ACCOUNTANTSRAPPORT 2 0 1 3
STICHTING VAN ZADEL DE ROOY TE AERDENHOUT
INHOUDSOPGAVE
Pagina
ACCOU NTANTSVE RS LAG
1 Samenstellingsverklaring 2
2 Algemeen 3
3 Financiële positie 4
JAARREKENING
1 Balans per 31 december 2013 6
2 Staat van baten en lasten over 2013 8
3 Kasstroomoverzicht 2013 9
4 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 10
5 Toelichting op de balans per 31 december 2013 11
6 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2013 13
ACCOUNTANTSVERSLAG
WOLFSBERGEN VAN HAARLEM
ACCOUNTANTS
Aan de directie van
Stichting van Zadel De Rooy Vasteland 4
3011 BK Aerdenhout
Capelle aan den IJssel, 08 december 2014
Betreft: Jaarrekening 2013
Geacht bestuur,
Hierbij brengen wij verslag uit over boekjaar 2013 met betrekking tot uw stichting.
1 SAMENSTELLINGSVERKLARING Opdracht
Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2013 van Stichting van Zadel De Rooy te Aerdenhout bestaande uit de balans per 31 december 2013 en de winst-en-verliesrekening over 2013 met de toelichting samengesteld.
Verantwoordelijkheid van het bestuur
Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de stichting verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de stichting.
Verantwoordelijkheid van de accountant
Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende gedrags- en beroepsregels.
In overeenstemming met de voor het accountantsberoep geldende standaard voor
samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken.
Bevestiging
Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van de in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving.
Wolfsbergen van Haarlem accountants - Rivium Boulevard 101 - 2909 LK Capelle aan den IJssel - Postbus 8635 - 3009 AP Rotterdam T 010 266 ïo 10 - F 010 266 10 30 - info@wolfsbergenvanhaarlem.nl - www.wolfsbergenvanhaarlem.nl
ledere aansprakelijkheid is beperkt tot het bedrag dat in het desbetreffende geval onder de beroepsaansprakelijkheidsverzekering wordt uitbetaald.
Alle opdrachten worden aangenomen door de maatschap Wolfsbergen van Haarlem en niet door individuele personen en/of praktijk vennootschappen.
Stichting van Zadel De Rooy
te Aerdenhout Blad 3
2 ALGEMEEN
2 . 1 Doelstelling stichting
Stichting van Zadel De Rooy stelt zich ten doel:
1. Het bevorderen van het behoud en het herstel van natuur en landschap en het bevorderen van de zuiverheid van water, bodem en lucht;
2. Het behartigen van de belangen, welke zich op het medisch gebied in de ruimste zin kunnen voordoen, waaronder mede te verstaan het bevorderen van het wetenschappelijk onderzoek en het verschaffen van hulp aan kruisverenigingen;
3. Het leveren van een bijdrage aan de verbreiding van de klassieke muziek in het algemeen, waaronder tevens dient te worden verstaan het verlenen van steun aan symfonie orkesten teneinde hen in staat te
stellen concertwerken uit te voeren en solisten aan te trekken.
Stichting van Zadel De Rooy
te Aerdenhout Blad 4
3 FINANCIËLE POSITIE
Uit de balans is de volgende financieringsstructuur af te leiden:
Beschikbaar op lange t e r m i j n : Stichtingsvermogen
Dit bedrag is als volgt aangewend:
Vorderingen Liquide middelen
Af: kortlopende schulden
Werkkapitaal
Tot het verstrekken van nadere toelichtingen zijn wij gaarne bereid.
31-12-2013 31-12-2012
864.252 900.628
9.545 857.711 867.256 3.004
864.252
9.545 893.487 903.032 2.404
900.628
Hoogachtend,
Wolfsbergen Van Haarlem Accountants
A . T J . de Wit
Accountant/Administratieconsulent
JAARREKENING
Stichting van Zadel De Rooy
te Aerdenhout Blad 6
BALANS PER 3 1 DECEMBER 2 0 1 3
31 december 2013 31 december 2012
ACTIVA
Vlottende activa
Vorderingen Overige vorderingen Liquide middelen
(1)
(2)
9.545 857.711
9.545 893.487
867.256 903.032
Samenstellingsverklaring afgegeven
31 december 2013 31 december 2012
PASSIVA
Stichtingsvermogen Kortlopende schulden Overige schulden
(3) (4)
864.252
3.004
900.628
2.404
867.256 903.032
Samenstellingsverklaring afgegeven
Stichting van Zadel De Rooy
te Aerdenhout Blad 8
STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2 0 1 3
2013 2012
Kosten
Overige bedrijfskosten
Bedrijfsresultaat
Financiële baten en lasten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Ontvangen schenking Bijdragen en donaties Buitengewoon resultaat Resultaat
(5)
(6)
(7)
(8) -38.250
13.476
-13.476 15.350
1.874
-38.250 -36.376
25.000 -36.000
3.994
-3.994 16.855
12.861
-11.000 1.861
S a m e n s t e l l i n g s v e r k l a r i n g a f g e g e v e n
Stichting van Zadel De Rooy
te Aerdenhout Blad 9
3 KASSTROOMOVERZICHT 2 0 1 3 Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode.
2013
Samenstelling geldmiddelen
S a m e n s t e l l i n g s v e r k l a r i n g a f g e g e v e n Kasstroom uit operationele activiteiten
Bedrijfsresultaat -13.476
Aanpassingen voor:
Veranderingen in het werkkapitaal:
Mutatie kortlopende schulden 600
Kasstroom uit bed rijfsoperaties -12.876
Rentebaten 15.350
Betaalde donaties en ontvangen schenkingen -38.250
2013
-22.900
Kasstroom uit operationele activiteiten -35.776
Kasstroom uit financieringsactiviteiten
Saldo privéopnamen en -stortingen 1
-35.775
€ €
Liquide middelen per 1 januari 893.487
Mutatie liquide middelen -35.776
Geldmiddelen per 31 december 857.711
Stichting van Zadel De Rooy
te Aerdenhout Blad 10
4 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING
De jaarrekening is opgesteld volgens de in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving.
De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde.
Winsten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn.
GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA
Vorderingen en overlopende activa
Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van voorzieningen wegens oninbaarheid.
Liquide middelen
De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien middelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij de waardering rekening gehouden.
GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING
Algemeen
Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte diensten enerzijds, en anderzijds de kosten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen historische kostprijzen.
GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN HET KASSTROOMOVERZICHT
Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode.
S a m e n s t e l l i n g s v e r k l a r i n g a f g e g e v e n
Stichting van Zadel De Rooy
te Aerdenhout Blad 11
5 TOELICHTING OP DE BALANS PER 3 1 DECEMBER 2 0 1 3
ACTIVA
VLOTTENDE ACTIVA 1. Vorderingen
31-12-2013 31-12-2012
Overige vorderingen
Te ontvangen rente 9.545 9.545
2. Liquide middelen
ABN AMRO Bank N.V., bestuurdersrekening ABN AMRO Bank N.V., effectenrekening ABN AMRO Bank N.V., termijndeposito
356.997
714
500.000
393.310
177
500.000 857.711 893.487
PASSIVA
3. Stichtïngsvermogen
Stichtingsvermogen 864.252 900.628
_ 2 0 1 3 2012
Stich tings verm ogen Stand per 1 januari Resultaat boekjaar Stand per 3 1 december
€
900.628 -36.376 864.252
€
898.767 1.861 900.628
S a m e n s t e l l i n g s v e r k l a r i n g a f g e g e v e n
Stichting van Zadel De Rooy
te Aerdenhout Blad 12
4. Kortlopende schulden
31-12-2013 31-12-2012
Overige schulden
Accountantskosten Borrie 904 904
Accountantskosten Wolfsbergen van Haarlem 2.100 1.500
3.004 2.404
Samenstellingsverklaring afgegeven
Stichting van Zadel De Rooy
te Aerdenhout Blad 13
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2 0 1 3
2013 2012
5. Overige bedrijfskosten Verkoopkosten
Algemene kosten
Verkoopkosten Representatiekosten Algemene kosten Accountantskosten Administratiekosten Bankkosten
Overige algemene kosten
6. Financiële baten en lasten
Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Renteopbrengsten bank
7. Ontvangen schenking
735 12.741 13.476
735
15.350
3.994 3.994
600 12.100
41 - 12.741
750 2.975 29 240 3.994
16.855
Ontvangen Schenking
8. Bijdragen en donaties
25.000
Bijdrage Toonkunstkoor Utrecht Bijdrage Con Amore
Bijdrage Sinfonia Rotterdam
Bijdrage Jeugdopleiding Sparta R'dam inzake medische apparatuur Bijdrage Gloria Toonkunst Vlaardingen
Bijdrage Kamerkoor Capella Rotterdam Bijdrage Skate4Air
Bijdrage Cultuurbrigade
Bijdrage Stichting Reizend Muziekgezelschap Bijdrage Fulco's Mannenkoor
Bijdrage Stichting Schoonoord inzake herstel kikkerfontein
- 1.250 15.000 7.500 1.500 - - 5.000 3.000 1.500 3.500 38.250
5.000 3.000 14.500 10.000 - 2.500 1.000 - - - - 36.000
S a m e n s t e l l i n g s v e r k l a r i n g a f g e g e v e n
Stichting van Zadel De Rooy
te Aerdenhout Blad 14
Ondertekening jaarrekening voor akkoord
