Hier vindt u per grootboek het saldo per 1 januari of per de startdatum van uw boekhouding. Bij een startende boekhouding zijn alle bedragen 0,00.

(1)

Inleiding

Met de boekhoudmodule van Podonet heeft u het ideale stuk gereedschap om de boekhouding van uw bedrijf te voeren.

De module is voorzien van alle noodzakelijke dagen grootboeken voor uw complete

boekhouding. Tevens kunt u met de module uw btw aangifte (per maand of per kwartaal) uw verlies- en winstrekening en uw (fiscale) eindbalans aanmaken. Ook aan de aangifte inkomsten belasting is uiteraard aanwezig.

1. Begrippenlĳst

Voordat u gaat beginnen met uw boekhouding is het noodzakelijk dat u zich een aantal begrippen eigen maakt. Hieronder staan de meest gebruikte begrippen die u moet weten.

Balans

Elke boekhouding heeft een balans. De balans is opgebouwd uit een aantal kolommen waarbij de meest linker kolom een dag- of grootboek vermeldt, met daarachter altijd een kolom debet- en credit waar de bedragen genoteerd staan. Het totaal opgeteld van de debetkolom moet gelijk zijn aan het totaal van de creditkolom (vandaar de term ‘balans’). 

De balans heeft meerdere debet en credit kolommen, n.l.:

Beginbalans

Hier vindt u per grootboek het saldo per 1 januari of per de startdatum van uw boekhouding.

Bij een startende boekhouding zijn alle bedragen 0,00.

Proefbalans

Hier vindt u het totaal per grootboek wat er geboekt is, vanaf de opgegeven begin- tot eind periode. Alle debet bedragen opgeteld en alle credit bedragen opgebouwd.

Saldi balans

Hier vindt u het totaal per grootboek wat er geboekt is, van de opgegeven begin- tot eind periode. Alleen hier wordt het verschil getoond.

Verlies- en winstrekening

In deze kolom vindt u de bedragen van alle grootboeken die kosten of opbrengsten vertegenwoordigen. Onderaan staat de brutowinst geboekt als resultaat.

Eindbalans

Hier vindt uw het ondernemers vermogen aan het einde van de opgegeven periode.

Dag- & grootboeken

Elk bonnetje of betaling wordt ALTIJD geboekt op een dagboek en op bijbehorende kosten- of omzet groep(en). Het totaal van de boeking is altijd in evenwicht.

Kosten- & omzetgroepen

Dit zijn grootboeken waarop de kosten-, respectievelijk de omzet wordt geboekt.

Rekeningschema

Alle dagen grootboeken bij elkaar staan op de balans en wordt rekeningschema genoemd.

(2)

Debiteuren

Alle facturen die u uitschrijft worden geboekt op dagboek debiteuren, één of meerdere omzetgroepen en -indien nodig- op te betalen BTW (hoog en/of laag).

Crediteuren

Elke factuur die uw ontvangt wordt geboekt op dagboek crediteuren, kostengroep en eventueel te vorderen BTW.

Snapshot

Een snapshot is een complete kopie van uw boekhouding. Omdat een foutje snel gemaakt is (zeker in het begin), is het handig als u dit ongedaan kunt maken door een eerder gemaakte

snapshot terug te plaatsen. Alle veranderingen vanaf het snapshot wat u terug zet, zullen hierdoor ongedaan gemaakt worden. Bij het maken van een snapshot kunt u zelf een tekst meegeven zodat u weet tot wanneer u gegevens heeft ingevoerd. Podonet bewaart de laatste 5 snapshots voor u.

MT940

Om het invoeren van een bankboek te vereenvoudigen, kunt u vanaf de website van uw bank een periode exporteren als MT940 en eenvoudig inlezen in Podonet. In dit bestand zitten alle

bedragen en omschrijvingen die u nodig heeft.

Memoriaal

Dit is een speciaal dag-/grootboek. Hierin worden alle boekingen geboekt die een ‘fout’ bevatten.

Hier kunt u denken aan een betaling die dubbel betaald is of een storting die niet voor uw bedrijf bedoeld was. Door het inboeken op grootboek ‘memoriaal’, geeft deze geen ‘vervuiling ‘van uw boekhouding. Het saldo van het ‘memoriaal’ moet -indien er niets meer openstaat- op 0 staan.

Kruisposten

Grootboek ‘kruisposten’ is speciaal voor ‘geld onderweg’ boekingen. Hierbij kunt u denken aan een kasstorting bij de bank en/of het overschrijven naar een andere (eigen) bankrekening. Het saldo van de kruisposten moet, indien er niets meer ‘onderweg’ is, op 0 staan.

PIN

Pin betalingen door klanten worden direct op grootboek PIN geboekt, bij de betaling door uw PIN leverancier boekt u deze direct op grootboek PIN. De kosten boekt op grootboek ‘PIN kosten’ als

‘debet / inkomsten’ en tegen op grootboek PIN.

Factoring (InfoMediscs, FaMed , DirectPay enz)

Het deel van de factuur wat wordt afgehandeld door een factoring maatschappij, worden direct op grootboek ‘Debiteuren Factoring’. De kosten boekt u op grootboek ‘Factoring kosten’ als

‘debet / inkomsten’ en tegen op grootboek ‘Debiteuren Factoring’.

Mollie

Indien u gebruikt maakt van Mollie, dan wordt dit volautomatisch geboekt indien bij een grootboek als code ‘kosten Mollie’ heeft ingegeven. De BTW wordt automatisch uitgesplitst.

(3)

2. Instellen van Podonet t.b.v. boekhouden

Basis instellingen

U gaat naar tab instellingen (linker menu) -> financieel.

Hier kiest u bij export instellingen, export formaat: Podonet.

Instellen BTW periode

Bij ‘periode formaat’ kunt u de periode waarbij uw btw aangifte moet doen (maand of kwartaal) instellen.

Instellen van rekeningschema

Situatie 1: u heeft nog geen boekhouding

Het eenvoudigste is dat u kiest uit het standaard rekeningschema wat wij aanbieden.

Deze is n.l. al geheel ingesteld en sluit perfect aan op uw bedrijfsvoering.

Er is keuze uit ‘standaard’ en ‘uitgebreid’. De keuze ‘standaard’ volstaat in de meeste gevallen.

In de bijlage rekeningschema kunt u zien of deze aansluit bij uw bedrijfsvoering.

Bij het wijzigen van het rekeningschema, krijgt u een waarschuwing dat het huidige rekeningschema hierdoor wordt overschreven. Klik -indien u dit wilt- op ‘OK’

Eventueel kunt u altijd nog achteraf dagen grootboeken handmatig toevoegen aan uw administratie. Verwijderen is echter na het starten van de boekhouding niet meer mogelijk (!!) De rekenschema’s zijn achterin deze handleiding opgenomen.

Situatie 2: U stapt over naar boekhouden met Podonet

In deze situatie kunt u kiezen om één van de rekening schema’s van Podonet te gebruiken (zie situatie 1) of dat uw handmatig uw huidige dagen grootboeken zelf aanmaakt.

TIP: Maak een grootboek 'Debiteuren oud' en 'Crediteuren oud' aan voor de begin saldo van de Debiteuren en Crediteuren waarvan de facturen nog in uw oude boekhoudpakket staan.

TIP: Door het verbergen van grootboeken die u niet gebruikt wordt de kans op invoerfouten bij het inboeken een boekstuk kleiner. U kunt door achter het grootboeknummer op 'meer' te klikken dit instellen door op 'zichtbaar bij invoeren van boekstuk' aan- of uit te vinken.

Handmatig dag- / grootboeken aanmaken

Het komt altijd wel eens voor dat het huidige rekenschema niet meer aansluit aan uw bedrijfsvoering. Om die reden kunt u altijd dagen grootboeken aanmaken.

Verwijderen is echter niet mogelijk als ze al in gebruik zijn (geweest).

Elk dagen grootboek heeft diverse instellingen. Hieronder vindt u hierover uitleg.

Grootboek

Elk groot- en dagboek heeft een nummerreeks. Podonet gebruikt hiervoor 4 cijfer, waarbij het eerste cijfer de hoofdgroep aanduidt en de volgende cijfers deze groep weer onderverdeeld. U bent vrij om zelf een nummer toe te kennen maar voor de leesbaarheid van de balans kunt u het beste de groepen aanhouden zoals beschreven in de bijlage ‘rekeningschema’

Omschrijving

Voor de leesbaarheid geeft u het dag- of grootboek een herkenbare (korte) omschrijving.

BTW tarief

(4)

Indien het grootboek een omzet- of kostenpost betreft, kunt u aangeven of deze btw-vrij, laag of hoog tarief moet gebruiken. Dit grootboek wordt dan ook gebruikt bij het berekenen van de omzetbelasting.

Boekstuk

Elk dagboek heeft een volgnummer. Het volgnummer is doorgaans één of meerdere letters en daarachter 3 of 4 cijfers. Het maximale aantal tekens is 8. Voor dagboek ‘pin’ kunt u bv PI19000 gebruiken, waarbij PI voor pin staat en 19 voor het jaartal.

IBAN

Indien het dagboek een banknummer is, vult u hier het IBAN nummer in. Hierdoor krijgt u de mogelijkheid om een MT940 bestand van uw bank in te lezen, waardoor Podonet direct het hele bankafschrift grotendeels zelfstandig kan inboeken en u hiermee fouten voorkomt en tijd bespaart.

Betaaltermijn (dagen)

Hier geeft u bij een dagboek aan wat de betaaltermijn is. Als hier een waarde is ingevuld, krijgt u alle openstaande posten van dit dagboek in een overzicht.

Tegenrekening

Om het inboeken te versnellen, kunt u bij elk dagen grootboek de verwachte tegenrekening invullen. Op deze manier wordt bv bij het inboeken van een crediteur, op de volgende regel het grootboek ‘goederen’ ingevuld en op de regel eronder ‘af te dragen btw’.

Uiteraard kunt u bij de crediteur zelf ook nog invullen wat de voorkeurs-tegenrekening is, zodat bij het boeken van crediteuren van bv ‘PostNL’ de volgende regel het grootboek ‘porto en administratie’ kosten wordt ingevuld.

Code

Een aantal dagen grootboeken hebben speciale functie. Dit is nodig voor o.a. het berekenen van de BTW en het importeren van facturen uit Podonet.

Type balansrekening, fiscale groep en fiscale subgroep.

Voor het opstellen van de fiscale jaarbalans dient bij elk dagen grootboek een type balans rekening te zijn ingevuld. Bij de 2 standaard rekeningschema’s is dit al voor u gedaan. 

Indien u zelf dagen grootboeken toevoegt, dient u deze in te vullen. Neem voor advies contact op met uw boekhouder.

3. Invoeren investeringen en afschrĳvingen

Voor het eenvoudig kunnen afschrijven van uw bedrijfsmiddelen, kunt u per bedrijfsmiddel aangeven hoe deze moet worden afgeschreven. U kunt dan middels een druk op de knop, aan het einde van het jaar, in een keer alles correct afschrijven.

Bij de ‘instellingen’, tab ‘financieel’, subtab ‘afschrijvingen’ kunt u dit instellen en de huidige waardes van de bedrijfsmiddelen inzien.

Toevoegen bedrijfsmiddel

Met de knop ‘nieuw’ kunt u een bedrijfsmiddel toevoegen. Er opent zich dan een popup.

Hier vult u een korte duidelijke omschrijving in b.v. Macbook en de aanschafdatum.

Verder kunt u ingeven of de afschrijving lineair of van boekwaarde moet gebeuren en het percentage van de afschrijving (per jaar).

Bij het grootboek van aanschaf- en afschrijving kiest u het juiste grootboek.

(5)

Bij ‘oorspronkelijk aanschafprijs’ vult u de aanschafprijs in of laat u deze leeg indien u de boekwaarde van het grootboek aan wilt houden (zie opmerking).

Met het ingeven van de restwaarde geeft u aan tot welk bedrag het bedrijfsmiddel mag worden afgeschreven.

Als een bedrijfsmiddel niet meer in gebruik- of bezit is, kunt u dit onderaan aangeven.

Opmerking: Indien u een grootboek aan het einde van het boekjaar met een vast percentage wilt afschrijven (zoals voorraad waarde vermindering van 10%), laat u de oorspronkelijk aanschafprijs leeg en vult u alleen het % in.

(6)

4. Invoeren beginbalans

Voor het invoeren van de beginbalans moeten alle dagen grootboeken zijn aangemaakt. (zie hoofdstuk 2). 

Voorbereiding Startdatum

Bepaal de startdatum waarop u met de boekhouding overstapt naar Podonet. (Deze datum mag in het verleden liggen).

Begin saldi

Voor het invoeren van de beginbalans moet u alle saldo’s voorhanden hebben van alle dagen grootboeken. Vraag uw boekhouder naar deze cijfers. Bij het invoeren van de beginbalans is het uitermate belangrijk dat de bedragen voor alle dagen grootboeken overeenkomen met de datum waarop u de beginbalans invoert. Indien dit niet klopt, zal de eindbalans ook nooit kloppen. 

Mocht u starten met uw onderneming en alle saldi zijn 0,00, dan mag u de rest van dit hoofdstuk overslaan.

Openstaande posten (debiteuren & crediteuren)

Tenslotte heeft u (liefst op papier) een lijst nodig van alle openstaande posten van dagboek debiteuren en crediteuren. Deze facturen zijn n.l. in de ‘oude’ boekhouding opgenomen en moeten uiteraard nog wel verwerkt kunnen worden.

Controle van diverse saldi

Voor de zekerheid controleert u of het totaal van alle debiteuren overeenkomt met het saldi op de beginbalans. Dit geldt uiteraard ook voor de crediteuren, kas en banksaldo’s.

Daadwerkelijk invoeren beginbalans

Als u bovenstaande stappen heeft gevolgd, kunt u probleemloos de beginbalans invoeren.

U gaat naar tabblad ‘management’ en klikt daar op ‘administratie’. 

Klik nu op de knop ‘beginbalans’. Nu wordt er een popup geopend op het scherm met alle dagen grootboeken en bovenin een veld met de huidige datum. 

Vul de juiste datum van de beginbalans in en vul bij elk dagen grootboek het juiste saldo in wat u in de stappen hierboven heeft verzameld. Als u dit heeft gedaan klikt u onderaan op

‘OK’. 

 Nu wordt er een snapshot van de situatie voor de beginbalans en de beginbalans opgeslagen.

De knop ‘beginbalans’ zal nu niet meer aanwezig zijn.

Mocht u de beginbalans niet direct voorhanden hebben, dan is het invoeren van de startdatum, kas en banksaldo’s voldoende.

Omdat de balans dan niet in evenwicht is, dient u het verschil van bovenstaande saldi op te nemen in grootboek ‘memoriaal’.

Zodra u de cijfers van de begin balans in uw bezig heeft, kunt u de beginbalans achteraf aanpassen (zie hoofdstuk 9; aanpassen beginbalans)

(7)

5. Inboeken van boekstukken

Introductie

Bijna elke dag zullen er zaken zijn die uiteindelijk ingevoerd moeten worden in de boekhouding.

Afhankelijk van de omvang van uw onderneming, doet u er verstandig aan om dit op een vaste dag(en) van de week te doen. Op deze manier blijft u boekhouding up-to-date en houdt u een goed overzicht over de financiën. Gelukkig neemt Podonet een hoop taken geautomatiseerd over, zodat u hier zo min mogelijk tijd aan kwijt bent.

Betalen, eerste verwerking, tweede verwerking

Voor het voeren van een goede boekhouding/administratie zijn een paar ‘gouden’ regels.

Zorg voor 2 mappen of lades en geef ze de naam ‘eerste verwerking’ en ‘tweede verwerking’.

Nieuwe bonnen en facturen

Alle nieuwe bonnen, facturen etc. die nog niet in de administratie zijn opgenomen stopt u in de map ‘eerste verwerking’.

Facturen betalen

Als een factuur op rekening is en u de factuur betaald heeft, noteert u op de factuur ‘betaald per bank’.

Factuur inboeken

Als u de bon of factuur in de boekhouding heeft ingevoerd, voorziet u deze van het boekstuk nummer wat de software heeft toegekend en stopt hem vervolgens in de map ‘tweede verwerking’.

Facturen archiveren

Als de bon of factuur is betaald en verwerkt, moet u deze opbergen zodat u deze later makkelijk kunt terugvinden. Gebruik hiervoor 1 (of meerdere) ordner map(pen). Voor elk dagboek maakt u een tabblad aan, zodat u later elk kasstuk (contant factuur) kunt opbergen.

Volgorde van inboeken in uw administratie

Het woord ‘boeken’ betekent niet meer dan het invoeren van een boekstuk. In de boekhouding voert u de volgende boekstukken in:

• Ontvangen en verstuurde facturen

• Bonnetjes

• Bankafschriften 

Het verschil tussen een bonnetje en een factuur is klein. Een factuur betaalt u doorgaans achteraf en een bonnetje betaalt u direct bij aankoop. Om de eenvoud te bewaren gaan we ervan uit dat alles wat direct betaald wordt een bon is en dat alles wat achteraf betaald wordt een factuur is.

U zult in de praktijk een vast moment kiezen waarop u gaat boekhouden; wekelijks of

maandelijks. U werkt uw boekhouding bij, door alle boekstukken die nog niet ingevoerd zijn in te voeren. De meest logische volgorde om dit te doen is als volgt:

1. Inlezen facturen en betalingen vanuit Podonet 2. Facturen (ontvangen en verstuurd) en bonnetjes 3. Bankafschriften

4. Controle van de openstaande posten

(8)

Het is immers pas mogelijk om een betaling voor een factuur in te voeren, als de factuur reeds is ingevoerd in de boekhouding.

1. Inlezen facturen, kas, pinbetalingen en cadeaubonnen vanuit Podonet

Alle facturen die u maakt met Podonet, evenals alle contante- en pinbetalingen en betalingen via kadebonnen, worden door Podonet geregistreerd en kunnen eenvoudig worden ingelezen.

Controle van kas- en pinbetalingen

Voordat u de betalingen van Podonet inleest in uw administratie, is het belangrijk dat u deze controleert voor het inlezen. Achteraf corrigeren is wel mogelijk, maar voorkomen is beter dan genezen.  

Advies is om elke dag de kas- en pinbetaling te controleren. U gaat hiervoor naar tab

‘management’, subtab ‘financieel’. Hier voert u bovenin bij de periode van en t/m beide 0d (0 dagen) in of de datum van vandaag. Vervolgens klikt u achter ‘betaal methode’ op print. De gegenereerde lijst laat precies zien wie heeft en hoe betaald is. Corrigeer indien nodig de fouten.

Synchroniseer facturen en betalingen

In tabblad ‘administratie’ vindt u links boven de knop ‘synchroniseer’. Als u hierop klikt worden alle facturen en betalingen die in Podonet zijn gemaakt ingelezen in de boekhouding, tot de huidige datum. Facturen die een datum in de toekomst hebben en facturen die nog bij de zorgverzekeraar zijn, worden niet ingelezen.  

 Als u om wat voor reden de facturen van de zorgverzekeraar toch wilt inlezen, klikt u op de knop ‘synchroniseer alles’.

Als er een of meerdere facturen niet kunnen worden ingelezen, krijgt u hiervan een melding. Dit kan te maken hebben dat een artikel of dienst niet gekoppeld is aan een grootboek of dat een nota die (deels) naar de podotherapeut moet niet gekoppeld is aan een podotherapeut.

Corrigeer de fout en voer nogmaals een synchronisatie uit.

2. Inleiding: handmatig invoeren facturen en bonnen

In een aantal gevallen zult u zelf ook facturen moet invoeren. Hierbij kunt u denken aan ingekochte producten, kosten voor energie, bladen etc. 

Facturen inboeken gaat via tabblad ‘administratie’. Hier klikt u op de knop ‘inboeken’, zodat het invoer scherm wordt geopend.

In de bovenbalk vindt u een aantal velden:

Dagboek

Hier kiest u bij ‘dagboek’ het dagboek waarop u wilt inboeken.

Volgnummer

Podonet vult zelf een volgnummer in dat u moet overnemen op uw factuur (of afschrift) welke u wilt inboeken. U bent eventueel vrij om zelf een volgnummer in te geven, echter deze moet uniek zijn en nog niet eerder gebruikt. Mocht het volgnummer al in gebruik zijn, dan zal Podonet bij het verwerken van de factuur het volgnummer zelf aanpassen.

Huidig saldo

(9)

Dit veld ziet u -indien u bij het betreﬀende dagboek een IBAN heeft ingevuld- het huidige saldo.

Nieuw saldo

Dit veld ziet u indien u bij het betreﬀende dagboek een IBAN heeft ingevuld. Hier kunt u het nieuwe saldo invullen of als u op het icoontje klikt een MT940 bestand van de bank inlezen.

In dat geval vult Podonet het gevonden eindsaldo in en vult direct het hele boekstuk met de gevonden mutaties.

Totaal bij / af

Hier wordt tijdens het invoeren van het boekstuk genoteerd wat er bij komt en af gaat.

Hieronder vindt u één of meerdere regels waar u het boekstuk kunt inboeken met de diverse bijbehorende velden.

Datum

Hier vult u de datum in van het boekstuk

Dag-/grootboek

Als het de eerste regel is zal hier het dagboek worden ingevuld. Bij de opvolgende regels kiest u hier het dag-/grootboek waarop de kosten geboekt moeten worden. Indien het totaal van de debet- en creditzijde gelijk is (meestal aan het einde van het boekstuk), krijgt u weer een regel waarbij u de datum, naam en omschrijving kunt invullen. Indien de software verwacht dat de boekingsregel gesplitst moet worden i.v.m. de btw, zal er in het debet- of creditveld een gevaren driehoek zichtbaar zijn als waarschuwing. Verderop in de handleiding wordt dit middels een voorbeeld uitgelegd.

Naam

Hier vult u de naam van het bedrijf of de persoon in. Ook kunt u -indien u 4 of meer letters invoert- op enter klikken of op het icoontje waardoor Podonet zoekt in uw adresboek naar de juiste persoon. Vervolgens kunt u, de juiste selecteren door erop te klikken. Ook kunt u -als u op het icoontje klikt- de naam toevoegen aan het adresboek. De persoon/bedrijf wordt dan als crediteur opgeslagen.

Bij het verwerken van het boekstuk, onthoudt de software welk grootboek en IBAN (alleen bij invoeren bankafschrift) bij deze naam hoort en zal de volgende keer deze kiezen als

tegenrekening. Als u middels de zoekfunctie in Podonet dit bedrijf/persoon opzoekt kunt u dit eventueel naar wens aanpassen.

Inkomsten (oﬃcieel debet) (+)

Vul hier het debet bedrag is (toename van saldo of vordering op). Met de - en + toetsen wordt -indien bij het grootboek een btw tarief is ingesteld- de btw eraf of erbij opgeteld.

Uitgaven (Credit) (-)

Vul hier het credit bedrag in (afname van saldo of toename van schuld). Met de - en + toetsen wordt -indien bij het grootboek een btw tarief is ingesteld- de btw eraf of erbij opgeteld.

Omschrijving

Vul hier het factuurnummer in van de factuur of een korte omschrijving van de factuur. Tevens zal de software een popup tonen met openstaande posten waaruit u kunt kiezen.

TIP: Met de tab toets kun u eenvoudig van het ene naar het volgende veld springen (met shift + tab gaat u de andere kant op.

(10)

3. Facturen en bonnen die contant zijn betaald

Facturen en bonnen die contact betaald zijn worden kasstukken genoemd.

Aan de hand van een fictieve bon van de kantoorboekhandel, ziet u hier hoe u deze inboekt.

Eerst rij

Datum

26-04-2019 (maar 2604 of 26.4 is ook goed)

Dag-/

grootboek Kas

Naam Kantoorvakhandel Roos Debet /

inkomsten leeg laten Credit /

uitgaven 35,50 (is vermindering van kastotaal dus credit)

Omschrijving Kantoor artikelen

De regel eronder (wordt ook weer automatisch aangemaakt).

Dag-/

grootboek Kantoor kosten Debet /

inkomsten 35,50 (wordt al ingevuld). Klik nu op de - toets (het bedrag wordt nu 29,34). Dit komt omdat bij grootboek ‘Kantoorkosten’

bij de instellingen is aangegeven dat deze btw hoog tarief heeft. Door de - toets wordt de BTW op het bedrag in mindering gebracht.

Credit /

uitgaven leeg laten

De regel eronder (wordt ook weer automatisch aangemaakt).

Dag-/

grootboek Te vorderen BTW (wordt automatisch ingevuld, omdat bij de instellingen van grootboek ‘Kantoorkosten’ dit is opgegeven.

Debet /

inkomsten 6.16 (bedrag is al ingevuld. Dit is n.l. het nog openstaande bedrag)

Credit /

uitgaven leeg laten

(11)

Klik op ‘verwerk’ en het boekstuk wordt opgeslagen.

Als u klaar bent voorziet u de bon van het boekstuknummer en archiveert de bon in de map waar deze thuishoort (zodat u deze later ook weer terug kunt vinden)

4. Facturen en bonnen die gepind zijn of op rekening zijn gekocht

Aan de hand van een fictieve bon van het tanken ziet u hieronder hoe u deze inboekt. Omdat het een crediteur betreft, kiest u bovenin bij dagboek ‘Crediteuren’.

Als u klaar bent voorziet u de factuur van het boekstuk nummer en stopt deze in de map ‘tweede verwerking’.

Eerst rij

Datum

26-04-2019 (maar 2604 of 26.4 is ook goed)

Dag-/

grootboek Crediteuren

Naam Shell

Debet /

inkomsten leeg laten Credit /

uitgaven 46,81 (is schuld aan Shell, dus vermindering van ondernemers vermogen)

Omschrijving Tanken

De regel eronder (wordt ook weer automatisch aangemaakt).

Dag-/

grootboek Brandstof kosten Debet /

inkomsten 38.69 (wordt al ingevuld). Klik nu op de - toets. De btw wordt nu in mindering gebracht. Dit komt omdat bij grootboek ‘Brandstofkosten’ bij de instellingen is aangegeven dat dit grootboek btw hoog tarief heeft.

Credit/

uitgaven leeg laten

De regel eronder (wordt ook weer automatisch aangemaakt).

Dag-/

grootboek Te vorderen BTW (wordt automatisch ingevuld omdat bij de instellingen van grootboek ‘kantoor kosten’ die is opgegeven.

Debet /

inkomsten 8,12 (bedag is al ingevuld, is n.l. het nog openstaande bedrag)

Credit /

uitgaven leeg laten

(12)

5. Inboeken bankafschrift

Bank afschriften kunnen eenvoudig worden ingelezen middels een z.g. MT940 bestand wat u kunt aanmaken in uw bankomgeving mits u bij de instellingen van het dagboek ‘Bank’ een IBAN heeft ingegeven.

Bij de keuze dagboek ‘Bank’, ziet u in de bovenbalk het laatst bekende banksaldo en daaronder kunt u het nieuwe banksaldo invullen. Rechts van het invoerveld ziet u een icoontje. Als u hierop klikt opent zich een popup en kunt u het (MT940) bestand van uw bank selecteren.

Podonet controleert het bestand op IBAN en of er huidige saldo wat bekend is overeenkomt met een saldo in het bankbestand. Indien dit niet het geval is krijgt u een foutmelding, anders wordt het bestand ingelezen en vult de software automatisch de mutaties in.

Indien de software een openstaande post herkent (op basis van naam, factuurnummer en bedrag) zal deze regel meteen correct worden ingevuld en verschijnt er links van de omschrijving een icoontje als teken dat deze boekingsregel gekoppeld is aan een openstaande post. Bankregels die de software niet direct kan koppelen aan een openstaande post, worden groen gekleurd.

Als u met de muis op het omschrijving-veld gaat staan komt er een popup met meer informatie over de bankregel.

Door in het omschrijving-veld op het vergrootglas te klikken laat Podonet de openstaande boekstukken zien. Mocht de betaling ertussen staan, dan kunt u deze aanklikken en wordt de openstaande post alsnog ingeboekt.

De groene regels MOET u dus stuk voor stuk controleren en corrigeren. Omdat de software niet weet in welk grootboek moet worden tegengeboekt, moet u deze desgewenst corrigeren.

Mocht het grootboek ingesteld zijn met een btw tarief, dan kunt u middels de - toets de btw uit deze regel in mindering brengen er wordt er automatisch een regel onder aangemaakt voor de btw.Mocht u dit vergeten, dan zal voor het bedrag een icoontje komen te staan als teken dat u dit vergeten bent.

Als u uw muis op het naam- of omschrijving-veld zet, krijgt u een tooltip met informatie over de bankregel.

Betalingen door de podotherapeut, zorgverzekeraar en incasso batches worden als totaalbedrag herkent en bij het verwerken van het afschrift per factuur weggeboekt. U kunt eventueel door dubbel te klikken op het omschrijving-veld de batch ‘openen’. Indien het bedrag wat betaald is niet overeenkomt met de batch, dan moet u het verschil op een extra regel doorboeken en later via openstaande posten wegboeken.

In onderstaand voorbeeld zie u een batch van Zorg en Zekerheid, met een totaal bedrag van 335 euro.

(13)

Als u vervolgens op het icoontje voor de batch dubbel klikt, ziet u alle betalingen van deze batch.

Als u klaar bent kijkt u welke facturen uit map ‘tweede verwerking’ geboekt zijn. U voorziet de van het boekstuknummer en archiveert de factuur in de map waar deze thuishoort (zodat u deze later ook weer terug kunt vinden).

6. Controle van openstaande posten

Na het invoeren van bank- en andere boekstukken is het verstandig om de openstaande facturen te controleren. Het is altijd mogelijk dat er tijdens het invoeren van een regel niet altijd duidelijk is of het een openstaande post betreft.

Klik op de knop ‘openstaande posten’ en controleer of er posten zijn die bij elkaar horen.

Door op de regels te klikken die bij elkaar horen (ze worden dan geel), kunt u middels de knop

‘koppel’ deze facturen aan elkaar koppelen. Mocht het totaal van beide regels 0 euro zijn, dan zullen deze uit het overzicht verdwijnen. In andere gevallen komt er een geel kruisje achter te staan, als teken dat de factuur deels is betaald. Een rood kruisje betekend dat er nog niets is betaald.

TIP: U kunt uw pin inkomsten en betalingen door het factoring bedrijf (indien u hier gebruik van maakt) direct laten inboeken op de juiste tegenrekening. Zie hoofdstuk 2 bij uitleg ‘Naam’.

6. BTW aangifte

Introductie

Afhankelijk van uw administratie moet u per maand of kwartaal BTW aangifte doen.

Klik onder BTW aangifte op de meest rechter knop (daar staat de maand of kwartaal op) en een popup opent zich met de BTW aangifte.

Controleer uw aangifte

Mocht Podonet constateren dat er facturen niet goed zijn ingeboekt, dan komen deze bovenin de popup als melding. Om te voorkomen dat u een foutieve aangifte doet, MOET u betreﬀende boekstukken opzoeken en corrigeren. Klik op de knop ‘annuleren’ om te voorkomen dat de aangifte wordt verwerkt.

Aangifte definitief inboeken

Als er geen fouten (meer) zijn geconstateerd in het overzicht, kunt u -indien u daar gebruik van kan maken- de aftrek KOR (kleine ondernemers regeling) in mindering brengen.

Neem de gegevens over op uw BTW aangifte.

Met ‘inboeken’ wordt de aangifte opgeslagen en ingeboekt. Het te betalen bedrag wordt geboekt op grootboek ‘crediteuren belastingdienst’.

Voorgaande BTW aangifte bekijken

Uiteraard is het ook mogelijk om voorgaande aangiftes te bekijken. Klik hiervoor op de gewenste knop.

(14)

ICP (Intra Communicatieve Prestaties)

Bij het printen van uw btw aangifte staat op pagina 2 de gegevens voor het invullen van het ICP formulier van de betalingsdienst.

7. Afschrĳven investeringen

Bedrijfsmiddelen vanaf een bepaalde waarde mag u niet in 1 keer als kosten wegboeken.

Om het u gemakkelijk te maken kunt u in Podonet bij de ‘instellingen’ , tab ‘financieel’, subtab afschrijvingen uw investeringen invoeren en hoe deze moeten worden afgeschreven.

In de boekhoudmodule vindt u onder het kopje ‘Fiscaal overzicht & afsluiten boekjaar’ de knop

‘Afschrijven bedrijfsmiddelen’.

Als u hierop klikt zal Podonet een boekstuk aanmaken van alle afschrijvingen op basis van uw ingestelde waardes welke u heeft ingevoerd bij de instellingen. De datum van het boekstuk staat op 31 december van het lopende fiscale boekjaar.

Als u geen willekeurige afschrijving toepast (alleen met toestemming van de belastingdienst), kunt u op ‘opslaan’ klikken en alle bedrijfs middelen zijn afgeschreven. Tevens wordt het saldo per bedrijfsmiddel aangepast naar de huidige waarde.

Indien u achteraf het boekstuk handmatig aanpast, worden de saldo’s bij de instellingen van het betreﬀende bedrijfsmiddel NIET meer aangepast en dient u die zelf te corrigeren.

8. Afsluiten boekjaar

Na 31 december kunt u uw boekjaar afsluiten. Hierbij moet u een aantal zaken in acht nemen.

• U kunt het jaar pas afsluiten NA de aangifte van de BTW, 

• U moet voor het afsluiten van het jaar -indien nodig- uw investeringen afschrijven. 

• U kunt na het afsluiten van uw boekjaar deze niet meer aanpassen en geen posten meer inboeken in het voorgaande jaar. 

Voorbereiding

U maakt eerst een lijst van alle grootboeken die afschreven moeten worden.

Maak een overzicht middels de knop ‘balans’ (selecteer hier de periode van het jaar wat u wilt afsluiten) en print deze uit.

Markeer de grootboeken die moeten worden afschreven.

BTW

Het restant van de af te dragen en te vorderen BTW (ontstaan door het afronden tijdens de BTW aangifte) wordt automatisch verwerkt.

Afschrijvingen investeringen

Met de knop ‘afschrijving bedrijfsmiddelen’ kunt u middels een druk op de knop al uw investeringen op de juiste manier afschrijven.

Bij de ‘instellingen’, tab 'financieel’, subtab 'afschrijvingen’ kunt u per investering opgeven hoe en hoeveel deze per jaar moet worden afgeschreven. Dit overzicht wordt bij de afschrijving

automatisch weer bijgewerkt.

(15)

Controleer het overzicht en vul deze eventueel aan met b.v. de afschrijving van de voorraad en sla het boekstuk op met de knop ‘verwerk’.

In de boekhoudmodule vindt u onder het kopje ‘Fiscaal overzicht & afsluiten boekjaar’ de knop Afsluiten. Als u hierop klikt wordt het boekstuk voor het afsluiten van het boekjaar geopend.

Controleer het boekstuk en klik op ‘opslaan’

Definitief afsluiten boekjaar

Middels de knop ‘afsluiten boekjaar’, sluit u de balans af en worden alle kostenposten naar 0,00 geboekt ten laste van de winst.

Controleer de lijst en klik op ‘opslaan’

Eenmaal opgeslagen staat er links van knop ‘afsluiten’ een uitrol menu van de reeds afgesloten boekjaren en kunt u door op het gewenste jaar te klikken uw fiscale jaar overzicht inzien en printen.

9. Problemen oplossen/overig

Achteraf invoeren/aanpassen beginbalans

In een aantal gevallen kan het nodig zijn dat de beginbalans gecorrigeerd of nog ingevuld moet worden. U gaat in dit geval op de volgende manier aan te werk:

•

Maak eerst een snapshot voordat u gaat aanpassen, hierdoor kunt u ten alle tijden weer terug naar de oorspronkelijke situatie.

•

Middels de ‘zoek’ knop opent u het zoekscherm en typt daar bij ‘Zoekterm’ de tekst ‘BB-‘, vervolgens selecteert u bij ‘Zoek op’ de optie ‘Boekstuk’ en klik op ‘Zoek’. 

In het gevonden resultaat klikt op het icoontje en de beginbalans wordt geopend. 

Vul/corrigeer de bedragen en klik vervolgens op ‘Opslaan’ de beginbalans wordt nu opgeslagen. 

LET OP: Het aanpassen van de beginbalans heeft invloed op alle eindsaldo’s (!!) en dient derhalve zorgvuldig te gebeuren.

Invoer fouten herstellen

Helaas kan een fout tijdens het invoeren van een boeking altijd optreden.

Gelukkig kunt u dit eenvoudig herstellen.

Voordat u fouten gaat corrigeren doet u er verstandig aan om eerst een snapshot te maken. Dit doet u door op de knop ‘maak snapshot’ te klikken. Mocht het onverhoopt fout gaan, dan kunt u n.l. terug naar de situatie van voor het aanpassen.

U zoekt het boekstuk op dat fout is gegaan. Dit doet u middels de ‘zoek’ knop.

U kunt zoeken op, naam, grootboek, omschrijving en bedrag. In het gevonden resultaat klikt u op het icoontje met pen en papier, wat achter het te corrigeren boekstuk staat.

De software opent nu het betreﬀende boekstuk, u kunt u deze corrigeren en met de knop

‘opslaan’ definitief doorvoeren.

Mocht de regel die u zojuist heeft aangepast gekoppeld zijn aan een andere factuur, dan wordt deze koppeling(en) ongedaan gemaakt en moet u deze weer opnieuw koppelen.

 

LET OP:

(16)

Indien het een bank-boekstuk is dient u ervoor waakzaam te zijn dat de saldo’s niet mogen veranderen. Dit heeft n.l. invloed op het saldo van uw bank en wijziging hiervan resulteert dat u het volgende bankstuk niet meer kunt inlezen.

Als u een boekstuk aanpast welke die ook aanwezig is bij een betaling of factuur die in het klanten bestand van Podonet staat, worden deze NIET (meer) aangepast.

Foutief gekoppelde facturen ongedaan maken

Het kan natuurlijk voorkomen dat 2 openstaande posten verkeerd aan elkaar gekoppeld worden.

Dit is uiteraard te corrigeren.  

 Mocht de factuur nog in het ‘openstaande posten’ overzicht staan, dan klikt u op de regel (hij wordt geel) en vervolgens bovenin op ‘verbreek’. De koppeling van deze factuur wordt ongedaan gemaakt en deze en voorheen gekoppelde facturen komen in het overzicht te staan.

Staat de factuur niet meer in openstaande posten, dan zoekt u deze op middels de ‘zoek’ knop en selecteert .

Bedrag wat betaald is, komt niet overeen met de openstaande post.

In deze gevallen vult u het bedrag wat u heeft ontvangen in het bankboek en selecteert de betreﬀende openstaande post. Afhankelijk van het type openstaande post zijn er een paar scenario’s n.l.:

Incasso-, podotherapeut- of verzekeringsbatch

Indien het een batch is van de podotherapeut, verzekering of incasso zal het origineel bedrag worden overgenomen in de regel eronder met een hangslotje ervoor en wordt hieronder automatisch extra regel aangemaakt met het verschil.

Normale openstaande post

Bij een gewone openstaande post wordt in het betaalde bedrag overgenomen in de regel eronder.

Indien u verder niets doet, zal het niet betaalde bedrag in de lijst openstaande posten worden aangepast en er komt een geel kruisje achter te staan als indicatie dat ze (deels) is betaald.

Restant batch niet inbaar

In dit geval boekt past u (niet van toepassing bij een batch) het bedrag aan wat oorspronkelijk nog open stond. Automatisch zal de regel eronder het bedrag komen te staan van het verschil. De boekt u weg op een kosten grootboek (zie rode kader).

(17)

Appendix A: Rekening schema

B / U

Groot

boek Dagboek

preset omschrijving tegen-

rekening code balans /

w & v fiscaal fiscaal subrubriek

0xxx machines, inventaris, eigen vermogen en langlopende schulden

B 0000 Resultaat W&V Winst en verlies

U 0050 Gebouwen en

terreinen Balans:

activa Materiële vaste

activa (Bedrijfs)gebouwen en terreinen

B 0060 Machines en

installaties Balans:

activa Machines en installaties

B 0070 Inventaris Balans:

U 0080 Vervoermiddelen Balans:

U 0500 Vreemd vermogen Balans:

passiva Langlopende

schulden Schulden aan kredietinstellingen

B 0510 G Kadobonnen Kadobo

nnen Balans:

passiva Kortlopende

schulden Overige kortlopende schulden

B 0600 Eigen vermogen Balans:

passiva

Ondernemers vermogen

Eigen vermogen

B 0610 Fiscale oudedags

reserve

Balans:

passiva

Ondernemers vermogen

Oudedags reserve

B 0620 Privé opname Privé

ontdekki ngen

- -

B 0630 Privé gebruik

goederen 1640 Privé

ontdekki ngen

- -

U 0640 Dotatie voorziening groot onderhoud

Balans:

passiva

Ondernemersv ermogen

Egalisatie reserve

1xxx bankrekeningen, btw, debiteuren en crediteuren

B 1000 K Kas Kas

betaling

Balans:

activa

Liquide middelen

-

B 1100 B Bank 1500 Balans:

activa

Liquide middelen

-

B 1200 Kruisposten Balans:

activa

Liquide middelen

-

B 1210 PI PIN Pin

betaling

Balans:

activa

Liquide middelen

-

(18)

B 1400 D Debiteuren Debiteu

ren Balans:

activa Vorderingen Vorderingen op handelsdebiteuren

B 1410 DZ Debiteuren

zorgverzekeraar 8000 Debiteu r zorgver zekeraa r

Balans:

activa Vorderingen Vorderingen op handelsdebiteuren

B 1420 DF Debiteuren factoring 8000 Debiteu r factorin g

Balans:

activa

Vorderingen Vorderingen op handelsdebiteuren

B 1430 DP Debiteuren

podotherapie

8000 Debiteu r podoth erapie

Balans:

activa

Vorderingen Vorderingen op handelsdebiteuren

B 1500 C Crediteuren 3000 Credite

uren

Balans:

passiva

Kortlopende schulden

Schulden aan leveranciers en ..

B 1510 Crediteuren binnen

EU (niet NL)

1620 Credite uren EU (niet NL)

Balans:

passiva

Schulden aan leveranciers en ..

U 1520 Crediteuren buiten EU 1630 Credite uren niet EU

Balans:

passiva Kortlopende

schulden Schulden aan leveranciers en ..

B 1530 Crediteuren

belastingdienst

Credite uren belastin gdienst

Balans:

passiva

Schuld omzetbelasting

B 1600 Af te dragen BTW

HOOG

1A: Af te dragen BTW hoog

Balans:

passiva

B 1610 Af te dragen BTW

LAAG 1B: Af

te dragen BTW laag

Balans:

passiva Kortlopende

schulden Schuld omzetbelasting

B 1620 BTW inkoop EU (niet

NL)

4A:

BTW inkoop binnen EU

Balans:

passiva

U 1630 BTW inkoop buiten

EU 4B:

BTW inkoop buiten EU

Balans:

passiva Kortlopende

schulden Schuld omzetbelasting

B 1640 BTW privé gebruik 1D:

BTW privé gebruik

Balans:

passiva

Schuld omzetbelasting B

/ U

Groot boek

Dagboek preset

omschrijving tegen- rekening

code balans / w & v

fiscaal fiscaal subrubriek

(19)

B 1650 Te vorderen BTW 5B: Te vordere n BTW

Balans:

activa Vorderingen Vorderingen omzetbelasting

3xxx voorraden

B 3000 Voorraad 1650 Balans:

activa

Voorraden Voorraden

U 3100 Onderhanden werk Balans:

activa

Voorraad Onderhanden werk

4xxx kosten

U 4000 Lonen en salarissen Verlies &

Winst Personeelskost

en Lonen en salarisen

U 4005 Vakantiegeld Verlies &

Winst Personeelskost en

U 4020 Uitkering ziekengeld Verlies &

en Ontvangen

uitkeringen en subsidies

U 4030 Sociale lasten Verlies &

Winst

Personeelskost en

Sociale lasten

U 4035 Pensioenpremies Verlies &

Winst

Personeelskost en

Pensioenlasten

U 4040 Uitzendkrachten Verlies &

Winst

Personeelskost en

Lonen en salarissen

U 4045 Managementvergoedi

ng

Verlies &

Winst

Personeelskost en

Lonen en salarissen

B 4050 Kantinekosten 1650 Verlies &

Winst

Personeelskost en

Overige

personeelskosten

B 4051 Bedrijfskleding 1650 Verlies &

Winst

Personeelskost en

Overige

personeelskosten

B 4052 Congressen 1650 Verlies &

Winst

Personeelskost en

Overige

personeelskosten

B 4053 Opleidingskosten 1650 Verlies &

Winst

Personeelskost en

Overige

personeelskosten

B 4060 Reiskosten 1650 Verlies &

Winst

Personeelskost en

Overige

personeelskosten

B 4090 Overige

personeelskosten 1650 Verlies &

en Overige

personeelskosten

B 4100 Huur gebouwen en

terreinen

1650 Verlies &

Winst

Overige bedrijfskosten

Huisvestingskoste n

U 4105 Onderhoud

gebouwen en terreinen

1650 Verlies &

Winst

Huisvestingskoste n

B / U

Groot boek

code balans / w & v

(20)

B 4120 Gas / water / licht 1650 Verlies &

Winst Overige

bedrijfskosten Huisvestingskoste n

B 4125 Schoonmaakkosten 1650 Verlies &

Winst Overige

B 4130 Assurantie gebouwen

en terreinen Verlies &

Winst Overige

B 4190 Overige

huisvestingskosten 1650 Verlies &

Winst Overige

U 4200 Huur machines 1650 Verlies &

Winst Overige

bedrijfskosten Andere kosten

U 4210 Lease 1650 Verlies &

Winst Overige

B 4220 Onderhoud machines 1650 Verlies &

Winst Overige

bedrijfskosten Onderhoudskosten van overige materiële vaste activa

B 4290 Overige

exploitatiekosten 1650 Verlies &

Winst Overige

B 4300 Contributies en

abonnementen

1650 Verlies &

Winst

Andere kosten

B 4310 Kantoorbenodigdhed

en

1650 Verlies &

Winst

Andere kosten

B 4320 Telefoonkosten 1650 Verlies &

Winst

Andere kosten

B 4330 Porti Verlies &

Winst

Andere kosten

B 4340 Overige

kantoorkosten

1650 Verlies &

Winst

Andere kosten

B 4400 Brandstoﬀen 1650 Verlies &

Winst

Auto- en transportkosten

U 4410 Lease auto 1650 Verlies &

Winst

B 4420 Onderhoud

vervoermiddelen

1650 Verlies &

Winst

U 4430 Leasing

vervoermiddelen

1650 Verlies &

Winst

B 4440 Assuranties

vervoermiddelen

Verlies &

Winst

B 4450 Wegenbelasting Verlies &

Winst

Auto- en transportkosten B

/ U

Groot boek

code balans / w & v

(21)

B 4460 Privé gebruik auto's 1640 Verlies &

Winst Buitengewone

baten en lasten Overige buitengewone baten

B 4490 Overige autokosten 1650 Verlies &

Winst

B 4500 Reclame en

advertentiekosten

1650 Verlies &

Winst

Verkoopkosten

U 4510 Reis en

verblijfskosten

1650 Verlies &

Winst

Verkoopkosten

U 4520 Representatiekosten 1650 Verlies &

Winst

Verkoopkosten

U 4530 Beurskosten 1650 Verlies &

Winst

Verkoopkosten

B 4590 Overige

verkoopkosten

1650 Verlies &

Winst

Verkoopkosten

B 4600 Accountantskosten 1650 Verlies &

Winst Overige

U 4610 Advieskosten 1650 Verlies &

Winst Overige

U 4620 Notariskosten 1650 Verlies &

Winst Overige

U 4630 Juridische kosten 1650 Verlies &

Winst Overige

B 4640 Bankkosten Verlies &

Winst Overige

B 4640 Pin kosten Verlies &

Winst Overige

B 4650 Factoring kosten Verlies &

Winst Overige

B 4660 Verzekeringen Verlies &

Winst Overige

B 4670 Mollie kosten 1650 MOLLIE Verlies &

Winst

Andere kosten

B 4690 Overige algemene

kosten

Verlies &

Winst

Andere kosten

U 4700 Rente lening u/g Verlies &

Winst Financiële

baten en lasten Opbrengsten banktegoeden

B 4710 Rente lening o/g Verlies &

Winst Financiële

baten en lasten Betaalde rente en andere kosten van schulden

B / U

Groot boek

code balans / w & v

(22)

B 4720 Rente bank Verlies &

Winst Financiële

baten en lasten Opbrengsten banktegoeden

U 4730 Rente lease Verlies &

Winst Financiële

B 4790 Overige rentebaten Verlies &

Winst

Financiële baten en lasten

Opbrengsten van overige

vorderingen

B 4795 Overige rentelasten Verlies &

Winst Financiële

U 4800 Afschrijving

gebouwen

Verlies &

Winst

Afschrijvingen Gebouwen en terreinen

B 4810 Afschrijving inventaris Verlies &

Winst

Afschrijvingen Machines en installaties B 4820 Afschrijving machine

en installaties

Verlies &

Winst

Afschrijvingen Machines en installaties

B 4830 Afschrijving

vervoermiddelen

Verlies &

Winst

Afschrijvingen Machines en installaties

U 4890 Boekresultaat vaste

activa

Verlies &

Winst

Afschrijvingen Overige

immateriële vaste activa

B 4900 Kleine

ondernemersregeling btw

KOR Verlies &

Winst Buitengewone

U 4910 Koersverschillen Verlies &

Winst

Buitengewone baten en lasten

Overige buitengewone baten

B 4920 Kasverschillen Verlies &

Winst Buitengewone

B 4990 Overige baten Verlies &

Winst

Buitengewone baten en lasten

Overige buitengewone baten

B 4995 Overige lasten Verlies &

Winst Buitengewone

baten en lasten Overige buitengewone lasten

8xxx verkopen

B 8000 Omzet BTW HOOG 1600 Verlies &

Winst Opbrengsten Opbrengsten uit leveringen en diensten B

/ U

Groot boek

code balans / w & v

(23)

B 8010 Omzet BTW LAAG 1610 Verlies &

Winst Opbrengsten Opbrengsten uit leveringen en diensten

B 8020 Omzet BTW NUL Verlies &

Winst

Opbrengsten Opbrengsten uit leveringen en diensten

U 8100 Omzet binnen EU

(niet NL) 3B:

Verkoop binnen EU

Verlies &

Winst Opbrengsten Opbrengsten uit leveringen en diensten

B 9800 Betalingskorting

inkoop Verlies &

Winst Opbrengsten Overige opbrengsten

B 9810 Betalingskorting

verkoop Verlies &

U 9820 Kredietbeperking

inkoop Verlies &

U 9830 Kredietbeperking

verkoop Verlies &

9xxx memoriaal

B 9900 Memoriaal Balans:

passiva

Overige kortlopende schulden B

/ U

Groot boek

code balans / w & v

(24)

(25)

Inleiding 1

1. Begrippenlijst 1

Balans 1

Dag- & grootboeken 1

Kosten- & omzetgroepen 1

Rekeningschema 1

Debiteuren 2

Crediteuren 2

Snapshot 2

MT940 2

Memoriaal 2

Kruisposten 2

PIN 2

Factoring (InfoMediscs, FaMed , DirectPay enz) 2

Mollie 2

2. Instellen van Podonet t.b.v. boekhouden 3

Basis instellingen 3

Instellen BTW periode 3

Instellen van rekeningschema 3

Handmatig dag- / grootboeken aanmaken 3

3. Invoeren investeringen en afschrijvingen 4

4. Invoeren beginbalans 6

Voorbereiding 6

5. Inboeken van boekstukken 7

Introductie 7

Betalen, eerste verwerking, tweede verwerking 7

Nieuwe bonnen en facturen 7

Facturen betalen 7

Factuur inboeken 7

Facturen archiveren 7

Volgorde van inboeken in uw administratie 7

1. Inlezen facturen, kas, pinbetalingen en cadeaubonnen vanuit Podonet 8

2. Inleiding: handmatig invoeren facturen en bonnen 8

3. Facturen en bonnen die contant zijn betaald 10

4. Facturen en bonnen die gepind zijn of op rekening zijn gekocht 11

(26)

5. Inboeken bankafschrift 12

6. Controle van openstaande posten 13

6. BTW aangifte 13

ICP (Intra Communicatieve Prestaties) 14

7. Afschrijven investeringen 14

8. Afsluiten boekjaar 14

Voorbereiding 14

BTW 14

9. Problemen oplossen/overig 15

Achteraf invoeren/aanpassen beginbalans 15

Invoer fouten herstellen 15

Foutief gekoppelde facturen ongedaan maken 16

Bedrag wat betaald is, komt niet overeen met de openstaande post. 16

Restant batch niet inbaar 16