Toelichting begrotingswijziging

(1)

1 Toelichting begrotingswijziging

Hierbij bieden wij u de begrotingswijziging 2016 aan. In de derde kwartaalrapportage hebben we aangegeven dat we op een aantal onderdelen afwijkingen hebben ten opzichte van de begroting.

Middels deze begrotingswijziging willen we deze aanpassingen formaliseren.

Wij willen u hierbij verzoeken met deze begrotingswijziging akkoord te gaan. Onderstaand vindt u per onderdeel de nieuwe financiële overzichten. Voor de toelichting verwijzen wij u naar de derde kwartaalrapportage.

De MGR verwacht een voordeel te behalen van € 2,0 miljoen. Hiervan heeft:

 € 0 betrekking op de IrvN

 € 2,0 miljoen voordeel betrekking op het WerkBedrijf o € 2,8 miljoen voordeel op het onderdeel niet-SW

 € 2,1 miljoen voordeel op de arbeidsmatige dagbesteding

 € 0,8 miljoen voordeel op de wettelijke loonkostensubsidies o € 0,8 miljoen nadeel op het onderdeel SW. Bruto is het nadeel als volgt

samengesteld:

i. € 0,8 miljoen structureel nadeel salarisontwikkelingen van SW-medewerkers als gevolg van de cao stijging WSW. Betreft niet-beïnvloedbare

kostenstijging.

ii. € 0,35 miljoen hogere lasten doordat er 19 fte minder plaatsingen op begeleid werken worden gerealiseerd. Hierdoor hebben we 19 fte meer op de loonlijst (€ 0,55 miljoen hogere salariskosten). Er wordt echter € 0,2 miljoen bespaard op de loonkostensubsidies. Per saldo een nadeel van € 0,35 miljoen. Oorzaak:

1. 7 fte omdat indirecte medewerkers SW hebben niet gekozen voor begeleid werken

2. 6 fte lager gestart dan begroot

3. 6 fte groei niet gehaald doordat onvoldoende geschikte plaatsen beschikbaar waren. De ambities gaan we op dit punt bijstellen.

iii. € 0,25 miljoen minder omzet door een lagere toegevoegde waarde per SW medewerker. We zijn wel in staat geweest om met minder SW medewerkers een hogere omzet te realiseren, maar de toename is lager dan verwacht doordat meer SW-medewerkers een beroep doen op een beschutte werkplek.

iv. € 0,20 miljoen frictiekosten overgang medewerkers Breed naar MGR. Met name gelegen in de personele compensaties € 0,8 miljoen structureel nadeel salarisontwikkelingen van SW-medewerkers als gevolg van de cao stijging WSW. Betreft niet-beïnvloedbare kostenstijging.

o Het eerste punt betreft een structurele loonstijging van de SW medewerkers ad € 0,8 miljoen. Daarvoor wordt een aanvullende bijdragen van de gemeenten gevraagd.

o De punten twee tot en met vier worden eenmalig gedekt uit de liquidatiebijdrage van Support. Deze dekking is reeds in de cijfers verwerkt.

(2)

2

Begrotingswijziging 2016 MGR

Primaire Wijziging Gewijzigde

Bedragen in € 1.000 begroting

2016

begroting 2016

Baten

Overheidsbijdragen en subsidies 85.298 -1.157 84.141

Netto omzet 11.567 -471 11.096

Materiaalverbruik 100 100

Productiekosten 616 616

Toegevoegde waarde 10.851 -471 10.381

Totalen baten 96.150 -1.628 94.522

Lasten

Programmalasten 63.494 -2.139 61.355

Personele lasten 21.756 810 22.566

Kapitaallasten 196 196

M ateriële lasten 8.026 -300 7.726

Overige lasten 2.678 2.678

Totalen lasten 96.150 -1.628 94.522

Exploitatieresultaat

(3)

3

Begrotingswijziging 2016 WerkBedrijf Rijk van Nijmegen

2016

Baten

Overheidsbijdragen en subsidies 71.301 -1.558 69.743

Netto omzet 11.567 -250 11.317

Totalen baten 82.153 -1.808 80.345

Lasten

Kapitaallasten 142 142

M ateriële lasten 2.559 2.559

Overige lasten 1.735 1.735

Totalen lasten 82.153 -1.808 80.345

(4)

4 Wettelijke Loonkostensubsidie

In de derde kwartaalrapportage hebben wij gemeld voor het onderdeel Wettelijke

Loonkostensubsidie een overschot te verwachten van 0,8 miljoen. Wij zullen nu de geraamde baten en lasten van de WLKS met 0,8 miljoen verminderen.

Arbeidsmatige Dagbesteding

In de derde kwartaalrapportage hebben wij gemeld voor het onderdeel Arbeidsmatige Dagbesteding een overschot te verwachten van 2,1 mln. Wij zullen nu de geraamde baten en lasten van de WLKS met 2,1 miljoen verminderen.

DVO Gemeente Nijmegen

Het budget voor de DVO Meerwerk Gemeente Nijmegen wordt met 0,520 miljoen afgeraamd in verband met uitvoering van diverse projecten door de Gemeente Nijmegen in eigen regie.

DVO Gemeente Berg en Dal

Het budget voor de DVO Meerwerk Gemeente Berg en Dal wordt met 0,049 miljoen afgeraamd in verband met het feit dat het oorspronkelijk bedrag van de DVO van 0,244 miljoen betrekking had op de periode 1 oktober 2015 t/m 31 december 2016; dit wordt nu naar aangepast aan periode van 12 maanden.

Extra middelen voor begeleiding statushouders

Voor het in beeld brengen van statushouders ontvangt de MGR 0,122 miljoen van de Gemeente Nijmegen. Met deze gelden wordt het personele budget uitgebreid.

Begrotingswijziging 2016 WerkBedrijf onderdeel niet-SW

2016

Baten

Overheidsbijdragen en subsidies 23.184 -3.347 19.837 Netto omzet

Materiaalverbruik Productiekosten

Toegevoegde waarde

Totalen baten 23.184 -3.347 19.837

Lasten

Kapitaallasten 72 72

M ateriële lasten 1.680 1.680

Overige lasten 1.084 1.084

Totalen lasten 23.184 -3.347 19.837

(5)

5

Begrotingswijziging 2016 WerkBedrijf onderdeel SW

2016

Baten

Overheidsbijdragen en subsidies 48.117 1.789 49.906

Netto omzet 11.567 -250 11.317

Totalen baten 58.969 1.539 60.508

Lasten

Programmalasten 49.526 1.339 50.865

M ateriële lasten 879 879

Overige lasten 651 651

Totalen lasten 58.969 1.539 60.508

(6)

6

Begrotingswijziging 2016 ICT Rijk van Nijmegen

Primaire Wijziging Gewijzigde Bedragen in € 1.000 begroting

2016

Baten

Overheidsbijdragen en subsidies 15.223 400 15.623 Netto omzet

Totalen baten 15.223 400 15.623

Lasten

Programmalasten

Overige lasten 943 943

Totalen lasten 15.223 400 15.623

(7)

7

Begrotingswijziging 2016 iRvN automatisering

2016

Baten

Totalen baten 10.160 200 10.360

Lasten

Programmalasten

Overige lasten 507 507

Totalen lasten 10.160 200 10.360

Begrotingswijziging 2016 iRvN Informatie&Applicatiebeheer

2016

Baten

Totalen baten 5.063 200 5.263

Lasten

Programmalasten

Kapitaallasten

M ateriële lasten 1.559 100 1.659

Overige lasten 436 436

Totalen lasten 5.063 200 5.263

(8)

8

Begrotingswijziging 2016 Bestuursondersteuning

Primaire Wijziging Gewijzigde Bedragen in € 1.000 begroting

2016

Baten

Overheidsbijdragen en subsidies 271 271

Netto omzet Materiaalverbruik Productiekosten

Totalen baten 271 271

Lasten

Programmalasten

Personele lasten 184 184

Kapitaallasten

M ateriële lasten 87 87

Overige lasten

Totalen lasten 271 271