1 TUSSENRAPPORTAGE 2014 GEMEENTE ALBRANDSWAARD

(1)

1 ^e TUSSENRAPPORTAGE 2014

GEMEENTE ALBRANDSWAARD

(2)

(3)

Inhoudsopgave

Inhoudsopgave ... 1

1.0 Inleiding ... 3

2.0 Managementsamenvatting speerpunten, ombuigingen en moties ... 5

3.0 Aanpassingen speerpunten ... 7

3.1 Aanpassingen Ombuigingen ... 7

3.2 Voltooide speerpunten... 8

3.3 Voltooide ombuigingen ... 8

3.4 Voltooide moties ... 9

4.0 Inzet incidentele middelen t.b.v. realisatie ombuigingenpakket en organisatieontwikkeling... 10

5.0 Mogelijke risico’s ... 11

6.0 Financieel overzicht mutaties 1e Tussenrapportage 2014... 12

6.1 Toelichting op het financieel overzicht ... 14

7.0 Bedrijfsvoering ... 19

BAR – samenwerking ... 19

Debiteurenpositie ... 19

Uren naar investeringen en grondexploitaties ... 21

Woningbouwplanning ... 21

8.0 Budgettair neutrale wijzigingen binnen de programma’s ... 22

9.0 Budgettair neutrale wijzigingen tussen de programma’s ... 24

Bijlagen:

I. Speerpunten programmabegroting 2014 – 2017 II. Ombuigingen 2012 – 2016

III. Moties

IV. Overzicht investeringen

V. Budgettair neutraal binnen de programma’s

(4)

(5)

1.0 Inleiding

Voor u ligt de 1^e Tussenrapportage (TR) 2014 over de periode tot en met half maart 2014.

Uit het cijfermatig overzicht blijkt dat het exploitatieresultaat van de tussenrapportage € 231.009 negatief bedraagt. Het totale exploitatiesaldo voor 2014 komt daarmee naar verwachting uit op

€ 182.182 positief. Voor een overzicht van de afwijkingen verwijzen wij u naar paragraaf 6.1 Financieel overzicht. Let op, in het onderstaande overzicht is geen rekening gehouden met de structurele gevolgen van de jaarrekening 2013. Onlangs is de concept jaarrekening met een geprognotiseerd structureel nadeel van € 87.500 ter controle aan de accountant verstrekt.

Omschrijving 2014 2015 2016 2017

Primitieve begroting 2014 - 2017 544.588 -108.759 126.234 -154.529 saldo 1e begrotingswijziging 2014 -41.266 -38.895 -19.081 -8.253 Saldo ná 1e begrotingswijziging 2014

503.322 -147.654 107.153 -162.782

Structurele doorwerking 2e Tussenrapportage

2013 -90.131 -24.262 -24.661 -24.661

Saldo begroting na 2^e TR 2014 413.191 -171.916 82.492 -187.443

Structurele gevolgen 1e TR 2014 -231.009 65.513 21.965 -82.994 Saldo begroting na 1e TR 2014 182.182 -106.403 104.457 -270.437

Het resultaat van de 1^e Tussenrapportage 2014 wordt veroorzaakt door de volgende posten:

Negatieve ontwikkelingen:

uitbreiding gemeenteraad -23.010

verkiezingen -99.900

buurtsportcoaches -38.182

huur De Beurs 33 -15.750

Septembercirculaire -249.959

Diversen -21.655

-448.456

Positieve ontwikkelingen:

vakantierechten 217.447

217.447

Totaal resultaat 1e tussenrapportage 2014 -231.009

De specificaties met toelichting van bovenstaande posten staan opgenomen in de paragrafen 6.1 en

(6)

Programma Tussenrapportage Structurele gevolgen

Positief Negatief 2015 2016 2017 2018

Openbare orde & Veiligheid 0 0 0 0 0 0

Burger & Bestuur 10.000 -146.860 -16.791 -52.282 -37.620 -37.620

Kennis & Welzijn 47.278 -300.483 -209.002 -208.889 -209.372 -222.160

Ruimtelijke ordening & Wonen 0 0 0 0 0 0

Buurt & Buitenruimte 0 -8.915 -8.915 -8.915 -8.915 -8.915

Middelen & Economie 287.210 -119.239 300.221 292.051 172.913 172.913

344.488 -575.497

-231.009 65.513 21.965 -82.994 -95.782

Een volledig overzicht van deze mutaties is opgenomen in paragraaf 6.1 Financieel overzicht in de tussenrapportage.

Budgettair neutrale wijziging

Budgettaire verschuivingen binnen de programma's mag het college zelf autoriseren onder de voorwaarde dat de doelstellingen gehaald worden.

Verschuivingen worden ter informatie gemeld in deze tussenrapportage. Een korte samenvatting treft u onderstaand aan.

Programma 1e Tussenrapportage

Positief Negatief

Kennis en Welzijn 856.790 -856.790

Buurt en Buitenruimte 36.000 -36.000

TOTAAL 446.395 -446.395

Saldo 1e tussenrapportage 2014 0

Mutaties reserves

In de tussenrapportage vinden een aantal mutaties plaats binnen de reserves. Het betreft mutaties ten behoeve van het overhevelen van budget uit het afgelopen jaar en naar komende jaren.

De mutaties in de reserves per programma;

Programma Omschrijving 2014 2015 2016 2017 2018

Kennis & Welzijn

Storting/onttrekking algemene

reserve Wijzigingen bibliotheek 44.358 68.495 -117.165 -98.188

Onttrekking uit algemene

reserve Kwartiermaker -70.000 -70.000

Buurt & Buitenruimte

Onttrekking reserve Reiniging

Inventarisatie

minicontainers -10.000

TOTAAL -35.642 -1.505 -117.165 -98.188 0

(7)

2.0 Managementsamenvatting speerpunten, ombuigingen en moties

In het onderstaande overzicht zijn alleen die speerpunten en ombuigingen opgenomen waar, in meer of mindere mate, wordt afgeweken van de doelstelling.

Voor een volledig overzicht van de voortgang van alle lopende speerpunten uit de programmabegroting 2014-2017 wordt verwezen naar bijlage I, II en III.

Overzicht stand van zaken realisatie speerpunten begroting.

Programma 2 Burger & Bestuur

Naam Status Kwaliteit Tijd Geld Einddatum

1a Regie voeren op de match tussen vraag en aanbod (in relatie tot het

gezamenlijke BAR arbeidsmarktbeleid) 75% G G O 31-12-2015

2d “Proef Albrandswaard”/ Appellation Albrandswaard: Oprichting samenwerking (coöperatie) lokale partijen. Opening (2015) verkooppunt ten behoeve van regionale markt (‘agrarische koopgoot’).

25% G O G 30-9-2014

Programma 3 Kennis & Welzijn

5a Uitvoering geven aan de bezuinigingsopgave: 2014: € 205.000 2015: € 285.000 (bedragen zijn inclusief de eerder besloten bezuiniging van € 85.000 voor 2012)

25% O G O 31-12-2015

Programma 4 Ruimtelijke Ordening & Wonen

3b Herontwikkeling van locatie Emmastraat 44 (vrijstaande woningen en

2-onder1-kap woningen). 25% G G O 31-12-2015

Programma 5 Buurt & Buitenruimte

2a Binnen BAR-verband streven we ernaar om tot een gezamenlijke manier van afvalinzameling te komen, maar een eenduidige aanpak is nog niet geformuleerd. Daarom wordt in 2014 de huidige aanpak voorgezet en werd eerder al een onderzoek gestart naar de mogelijkheden om afvalinzameling toch aan de markt over te laten.

Hiervoor wordt nu een marktverkenning gedaan. In 2014 wordt een afweging gemaakt over de uitkomsten van dit onderzoek.

25% G R G 31-12-2014

3a Ontwikkelen zelfbeheer 25% G G O 31-12-2014

Programma 6 Middelen & Economie

3a Financiële verkenning van de opties 50% G O G 30-6-2014

3a Opstellen criteria, Programmatische en locatieverkenning,

maatschappelijke meerwaarde in beeld brengen. 75% G O G 31-3-2014

Overzicht stand van zaken realisatie ombuigingen.

Thema bedrijfsvoering

Herzien mengpercentage BTW compensatiefonds (VJN). 50% G R G 31-12-2013

Verminderen aantal wethouders (VJN). 25% G G O 31-12-2015

Thema openbare ruimte

(8)

Overzicht stand van zaken realisatie moties.

Naam Status Kwaliteit Tijd Geld Einddatum

Onderzoek regionale rekenkamer BAR gemeenten (MOTIE) 50% G O G

Burgerparticipatie Centrumontwikkeling Rhoon (MOTIE) 0% -- -- -- 31-12-2014

Centrumontwikkeling Rhoon (MOTIE) 25% G O G 1-4-2014

Jubileumbos (MOTIE) 25% G G O

(9)

3.0 Aanpassingen speerpunten

Bij de vaststelling van de begroting zijn voor 2014 een aantal speerpunten benoemd. De voortgang van de realisatie bewaken wij op de indicatoren kwaliteit, tijd en geld.

Voor een volledig overzicht verwijzen wij naar bijlage I.

De volgende wijzigingen worden voorgesteld ten aanzien van de speerpunten:

Programma 5 Buurt & Buitenruimte

Naam Voorgestelde wijziging

2a Binnen BAR-verband streven we ernaar om tot een gezamenlijke manier van afvalinzameling te komen, maar een eenduidige aanpak is nog niet geformuleerd. Daarom wordt in 2014 de huidige aanpak voorgezet en werd eerder al een onderzoek gestart naar de mogelijkheden om afvalinzameling toch aan de markt over te laten.

Hiervoor wordt nu een marktverkenning gedaan. In 2014 wordt een afweging gemaakt over de uitkomsten van dit onderzoek.

De gemeente Albrandswaard verkent momenteel de mogelijkheden om de inzameling van huishoudelijk afval in Albrandswaard uit te besteden en in welke vorm. De eerste verkenning c.q.

marktoriëntatie is in het college behandeld. Dit heeft geresulteerd in een aantal mogelijkheden / samenwerkingsverbanden die verder onderzocht moeten worden. Er is besloten om de

samenwerkingsverbanden verder uit tet werken tot een concreet voorstel. Doestelling is het voorstel medio 2014 gereed te hebben en eind 2014 de definitieve besluitvorming rond te hebben.

3.1 Aanpassingen Ombuigingen

Bij de behandeling van de begroting 2012 is in de 1^e begrotingswijziging 2012 voor het sluitend maken van de begroting een groot aantal ombuigingen opgevoerd. Deze ombuigingen zijn vervolgens in Pepperflow verwerkt om gedurende het jaar de ontwikkelingen hiervan te kunnen volgen zodat wij tijdig kunnen bijsturen op de indicatoren tijd, geld en kwaliteit (inhoud).

De volgende wijzigingen worden voorgesteld ten aanzien van de ombuigingen:

Herzien mengpercentage BTW compensatiefonds (VJN). Herzien mengpercentage BCF in samenspraak met belastingdienst.

Op dit moment is de BTW op de kostenplaatsen voor 14%

kostenverhogend. Het gemiddelde percentage in Nederland bedraagt circa 8%. Afgelopen jaar is na enkele moeizame gesprekken de

“waslijst” aan geschilpunten teruggebracht naar 3 hoofdzaken. In afwachting van reacties van de belastingdienst. Wij streven naar een definitieve afwikkeling van de laatste punten voor het eind van 2014.

Schaalvergroting of uitbesteden van uitvoerende taken afvalinzameling

(VJN). De gemeente Albrandswaard verkent momenteel de mogelijkheden

om de inzameling van huishoudelijk afval in Albrandswaard uit te besteden en in welke vorm. De eerste verkenning c.q.

marktoriëntatie is in het college behandeld. Dit heeft geresulteerd in een aantal mogelijkheden / samenwerkingsverbanden die verder onderzocht moeten worden. Er is besloten om de

samenwerkingsverbanden verder uit tet werken tot een concreet voorstel. Doestelling is het voorstel medio 2014 gereed te hebben en eind 2014 de definitieve besluitvorming rond te hebben.

(10)

3.2 Voltooide speerpunten

Bij de vaststelling van de begroting heeft uw raad voor 2013 een aantal speerpunten benoemd. De voortgang van de realisatie bewaken wij op de indicatoren kwaliteit, tijd en geld. Gedurende het jaar is een aantal van deze speerpunten gerealiseerd.

Voor een volledig overzicht verwijzen wij naar bijlage I.

Wij stellen voor de volgende speerpunten niet langer in de rapportages mee te nemen:

Programma 3 Kennis & Welzijn

1b Met Stichting Welzijn Albrandswaard (SWA) resultaatgerichte afspraken maken over de coördinatie en het beheer van de Bibliotheekservicepunten.

Voltooid G G G 31-3-2014

2b Evalueren van de pilot Bureau Sociaal Raadslieden en beoordelen of

de pilot in definitief beleid wordt omgezet Voltooid G G G 31-3-2014

Programma 4 Ruimtelijke Ordening & Wonen

4a Realisatie nieuwe Klepperwei Voltooid G G G 31-12-2015

3.3 Voltooide ombuigingen

Bij de behandeling van de begroting 2012 is in de 1^e begrotingswijziging 2012 voor het sluitend maken van de begroting een groot aantal meerjarige ombuigingen opgevoerd. Deze ombuigingen zijn

vervolgens in Pepperflow verwerkt om gedurende het jaar de ontwikkelingen hiervan te kunnen volgen zodat wij tijdig kunnen bijsturen op de indicatoren tijd, geld en kwaliteit (inhoud). Een aantal van deze ombuigingen heeft inmiddels zijn beslag gekregen. Voor een volledig overzicht verwijzen wij naar bijlage II.

Wij stellen voorgesteld de volgende ombuigingen niet langer te rapporteren:

Aanpassen openingstijden gemeentehuis (VJN). Voltooid G G G 31-12-2012

Doorvoeren kantoor digitalisering en kopiëren ontmoedigen (VJN). Voltooid G G G 31-12-2012

Energiebeheer in gemeentehuis en gemeentewerf (VJN). Voltooid G G G 31-12-2013

Kostendekkende tarieven lijkbezorgingrechten (VJN). Voltooid G G G 31-12-2012

Oprichten één juridische entiteit i.v.m. voordeel licenties

automatisering (VJN). Voltooid G G G 1-1-2014

Selectief verzekeringsbeleid (VJN). Voltooid G G G 31-12-2013

Bewaking fietsenstalling anders organiseren (VJN). Voltooid G G G 31-12-2012

Thema sociaal-maatschappelijke voorzieningen

Gemeentelijke bemoeienis met kunst en cultuur afschaffen (VJN). Voltooid G G G 31-12-2014 Kinderopvang en Peuterspeelzalen anders organiseren (VJN)* Voltooid G G O 31-12-2015

Leerlingenvervoer anders regelen (VJN). Voltooid G G G 31-12-2012

Nieuwbouw jongerencentrum achterwege laten (VJN). Voltooid G G G 31-12-2014

Openhouden binnenzwembad (VJN). Voltooid G G G 31-12-2014

(11)

* Voor de jaren 2014-2016 is de ombuigingstaakstelling gerealiseerd. Deze heeft echter geen structureel effect na 2016. De gevolgen hiervan worden opgenomen in de Voorjaarsnota 2015.

3.4 Voltooide moties

Bij de behandeling van de diverse onderwerpen in de raad worden met enige regelmaat moties ingediend. Deze moties zijn vervolgens in Pepperflow verwerkt om gedurende het jaar de ontwikkelingen hiervan te kunnen volgen. Een van deze moties is inmiddels voltooid en kan als afgedaan beschouwd worden. Voor een volledig overzicht verwijzen wij naar bijlage III.

Ambtelijke bijstand BAR-Organisatie (MOTIE) Voltooid G G G 24-6-2013

Koersdocument BAR, Beter! (MOTIE) Voltooid G G G 31-12-2012

Op zoek naar subsidies (Motie) Voltooid G G G 31-12-2013

Burgerparticipatie Centrumontwikkeling Rhoon (MOTIE) Voltooid G G G 31-12-2014

Centrumontwikkeling Rhoon (MOTIE) Voltooid G G G 1-4-2014

Motie 30 km zone Albrandswaardsedijk (MOTIE) Voltooid G G G

Thema sociaal-maatschappelijke voorzieningen

Steunpunt bibliotheek (MOTIE) Voltooid G G G

(12)

4.0 Inzet incidentele middelen t.b.v. realisatie ombuigingenpakket en organisatieontwikkeling

In de 1^e begrotingswijziging 2012-2015 is voor de acties die noodzakelijk zijn om de ombuigingen en de organisatieontwikkeling te realiseren incidenteel € 300.000,- respectievelijk € 200.000,-

beschikbaar gesteld. In deze tussenrapportage leggen wij verantwoording af over de bestedingen hiervan tot en met 1^e kwartaal. Tevens maken wij inzichtelijk waar wij de middelen verder nog voor nodig denken te hebben.

Incidenteel budget Ombuigingen:

In de voorjaarsnota is onder andere voorgesteld € 223.000,- in 2015 en 2016 als dekking voor het begrotingssaldo in te zetten. Voorgesteld wordt het restant budget uit 2012 ad € 134.000,- in te zetten ter dekking van de kosten van de kwartiermaker bij het SWA een nadere toelichting is opgenomen in de hoofdstuk 8.0 Budgettair neutrale wijzigingen binnen de programma’s.

Dit betekent dat vanaf 2014 geen budget specifiek beschikbaar is om incidentele lasten, die nodig zijn de ombuigingen te realiseren, aanwezig is.

Incidenteel budget Organisatieontwikkeling:

Omschrijving 2014

Incidentele middelen t. b.v. de organisatieontwikkeling 200.000

Kosten BAR samenwerking 2013 -12.500

Opleidingskosten regieteam (raming o.b.v. 2013) -32.000

Bijdrage frictiekosten (reeds toegezegd) -75.000

Restant beschikbaar 80.500

(13)

5.0 Mogelijke risico’s

In deze paragraaf zijn onderwerpen opgenomen waarvan nog niet zeker is of er, dan wel hoe groot de financiële gevolgen hiervan zijn.

Programma – 4 Kennis en Welzijn

WMO uitvoering

Het college heeft op 25 maart 2014 naar aanleiding van het voorstel vervoer dagbesteding begeleiding, besloten het risico van overschrijding van € 75.000,- voor 2015 aan te kondigen in 1^e tussenrapportage 2014 en hiermee rekening te houden bij de concept-Programmabegroting 2015.

Het vervoer naar de dagbesteding is nu nog een taak van de AWBZ. Deze taak komt per 1 januari 2015 naar de gemeente. De bezuiniging bedraagt 60%. Het risico op overschrijding van het nog over te hevelen budget naar de WMO is op basis van de kennis van dit moment € 75.000,-.

WMO uitvoering

In november 2013 heeft de raad van Albrandswaard gewijzigd beleid met betrekking tot huishoudelijke hulp vastgesteld. Als gevolg hiervan dienen alle bestaande indicaties huishoudelijke hulp omgezet te worden voor 1 juli 2014 van uren naar het resultaat schoon huis. Hiertoe is het project herindicaties HH gestart. Aangezien dit een grote tijdsinvestering bedraagt, is er tijdelijk extra personele inzet nodig.

Deze kosten worden ten laste gelegd van het budget huishoudelijke hulp. In de begroting van

Albrandswaard is voor deze herindicaties geen bedrag gereserveerd. Mocht de dekking uit het budget huishoudelijke hulp onvoldoende zijn, zal dit gerapporteerd worden in de tweede tussenrapportage.

(14)

6.0 Financieel overzicht mutaties 1e Tussenrapportage 2014

FCL ECL ink product omschrijving 1e Tussenrapportage Structurele gevolgen

uitg Positief Negatief 2015 2016 2017 2018

Burger &

Bestuur

6.002.40 343021 U Juridische zaken Aansluiting op de GVOP -6.000 -6.000 -6.000 -6.000 -6.000

6.001.05 110999 U Gemeenteraad Uitbreiding aantal raadszetels van 19 naar 21 -23.010 -30.993 -31.282 -31.620 -31.620

6.001.05 343599 U Gemeenteraad Kosten verkiezingen -3.800

6.001.05 343901 U Gemeenteraad Afscheid oude raad, installatie nieuwe raad -4.150

6.001.05 343599 U Gemeenteraad Kieskompas -10.000

6.922.00 000001 U Onvoorzien Kieskompas 10.000

6.003.00 343599 U Verkiezingen Hogere uitgaven twee verkiezingen -99.900 20.202 -15.000

Burger & Bestuur 10.000 -146.860 -16.791 -52.282 -37.620 -37.620

Kennis & Welzijn

6.480.20 425000 U Brede school impulsregeling Buurtcoaches -38.182 -37.564 -37.564 -36.940 -36.940

6.641.60 343401 U Wozoco Portland huisvesting Externe juridische en financiële advisering -10.000

6,540,05 343605 U Culturele vorming

Aframen tbv de kapitaallasten van de

duurzaamheidsinv.Omloopseweg 2.920 2.949 2.979 3.008 3.008

6.580.15 610000 U Huisvesting lokale media Duurzaamheidsinvestering Omloopseweg 9g -625 -2.917 -2.834 -2.750 -2.667

6.480.61 343051 U

Semipermanente school de

Beurs 33 Hogere huur (2014 - 2018) -15.750 -15.750 -15.750 -15.750 -15.750

6.510.00 425100 U Bibliotheek

Wijziging bijdrage bibliotheek Verseon nr

136666 44.358 68.495 -117.165 -99.408 -14.091

6.980.03 600400 I

Mutaties res. prog. Kennis &

Welzijn

Dekking wijzigingen bibliotheek Verseon nr

136666 -44.358 -68.495 117.165 98.188

6.622.00 000013 U WMO uitvoering Septembercirculaire 2013 -97.673 -97.673 -97.673 -97.673 -97.673

6.715.10 425100 U Centrum Jeugd en Gezin Septembercirculaire 2013 -3.047 -3.047 -3.047 -3.047 -3.047

6.622.20 000013 U Decentralisatie AWBZ Septembercirculaire 2013 -30.000

6.614.00 000013 U Minimabeleid Effecten decembercirculaire 2013 -32.500 -45.000 -45.000 -45.000 -45.000

6.620.00 000013 U Maatschappelijk werk Effecten decembercirculaire 2013 BSR -10.000 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000

Kennis & Welzijn 47.278 -300.663 -209.002 -208.889 -209.372 -222.160

(15)

FCL ECL ink product omschrijving 1e Tussenrapportage Structurele gevolgen

uitg Positief Negatief 2015 2016 2017 2018

Buurt &

Buitenruimte

6.723.00 424000 U Milieubeheer Extra taken DCMR dekking algemene uitkering -8.915 -8.915 -8.915 -8.915 -8.915

Buurt & Buitenruimte 0 -8.915 -8.915 -8.915 -8.915 -8.915

Middelen &

Economie

6.921.00 411000 I Algemene uitkering Effecten septembercirculaire 2013 -119.239 236.306 78.136 18.998 18.998

6.921.00 000001 I Algemene uitkering

Septembercirculaire 2013 vermindering

politieke ambtsdragers 170.000 170.000 170.000

6.921.00 000001 I Algemene uitkering

Septembercirculaire 2013 stelpost

decentralisaties -20.000 -80.000 -80.000

6.921.00 411000 I Algemene uitkering Effecten decembercirculaire 2013 69.763 63.915 63.915 63.915 63.915

6.922.xx I Afwikkelingsverschillen

Vrijval nog te betalen opgebouwde

vakantierechten 217.447

Middelen & Economie 287.210 -119.239 300.221 292.051 172.913 172.913

TOTAAL 344.488 -575.677

Saldo 1e tussenrapportage 2014 -231.009 65.513 21.965 -82.994 -95.782

(16)

6.1 Toelichting op het financieel overzicht

In dit onderdeel geven wij een puntsgewijze financiële toelichting per programma op de ontwikkelingen in de 1^e Tussenrapportage 2014.

Programma – 2 Burgers & Bestuur

Juridische Zaken

In december is per raadsbrief aangegeven dat de kosten die gemaakt moeten worden door de gemeente Albrandswaard voor de aansluiting op de Gemeenschappelijke Voorziening Officiële Publicaties (GVOP) zullen worden verwerkt in de eerste tussenrapportage 2014. Weliswaar

overstijgen de kosten niet het minimum bedrag ad € 25.000 maar wij willen i.c. voorrang geven aan de gedane raadstoezegging.

De Wet elektronische bekendmaking (WEB) verplicht gemeenten al hun verordeningen vanaf 1 januari 2014 in een elektronisch publicatieblad bekend te maken. Alleen door elektronische bekendmaking kan een verordening voortaan rechtsgeldig worden bekendgemaakt. Het elektronisch bekendmaken moet voldoen aan strenge wettelijke eisen, bijvoorbeeld ten aanzien van de publicatievorm, de beveiligingsstandaarden en het extern opslaan van kopieën. Het enige goed uitgeteste systeem dat hieraan voldoet is de GVOP. Ter uitvoering van dit besluit hebben wij een licentieovereenkomst gesloten met Kennis- en exploitatiecentrum officiële overheidspublicaties (KOOP). Voor de aansluiting op de GVOP moet door de gemeente jaarlijks licentiekosten worden betaald.

De kosten bedragen € 6.000 en voorgesteld wordt de begroting structureel aan te passen.

Gemeenteraad

Gemeente Albrandswaard is, net als de jaren ervoor, in de raadsperiode 2010 – 2014 gestegen in inwonersaantal. Tijdens deze raadsperiode is echter de grens van 25.001 inwoners overschreden.

Volgens artikel 8 lid 2 van de Gemeentewet wordt vermindering of vermeerdering van het aantal leden van de raad toegepast bij de eerstvolgende verkiezing. Lid 1 van hetzelfde artikel bepaalt dat er 21 raadsleden in een raad zitten van een gemeente van 25.001 tot 30.000 inwoners. De vergoedingen en opleidingskosten voor de leden van de gemeenteraad is in de begroting 2014 gebaseerd op het huidig aantal raadsleden, 19. Zowel voor de vergoedingen en opleidingskosten als de representatie- en teambuildingkosten wordt een formule toegepast om de ramingen evenredig op te hogen naar 21.

Voor 2014 bedragen de kosten € 23.011, voor 2015 e.v. ongeveer € 31.000 structureel.

Gemeenteraad

Op 19 maart 2014 zijn de gemeenteraadsverkiezingen geweest. Voor de verkiezingen zelf (debatten, verkiezingskrant e.d) meent de griffie een extra € 3.800 nodig te hebben. Voor het afscheid van de oude raad en de installatie van de nieuwe raad is ook nog een bedrag van € 4.150 nodig. Als laatste is er € 10.000 nodig voor het kieskompas. Dit was eveneens niet geraamd. In overleg met de

burgemeester en de gemeentesecretaris is besloten om het kieskompas ten laste te brengen van de post onvoorzien.

Voorgesteld wordt de begroting eenmalig aan te passen.

Verkiezingen

In de begroting 2014 is een slechte een budget beschikbaar voor de uitvoering van de verkiezingen van ca. € 23.000. De praktijk uit 2010 en 2011 leert dat voor de gemeenteraadsverkiezingen budget

(17)

besloten de stemdistricten opnieuw in te delen waardoor er meerdere (andere) stemlocaties zijn gekomen. Ook is gekozen bij de verkiezingen gebruik te gaan maken van vrijwilligers die een

maaltijdvergoeding en een presentje ontvangen in plaats van eigen personeel. Voornoemde heeft als gevolg dat er meer kosten zijn voor de huur van stemlocaties en dat maaltijdvergoedingen uitgekeerd moeten worden die niet in de begroting zijn voorzien. Totale verwachten kosten van deze

aanpassingen worden geschat op € 27.300.

Begroting 2014 € -23.000

Werkelijke lasten gemeenteraadsverkiezingen 2010 € 75.100

Werkelijke lasten Europese verkiezingen 2011 € 20.500

Extra huurlasten en maaltijdvergoeding vrijwilligers € 27.300

Tekort op budget: € 99.900

Geadviseerd wordt om de begroting en meerjarenraming in overeenstemming te brengen met de verwachte kosten. Dit betekent dat naast de ophoging van het budget in 2014 het budget voor 2015 met € 20.200 verlaagd kan worden en in 2016 voor de Tweede Kamerverkiezingen omhoog bijgesteld dient te worden met € 15.000.

Programma – 3 Kennis & Welzijn

Brede school impulsregeling

In de meicirculaire 2013 is t.b.v. de buurtsportcoaches de Algemene Uitkering structureel opgehoogd van afgerond € 41.000 naar € 80.000. De verhoging is echter in 2014 niet functioneel geboekt maar ten gunste gebracht van het begrotingssaldo. Dit is niet terecht aangezien hierover met Stichting Welzijn Albrandswaard afspraken zijn gemaakt omtrent het aantrekken van buurtsportcoaches.

Woonzorgcomplex Portland huisvesting

De gemeente heeft zich in 2007 borg gesteld voor een lening van de BNG aan de Stichting Eerstelijns Voorzieningen Portland. De gemeente is als borgsteller aangesproken. Om hierop gedegen te kunnen reageren is externe juridische en financiële advisering noodzakelijk. Voorgesteld wordt eenmalig een bedrag van € 10.000 te ramen. Hiervoor is geen dekking in de begroting 2014.

Culturele vorming / Huisvesting lokale media

Op dit product is een bedrag geraamd van € 2.920 per jaar ten behoeve van de vergoeding van de leden van de programmaraad. Deze post is niet meer nodig en kan worden ingezet ter dekking van de jaarlijkse kapitaalslasten van de duurzaamheidsinvesteringen van het gebouw Omloopseweg 6g. De investering wordt afgeschreven in 15 jaar, zie Verseonnr. 139044, collegebesluit van 11 februari 2014.

Semipermanente school De Beurs

Op 17 december 2013 heeft het college besloten (Verseonnr. 137365) 4 schoollokalen en een kantoor te huren van ABBW voor € 54.750. De kosten ad € 39.000 kunnen worden gedekt uit het budget voor de Semipermanente school De Beurs. Voor het resterende bedrag ad € 15.750 is geen dekking.

In de meerjarenbegroting, op de het budget voor de semipermanente school De Beurs, was uitgegaan

(18)

meerjarenbegroting.

Bibliotheek / Bibliotheek Poortugaal / Bibliotheek Portland

Op 28 januari 2014 heeft het college besloten (zie Verseonnr. 136666) dat Stichting Welzijn Albrandswaard (SWA) de coördinatie van de wijkcentra uit gaat voeren. Het budget voor de omvorming van de wijkcentra wordt gedekt uit het subsidiebudget voor de bibliotheek. Dit heeft gevolgen voor de begroting 2014-2017. Via deze tussenrapportage melden wij dit.

Het omvormen van bibliotheek naar wijkcentra heeft een aantal gevolgen voor de begroting:

- Doordat de Boekenstal om-niet wordt gebruikt, ontvangen wij geen huurinkomsten meer, zoals dat bij de bibliotheek wel het geval was. Daardoor ontstaat er een negatief saldo in de begroting.

- De huisvestingskosten voor Portland worden lager.

- De jaarlijkse vergoeding aan SWA zat tot op heden niet in de begroting opgenomen. Deze vergoeding ontvangt SWA voor het dekken van de vaste lasten van de wijkcentra en wordt niet geïndexeerd.

Financieel resultaat op de producten m.b.t. bibliotheek:

2014: positief resultaat ad € 44.358 2015: positief resultaat ad € 170.995 2016: negatief resultaat ad € 117.165 2017: negatief resultaat ad € 99.408 2018: negatief resultaat ad € 14.091

Conform voorstel 136666 zetten wij de voordelen uit 2014 en 2015 in de tekorten in 2016 en 2017 af te dekken. Per saldo blijft nadelig ten laste van de begroting in 2017 € 1.220 en vanaf 2018 € 14.091.

Programma – 5 Buurt & Buitenruimte

Milieubeheer

De kosten van het Werkplan DCMR 2014 nemen structureel toe met € 8.915 vanwege extra taken als gevolg van decentralisatie van de zgn. vvgb-bedrijven, die voorheen onder het gezag van GS van Zuid-Holland vielen. In Albrandswaard is dat één inrichting: de afvallocatie aan de Nijverheidsweg 3.

Als dekking staat daar een bedrag van € 8.915 tegenover, vanuit een nieuwe integratie-uitkering in het gemeentefonds, voor dit doeleinde. Zie Algemene uitkering.

Programma – 6 Middelen & Economie

Algemene uitkering

Het instroompunt VO wordt niet meer voor onderwijsdoeleinden gebruikt. Hierdoor dienen/zullen er ook met ingang van 2013 geen middelen van het Rijk in de algemene middelen ontvangen (te) worden. Zeer waarschijnlijk wordt voor 2013 een bedrag van ruim € 51.000 verrekend en voor 2014 ruim € 57.000. In de begroting is nog wel structureel rekening gehouden met deze inkomsten. Dit dient aangepast te worden.

De raming van de algemene uitkering gemeentefonds in de begroting 2014 is gebaseerd op de meicirculaire 2013. Bijstelling dient nog plaats te vinden op basis van de septembercirculaire 2013.

Daarnaast zijn in de decembercirculaire 2013 de taakmutaties bekendgemaakt met de bijbehorende bedragen per gemeente.

(19)

De budgettaire consequenties van de septembercirculaire 2013 zijn als volgt.

2014 2015 2016 2017

Huidige raming o.b.v. meicirculaire 2013 18.318.967 16.725.671 16.846.574 16.724.997 Berekening o.b.v. septembercirculaire 2013 18.199.728 16.961.977 16.924.710 16.743.995

Verschil -119.239 236.306 78.136 18.998

Waarvan af te zonderen inkomsten:

Hogere integratie uitkering WMO -97.673 -97.673 -97.673 -97.673

Hogere decentralisatie-uitkering Jeugd en gezin -3.047 -3.047 -3.047 -3.047

Hogere transitiekosten nieuwe WMO -30.000 0 0 0

Mutaties stelpost algemene uitkering:

Vervallen vermindering politieke ambtsdragers 170.000 170.000

Ophoging stelpost decentralisaties -20.000 -80.000

Budgettair effect septembercirculaire 2013 -249.959 135.586 127.416 8.278

2014 2015 2016 2017

Hogere algemene uitkering i.v.m. taakmutaties 69.763 63.915 63.915 63.915 Decentr. Prov.taken vergunningverlening, toezicht en

handhaving -8.915 -8.915 -8.915 -8.915

Decentr. -uitkering Uitvoeringskosten inburgering -18.348 0 0 0

Intensivering armoedebeleid -10.000 -10.000 -10.000 -10.000

Budgettair effect decembercirculaire 2013 0 0 0 0

Stelpost vermindering politieke ambtsdragers

Het wetsvoorstel om tot minder raadsleden te komen is in de Eerste Kamer afgewezen. De korting op het gemeentefonds die voortvloeit uit het Regeerakkoord blijft staan. Gemeenten wordt nu gevraagd langs andere weg besparingen te realiseren op hun bestuurskosten. We hadden hierop geanticipeerd door hiervoor een stelpost in onze begroting op te nemen van € 170.000. Aangezien de korting nu is verwerkt in de berekening van de algemene uitkering (lagere uitkering is nadelig) kan deze stelpost vervallen (is voordelig).

Stelpost decentralisaties

Anticiperend op de verwachte tekorten als gevolg van de decentralisaties hebben we in de begroting momenteel een stelpost staan van € 100.000 in 2015, € 180.000 in 2016 en € 220.000 in 2017.

Gezien de enorme onzekerheden rondom de financiële gevolgen van de decentralisaties achten we het noodzakelijk om deze stelpost in 2016 minimaal op te hogen naar € 200.000 en in 2017 naar

€ 300.000. Of en in hoeverre dit voldoende is, is lastig aan te geven.

Verder zijn via de decembercirculaire 2013 de volgende taakmutaties bekendgemaakt. Deze

(20)

Omschrijving 2014 2015 2016 2017

Hogere algemene uitkering ivm taakmutaties 69.763 63.915 63.915 63.915

Decentr. Prov.taken vergunningverlening, toezicht en handhaving -8.915 -8.915 -8.915 -8.915

Decentr-uitkering Uitvoeringskosten inburgering -18.348 0 0 0

Budgettair effect decembercirculaire 2013 0 0 0 0

Nadrukkelijk wijzen we er op dat in de meicirculaire 2014 definitieve bedragen bekend gemaakt worden voor de decentralisaties. Dit kan nog leiden tot aanzienlijke bijstellingen van de ramingen.

Afwikkelingsverschillen

Door de overgang van het personeel naar de GR BAR is het wettelijk verplicht de opgebouwde rechten aan vakantiegelden als ‘nog te betalen’ op de balans op te nemen.

In 2014 ontstaat voor hetzelfde bedrag een vordering op de GR BAR. Tegenover dit eenmalige nadeel in 2013 (dat in de jaarrekening wordt gevormd) staat nu dus een eenmalig voordeel in 2014.

Per saldo verloopt deze mutatie over de twee jaren (2013/2014) budgettair neutraal.

(21)

7.0 Bedrijfsvoering

Onder het kopje bedrijfsvoering informeren wij u over de volgende onderwerpen.

- BAR-samenwerking - Debiteurenpositie

- Uren naar investeringen en grondexploitaties - Woningbouwplanning

BAR – samenwerking

Vanaf 1 januari 2014 is de gemeenschappelijk regeling BAR-uitvoeringorganisatie in werking getreden. Het 1e kwartaal 2014 heeft in het teken gestaan van het oplossen van de gebruikelijke opstartproblemen van een nieuwe organisatie. inmiddels zijn deze grotendeels opgelost en is gestart met het verdere professionaliseren van de BAR-uitvoeringsorganisatie.

Debiteurenpositie

Status uitstaande debiteuren > 90 dagen

Stand per 10 april 2014 Bedrag

2006 60.444,00

Bouwvergunning 60.022,00

Diverse 422,00

2007 535,70

Marktgelden 535,70

2008 541,75

Marktgelden 541,75

2009 5.620,20

Marktgelden 568,00

Begraafkosten en rechten 711,20

2010 7.447,07

Bestuursdwang 2.474,72

CAI 176,31

Reiniging 63,04

2011 1.083,09

CAI 362,87

Marktgelden 292,75

Reiniging 32,47

2012 103.797,16

APV 78,00

Bestuursdwang 2.475,00

(22)

2013 636.937,75 Ambitiedocument 7.402,56

APV 421,00

Diverse 772,25

Doorberekende uren 30.935,98

Dwangsom 50.000,00

Exploitatieovereenkomst 6.872,75

Huur 88.199,91

Marktgelden 1.047,00

Moor meldingen 4.591,20

Ontmanteling hennepkwekerij 841,46 Ontwikkelingsovereenkomst 36.463,96

Reiniging 721,46

Verg.werkzaamheden 5.000,00

Vergunning 2.197,45

Begraafkosten en rechten 5.532,00 Doorberekende kosten BAR 383.324,36

Eindtotaal 816.406,72

2014: de 1^e Tussenrapportage gaat over de maanden januari tot half maart. Gezien deze periode zijn er nog geen openstaande vorderingen ouder dan 90 dagen in 2014.

(23)

Uren naar investeringen en grondexploitaties

Ten tijde van het opstellen van de 1^e Tussenrapportage 2014 zijn (nog) geen uren van gemeentelijk personeel verantwoord op investeringen en grondexploitaties.

Woningbouwplanning

In onderstaand overzicht treft u de bijgestelde prognose van de woningvoorraad aan op basis van de inzichten per eind augustus 2013.

Jaar Aantal

woningen

Geraamde mutaties in het jaar

Aantal bijzondere woonruimten

Totaal

2013 10.059 -11 966 11.014 2014 10.048 28 966 11.042 2015 10.076 11 966 11.053 2016 10.087 57 966 11.110 2017 10.144 12 966 11.122

Overzicht woningbouwplanning Albrandswaard per jaar naar kern

Locatie/jaar v oplevering 2013 2014 2015 2016 2017 Totaal Poortugaal - - 7 39 12 58

Rhoon 3 29 5 18 - 55

Essendael 7 - - - - 7 Portland - - - -

Sloop -21 -1 -1 - - -23

Totaal -11 28 11 57 12 97

Ten opzichte van de ramingen in de 1e Tussenrapportage 2013 worden in Poortugaal de oplevering van 38 woningen en in Rhoon die van 11 woningen doorgeschoven van 2015 naar 2016.

(24)

Budgettaire verschuivingen binnen de programma’s zijn toegestaan onder voorwaarde dat de doelstellingen gehaald worden. Voor een specificatie van de mutaties verwijzen wij naar bijlage V.

Programma – 3 Kennis & Welzijn

Wet BUIG

De voorlopige rijksbijdrage 2014 is bekend, de rijksbijdrage is verhoogd met een bedrag van

€ 532.200. Vooralsnog verhogen wij zowel de inkomsten als de uitgaven met het bedrag. Bij de 2^e tussenrapportage komen we hierop terug omdat we dan meer kunnen vertellen hoe de uitgaven zich gaan ontwikkelen in 2014.

Het rijk verwacht dat de gevolgen van de crisis, zichtbaar gaan worden door toename van het klantenbestand.

Sociale werkvoorziening

De voorlopige rijksbijdrage 2014 is bekend. Vooralsnog verhogen wij zowel de inkomsten als de uitgaven met een bedrag van € 197.800. Het bedrag is geoormerkt, als het niet besteed wordt zal het terug betaald moeten worden. De taakstelling is verhoogd van 45,82 naar 53,3 Wsw-plaatsen uitgedrukt in arbeidsjaren, hierdoor is de rijksbijdrage verhoogd.

Voorgesteld wordt zowel de inkomsten als de uitgaven eenmalig te verhogen.

Ouderenwerk

Op 3 juli 2012 heeft de raad de Brede Welzijnsvisie vastgesteld. Bij het uitvoeren van deze visie is ons uitgangspunt, dat de raad zich steeds op het standpunt heeft gesteld dat Stichting Welzijn

Albrandswaard (SWA) de kernpartner van de gemeente is op het gebied van welzijn. Eind september 2013 heeft het college ingestemd met het aantrekken van een kwartiermaker ten behoeve van de implementatie van de decentralisaties door het SWA. De kosten hiervan bedragen voor 2014 en 2015 circa € 140.000 verdeeld over 2 jaar.

In de 2^e Tussenrapportage 2013 is van het incidenteel budget ombuigingen € 134.000 gereserveerd (toegevoegd in de Algemene reserve) voor toekomstige kosten. Wij stellen voor dit bedrag in te zetten als dekking voor de kosten van kwartiermaker in 2014 en 2015.

Decentralisatie AWBZ

Voor het uitvoeren van de decentralisatie AWBZ/WMO worden transitiegelden beschikbaar gesteld door het Rijk. Om de benodigde voorbereidingen te treffen, zodat gemeente Albrandswaard op 1 januari 2015 gereed is de nieuwe wet WMO uit te voeren, dient een bedrag van € 47.795 bijgeraamd te worden. Dit is conform de projectbegroting 2014 en het voorstel bij de jaarrekening 2013 deze prestatie van 2013 door te schuiven naar 2014.

Participatiebudget Volwasseneneducatie

Beschikking ministerie van 27 september 2013 geeft een bedrag voor Albrandswaard van € 47.903 als te ontvangen in 2014. Voor dit bedrag is een overeenkomst met het Albeda college afgesloten voor de inkoop van taaluren. In het BBV 138730 van 21 januari 2014 is aangegeven dat de begroting via de tussenrapportage hierop aangepast moet worden. Budget in de begroting (inkomsten én uitgaven) ophogen van € 38.908 naar € 47.903.

(25)

Programma – 5 Buurt & Buitenruimte

Reiniging / Baten reinigingsrechten & afvalstoffenheffing

In april 2014 wordt een inventarisatie van de minicontainers gedaan. Door het beplakken van de containers met een adresloze sticker wordt de aard en de hoeveelheid containers aan het adres gekoppeld. Via een eerste inventarisatiebrief van september 2013 zijn al zoveel containers achterhaald die niet geregistreerd waren, dat dit circa € 26.000 meer aan afvalstoffenheffing moet gaan opleveren in 2014.

De dekking voor de hogere lasten ad € 36.000 wordt gevonden, enerzijds door een hogere opbrengst afvalstoffenheffing ad € 26.000 en anderzijds door een aanwending van de reserve egalisatie tarieven reinigingsheffing ad € 10.000.

Programma – 6 Middelen & Economie

Onvoorzien

Bij de invoering van de begroting in de nieuwe administratie zijn de budgetten voor “incidentele organisatie ontwikkeling” ad. € 200.000 opgenomen in het budget voor onvoorzien. Dit is niet trecht.

De raming moet worden overgebracht naar het incidenteel budget organisatie ontwikkeling.

(26)

9.0 Budgettair neutrale wijzigingen tussen de programma’s

Budgettaire verschuivingen die tussen de programma’s plaatsvinden zijn toegestaan onder

voorwaarde dat de doelstellingen gehaald worden. Voor een specificatie van de mutaties verwijzen wij naar bijlage VI.

In de 1^e Tussenrapportage 2014 zijn geen budgettaire neutrale wijzigingen tussen de programma’s.