur totaal € 4.250 Dividend 15-07: 1,43 stuks x koers 30,75 Eur totaal € 44 Koers 31-12-2020: 138,18 stuks x koers 31,90 Eur totaal € 4.408 Mutatie excl. Dividend t.o.v. 1 januari 2020 positief € 114
BG – Nat Ned Euro Obligatie Fonds
( Beleggingsfonds : 100 % portefeuille leningen Eur. )
Koers 01-01-2020: 95,49 stuks x koers 36,22 Eur totaal € 3.459 Dividend 15-07 : 1,30 stuks x koers 36,15 Eur totaal € 47 Koers 31-12-2020: 96,79 stuks x koers 36,73 Eur totaal € 3.555 Mutatie excl. Dividend t.o.v. 1 januari 2020 positief € 49
BG – Robeco Euro Governement Bond Fund ( Beleggingsfonds : 100 % staatsobligaties Eur. )
Koers 01-01-2020: 32,06 stuks x koers 111,36 Eur totaal € 3.571 Dividend 26-03: 0,044 stuks x koers 110,33 Eur totaal € 4,8 Dividend 15-06: 0,043 stuks x koers 111,63 Eur totaal € 4,8 Dividend 24-09: 0,042 stuks x koers 114,76 Eur totaal € 4,8 Dividend 23-12: 0,041 stuks x koers 117,56 Eur totaal € 4,8 Koers 31-12-2020: 32,23 stuks x koers 116,70 Eur totaal € 3.762 Mutatie excl. Dividend t.o.v. 1 januari 2020 positief € 171
Aan BV Gronings Odd Fellowhuis werd in het najaar van 2019 een krediet verstrekt.
De lening loopt tot 1 juli 2020 tegen een rentepercentage van 4 % .
De lening betrof een bedrag van 40.000 Euro, en is een overbruggingskrediet.
De lening werd op 4 maart 2020 volledig afgelost.
Er werden 3 ABN AMRO obligaties aangekocht voor uitbreiding van de portefeuille;
1 % ABN AMRO Obligatie 15/25 , nominale waarde van 1000 Euro.
nog vergroot, echter het advies van de Europese Centrale Bank, om uitkering van dividenden
In het najaar van 2020, zijn de Rabobank certificaten verkocht.
Hierdoor is de positie van; Beleggingen effectenportefeuille in balans met de beleggingsrichtlijn.
Verdeling van het eigen vermogen
1 januari 2020 € 231.371
Mutatie € 1.084-
31 december 2020 € 230.287
Percentage
Liquide middelen € 179.755 78,1%
Kas / debiteuren / vorderingen € 785 0,3%
Beleggingen effectenportefeuille € 21.162 9,2%
Uitstaande hypotheek € 28.585 12,4%
€ 230.287 100,0%
Beleggingsrichtlijnen
De algehele doelstelling is dat beleggingen veilig zijn met een zo klein mogelijk risico.
Conform hiermee is de keuze voor deposito's,
en bij financiële instellingen in bewaring gegeven gelden.
Doelgroep Beleggingen
2.Beleggingen in fondsen staatsobligaties Europese landen
De fondsen zijn gekocht naar richtlijnen van het beleggingsstatuut ; van de Stichting Kinderopvoeding.
6,5 % Rabobank Certificaten ; de positie is gedurende het 1e halfjaar 2020,
op te schorten, heeft de Rabobank doen besluiten om geen dividend uit te keren.
1.Deposito's bij Nederlandse banken waarvan het bedrag wordt gegarandeerd door de Nederlandse Bank (DNB)
3.Beleggingen in obligaties (bij AA Verzekeraars, AA Banken)
4.Beleggingen in obligatiefondsen indien de portefeuille als AA of A te beschouwen is.
Resultaatvergelijking 2020 ( 1 januari – 31 december )
2020 2019
Bestuurskosten 79 79
Bankkosten 172 162
Totaal kosten 251 241
Bestuurs-resultaat -251 -241
Opbrengsten effecten en vorderingen -1.121 6.292
Inkomsten ( spaarsaldi, hypotheken ) 1.215 726
Diverse financiële lasten -155 -169
Resultaat voor donaties, overige -312 6.608
Belastingen 0 0
Donaties -772 0
Netto resultaat -1.084 6.608
Lagere opbrengst effecten en vorderingen -7.413
Hogere bankkosten 10
Hogere donaties 772
Resultaat beter door:
Lagere diverse financiële lasten 14
Hogere inkomsten ( spaarsaldi, hypotheken ) 489
Vergelijking resultaat boekjaar 2020 -7.692
Toelichting resultaat 2020 Resultaat minder door:
Balans per 31 december 2020
2020 2019
Activa
Langlopende leningen 28.585 29.039
Financiële vaste activa 28.585 29.039
Kas 70 0
Debiteuren 715 726
Overige vorderingen ; krediet 0 40.000
Vorderingen en overlopende activa 785 40.726
Effecten 21.162 39.834
Effecten 21.162 39.834
Rekening courant bank 2.456 1.993
Deposito 99.953 99.953
Beleggingsrekening bank 77.346 19.826
Liquide middelen 179.755 121.772
Activa 230.287 231.371
Balans per 31 december 2020
2020 2019
Passiva
Eigen vermogen 1 januari 231.371 € 224.763
Jaar resultaat -1.084 6.608
Overlopende waardering 0 0
Eigen vermogen 31 december 230.287 231.371
Schulden aan leveranciers,
en handelskredieten 0 0
Kortlopende schulden 0 0
Passiva 230.287 231.371
Winst- & verliesrekening 2020 ( 1 januari – 31 december )
2020 2019
Bestuurskosten 79 79
Bankkosten 172 162
Totaal kosten 251 241
Bestuurs-resultaat -251 -241
Opbrengsten effecten en vorderingen -1.121 6.292
Inkomsten ( spaarsaldi, hypotheek ) 1.215 726
Diverse financiële lasten -155 -169
Resultaat voor donaties, overige -312 6.608
Belastingen 0 0
Donaties -772 0
Netto resultaat -1.084 6.608
Toelichting balans 2020 ( per 31 december )
Activa : Hypotheek
Totaal
Boekwaarde begin 2020 29.039 29.039
Mutatie -454 -454
Mutatie vrij 0 0
Totaal mutaties -454 -454
Boekwaarde : 31-12-2020 28.585 28.585
Hypotheek Lening BV 2,5 %
Toelichting balans 2020 ( per 31 december )
Geplaatst aandelenkapitaal
Boekwaarde begin 0 0 0 231.371 230.287
Mutatie 0 -1.084 0 0 0
Mutatie vrij 1 0 0 0 0
Totaal mutaties 2020 0 -1.084 0 0 0
Boekwaarde : 31-12-2020 0 -1.084 0 230.287
Kortlopende schulden
31 dec 20 31 dec 19
0 0
0 0
Algemene reserves
Resultaat boekjaar
Vermogens- mutaties
Eigen Vermogen 01-01-2020
Totaal 31-12-2020
Schulden aan leveranciers en handelskredieten
Toelichting balans 2020 ( per 31 december )
2.020 2.019
715 726
715 726
0 40.000
0 40.000
1 % ABN-AMRO 15/25 9.437 6.206
6,5 % Rabobank Certificaten 0 22.348
BG-NN Dynamic Mix Fund .1 4.408 4.250
BG-NN Euro obligatie Fonds 3.555 3.459
BG-Robeco Euro Governement Fund 3.762 3.571
21.162 39.834
Liquide middelen
2.456 1.993
2.456 1993
99.953 99.953
99.953 99.953
Debiteuren 2020
BV Gronings Odd-Fellowhuis
Overbruggingskrediet 2019-2020 BV Gronings Odd-Fellowhuis
Effecten
Rekening courant bank ING bank 66.44.22.101
Deposito
Zk Kwartaalrekening 66.44.22.101
Overige banken
Toelichting winst – en verliesrekening 2020 ( 1 januari – 31 december )
2020 2019
Bestuurskosten
Kantoor – website 31 31
Overige bestuurskosten 48 48
Vergaderkosten 0 0
79 79
172 162
172 162
Resultaat 1 % ABN-AMRO 15/25 90 60
Resultaat 6 % Achmea perpetual 0 1.500
Resultaat 6,5 % Rabobank Certificaten 0 1.138
Resultaat BG-NN Dynamic Mix. Fund .1 44 48
Resultaat BG-NN Euro obligatie Fonds 47 79
Resultaat BG-Robeco Euro Governement Fund 19 70
200 2.895
Koersverschil effecten ( t.o.v. begin boekjaar )
Koersverschil 1/1-31/12 1 % ABN-AMRO 15/25 26 156
Koersverschil 1/1-31/12 6 % Achmea Perpetual 0 -730
Koersverschil 1/1-16/09 6,5 % Rabobank Certf. -1.681 3.359
Koersverschil 31-12 BG-NN Dynamic Mix Fund.1 114 281
Koersverschil 31-12 BG-NN Euro Obligatie Fonds 49 159
Koersverschil 31-12 BG-Robeco Euro Gov. Fund 171 172
-1.321 3.397
Bankkosten Bankkosten
Couponrente uit deelnemingen
Toelichting winst – en verliesrekening 2020 ( 1 januari – 31 december )
2020 2019
Rentebaten en soortgelijke opbrengsten
Rente ZK kwartaalrekening 0 0
Rente beleggingsrekening 0 0
Rente overbruggingskrediet 2019-2020 500 0
Rente hypotheek 715 726
1.215 726
0 0
0 0
Bewaarloon effecten 131 169
Kosten aankoop obligaties 24 0
Herwaardering debiteuren : 0 0
155 169
Betalingsverschillen
Diverse lasten
Toelichting winst – en verliesrekening 2020 ( 1 januari – 31 december )
2020 2019
0 0
0 0
Giften / Donaties uitgegeven
Donatie : Project ; School de Sterresteen 772 0
772 0
Giften / Donaties ontvangen Giften ontvangen
Jaarrekening 2020
Stichting Kinderopvoeding
Verslag jaar 2020
Algemene gegevens Resultaatvergelijking
Balans per 31 december 2020
Winst- en verliesrekening 2020 Toelichting op de balans
Toelichting op de winst en verliesrekening
Roden
Datum: 15 april 2021
Penningmeester : B.G. Korteling
