IVN Noord-Kennemerland
Financieel verslag inzake boekjaar 2016
16-mrt-2017
INHOUDSOPGAVE
Pagina
Verslag van het bestuur 3
Jaarrekening
Balans per 31 december 2016 (inclusief voorgestelde 5 bestemming van het saldo van de baten en lasten)
Staat van baten en lasten over 2016 6
Toelichting op de balans en staat van baten en lasten 7
Overige gegevens 10
Bijlage 1 bij jaarrekening 2016 11
Bijlage 2 bij jaarrekening 2016 11
Verslag van het bestuur
Voor de activiteiten van IVN Noord Kennemerland in het boekjaar 2016 wordt verwezen naar het separate verslag van het bestuur.
Bergen, 16-mrt-2017 Het bestuur
JAARREKENING 2016
Balans per 31 december 2016 Staat van baten en lasten 2016
Toelichting op de balans en staat van baten en lasten Overige gegevens
BALANS PER 31 DECEMBER 2016
inclusief voorgestelde bestemming saldo baten en lasten
31-12-2015 31-12-2016
€ €
A VASTE ACTIVA 3.577 2.792
B VLOTTENDE ACTIVA
Vorderingen en overlopende activa 4.002 984
Liquide middelen 61.183 61.476
Voorraad verkoopartikelen Schaapskooi 600 600
Som der vlottende middelen 65.785 63.060
C KORTLOPENDE SCHULDEN EN
OVERLOPENDE PASSIVA 8.275 4.631
D UITKOMST ACTIVA MIN KORTLOPENDE SCHULDEN 61.087 61.221
E EIGEN VERMOGEN
Kapitaal 47.099 45.983
Voorziening groot onderhoud Parnassia 13.988 15.238
Som van het eigen vermogen 61.087 61.221
Opgemaakt te Bergen, 16-mrt-2017 door het bestuur
Voorzitter J. Eilering secretaris A. Frans algemeen lid J. Scheepe
penningmeester J. van der Kaaij
STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2016
2015 2016 2016 2017
Werkelijk Begroot Werkelijk Begroot
€ € € €
BATEN
Contributies en donaties 5.256 5.200 5.434 5.805
Af: afdracht -1.367 -2.183 -2.303 -2.438
Saldo contributies 3.889 3.017 3.131 3.367
Bijdrage BLAD door KNNV 1.637 1.788 1.573 2.388
Bijdrage Parnassia 2.592 2.528 2.503 2.500
Rente Spaarrekening 286 250 124 100
Saldo Werkgroepen 10.097 5.372 8.639 3.700
incidentele baten 3.092 350 0
Exploitatie Parnassia 479 408 300
Totaal Baten 22.072 12.955 16.727 12.355
LASTEN
Kosten BLAD 3.457 3.576 3.415 4.376
Kosten Parnassia 2.985 2.750 3.734 3.000
Afschrijvingen 2.615 1.386 2.548 1.170
Verzekeringen 350 350 350 370
Website 707 1.250 721 1.000
PR 1.164 1.600 1.136 1.600
Bankkosten 290 300 182 190
Lezingen KNNV 475 475 499 500
ALV 450 450 411 3.000
Bestuur 354 750 1.429 1.900
Boeken 45 350 344 300
Administratie 348 350 221 200
Bijdrage exploitatie Schaapskooi 1.773 1.800 1.200 1.200
Vervanging kleding 1.000 1.652 0
Bijeenkomsten vrijwilligers 3.325 2.400 0 500
Verwachte nagekomen kosten 2015 350 0 0 0
Totaal Lasten 18.688 18.787 17.843 19.306
Saldo resultaat (- is verlies) 3.384 -5.832 -1.116 -6.951
Toelichting op de balans en de staat van baten en lasten
I ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING Activa en passiva worden opgenomen voor verkrijgingsprijs;
Activa en passiva worden opgenomen tegen nominale waarde, tenzij anders aangegeven.
II GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA EN VOOR DE BEPALING VAN HET RESULTAAT
Materiële vaste activa
De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs.
Afschrijving vindt plaats op basis van geschatte waarde op balansdatum Boeken in de bibliotheek worden in het jaar van aanschaf afgeschreven.
Vorderingen en overlopende activa
Vorderingen en overlopende activa worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van voorzieningen wegens oninbaarheid.
Liquide middelen
Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.
Schulden
Schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde.
Grondslagen voor de bepaling van het resultaat
Uitgegaan wordt van de continuïteit van de vereniging. Baten en lasten worden
toegerekend aan het verslagjaar waarop deze betrekking hebben. Overschotten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum gerealiseerd zijn.
III TOELICHTING OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE BALANS EN DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN
VASTE ACTIVA Inventaris
omschrijving Bestuur Parnassia Scholen diverse Mussen Bibliotheek Totaal
werkgroep activa
€ € € € € € €
stand 1 jan 1.471 438 625 0 443 600 3.577
aanschaf 1.763 1.763
afschrijving 431 170 511 1.163 274 2.548
stand 31 dec 1.040 268 115 600 169 600 2.792
De boeken in de bibliotheek zijn gewaardeerd op € 600,00 geschatte restwaarde. Aankopen in het boekjaar worden in datzelfde jaar afgeschreven
VLOTTENDE ACTIVA
Vorderingen en overlopende activa
Specificatie: 31-12-16
€
Ti-Ta Tovenaar 50
Voorgeschoten kosten excursie Veluwe 339
Te ontvangen rente spaarrekening 2016 124
Landschap Noordholland inzake Waarderhout 225
PWN inzake paddenstoelendag 2016 246
Totaal 984
Liquide middelen.
Dit bedrag betreft saldi bij de ING bank en het saldo in kas.
Voorraden
Dit betreft een min of meer vaste voorraad consumptiemiddelen en te verkopen artikelen.
De voorraden zijn ultimo jaar geïnventariseerd en de waarde is reëel in geval van continuïteit van verkoop.
KORTLOPENDE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA
Specificatie: 31-12-2016
€
Waarborgsommen 325
Bankkosten kw 4 2016 43
Jassen toegezegd in 2016 900
rekening POSTNL (1/2 deel) 150
Nagekomen posten 2016 575
Rinnegom 493
BBA controle brandslangen 68
Vooruitontvangen Blooming 1.850
Vooruitontvangen contributies 207
Overschot excursie Lauwersmeer 2016 20
Totaal 4.631
EIGEN VERMOGEN
Kapitaal
Het verloop in 2016 is als volgt:
€
Stand begin van het boekjaar 47.099
Resultaat 2016 -1.116
Stand einde boekjaar 2016 45.983
Voorziening groot onderhoud Parnassia
Het verloop in 2016 is als volgt: €
Stand begin van het boekjaar 13.988
dotatie 2016 1.250
Stand einde van het boekjaar 15.238
BATEN
Contributies en donaties
De in 2016 verantwoorde bedragen betreffen de bijdragen, die betrekking hebben op 2016.
De in 2016 ontvangen bedragen inzake 2017 zijn opgenomen op de balans onder kortlopende schulden als vooruit ontvangen bedragen.
Rente Spaarrekeningen
Saldo werkgroepen
2016 2016
Begroot Begroot werkelijk werkelijk
tekort over tekort over
€ € € €
Excursies via Boekingscentrum 2.764 2.999
Mussenwerkgroep 731 838
Paddenstoelendag 190 30
Heemtuin 408
Kabouterpad 112
Reguliere wandelingen 602 511
Werkgroep Schaapskooi 7 99
Scholenwerkgroep 3.676 2.478
Strandwerkgroep 434 734
Dier van de Maand 15
Waarderhout 145
Vogelwerkgroep HHW 106 65
Waterdag 2.700
Denderen door de duinen 138 8
Meerdere kleine projecten 243 61
Vlinderdag 634 558
Natuurkoffer 428 147
Vitrine Heerhugowaard
Vrijgevallen voorziening diverse projecten 1.246
Telling 1.482 11.579 703 9.342
Saldo Over 10.097 8.639
11.579 11.579 11.579 11.579
OVERIGE GEGEVENS
Onderzoek kascontrolecommissie
De verantwoording over 2016, zoals opgenomen in deze jaarrekening is op 24 maart 2017 gecontroleerd door de Kascontrolecommissie IVN Noord Kennemerland en is akkoord bevonden.
Saldo staat van baten en lasten
Het saldo ad € 1.116 tekort staat tot de beschikking van de Algemene Ledenvergadering.
Vooruitlopend op een besluit van deze vergadering is het saldo in mindering gebracht op het Kapitaal.
BIJLAGE 1 BIJ DE JAARREKENING 2016 VAN IVN NOORD-KENNEMERLAND Begroting 2017 werkgroepen
Begrote Begrote Saldo
Naam werkgroep Uitgaven Ontvangsten 2017
€ € €
De Egmonden 0 130 130
Egmonderhout 0 0 0
Heemtuin 580 0 -580
Heiloo 50 250 200
Mussenwerkgroep 1.750 1.800 50
Natuurkoffer 1.383 2.450 1.068
Rekerhout 0 0 0
Scholenwerkgroep 5.086 5.750 664
Strandwerkgroep 1.435 2.350 915
Vleermuizen 0 0 0
Vogelwerkgroep HHW 0 0 0
Westert en de Bleek 0 93 93
Excursies via Boekingscentrum 2.468 5.500 3.032
Vlinderdag 500 0 -500
Slootjesdag 250 0 -250
Paddenstoelendag 600 200 -400
Waarderhout 0 0 0
Opleiding Natuurgidsen 4.250 4.250 0
Ter Coulster, Heiloo 173 200 28
Park van Luna 0 0 0
Geestmerambacht 0 25 25
Vitrine Heerhugowaard 225 0 -225
Kabouterpad 550 0 -550
Werkgroep Schaapskooi 0 0 0
Totaal werkroepen begroting 2017 19.299 22.998 3.699
Afgerond 3.700
BIJLAGE 2 BIJ DE JAARREKENING 2016 VAN IVN NOORD-KENNEMERLAND Zie afzonderlijk blad
