Gemeente
iWsten
RAADSBESLUIT
Onderwerp: Dagtekening: Agendanummer:
Jaarverslag en Jaarrekening 2017 gemeenteAsten 3 juli 2018 18.07.09
De raad van de gemeente Asten;
gezien het voorstelvan het collegevan burgemeesteren wethouders van 22 mei 2018 met zaaknummer 2018029617;
gehoord het adviesvan de commissie AlgemeneZaken en Control van 21 juni 2018;
besluit:
dejaarrekening 2017 vastte stellen;
hetjaarverslag 2017 vastte stellen;
in te stemmen met de overheveling van het budget naar 2018;
in te stemmen met de geactualiseerde grondexploitaties;
de begroting 2018 te wijzigen conform advies.
Aldusvastgesteld in de openbare vergadering van de raad van de gemeenteAsten van 3juli 2018.
De raad voornoemd,
.B.W. van Erp-Sonnemans
voorzitter, I mr. H.G. Vos
Gemeente
RAADSVOORSTEL
BIJ ZAAKNUMMER: 2018029617
Sasten
Onderwerp: Bijlage(n): Vergadering
van:
Agenda- nummer:
p.h.:
Jaarverslag en Jaarrekening 2017 gemeente
Asten -4- 3 juli 2018 18.07.09 HM
de raad
van degemeente Asten
Samenvatting
Voor u ligt hetjaarverslag en dejaarrekening 2017.
In dejaarrekening wordt inzicht gegeven in de balans per 31 december 2017.Tevens wordteen toelichting gegeven op de balans.
1. Realisatie doelstellingen 2017
Uit hetjaarverslag 2017 blijkt datveel van de doelstellingen volgens plan zijn gerealiseerd ofop schema liggen.
Een aantal onderwerpen wordt hierspecifiek uitgelicht.
Sociaal domein2017
In 2017 is ereen fors tekort op hetsociaal domein. Hettekort bedraagt € 1.026.265,=.
Dit tekort komtgrotendeelsten lastevan het resultaat 2017. Er kan namelijk maareen deelvan hettekort worden onttrokken uitde reserve sociaal domein. Het beschikbare saldo in de reserve sociaal domein bedraagt€ 178.220,=.
Het nadeel van het sociaal op het resultaat Isdus in totaal bijna € 8,5 ton.
Hettekort wordtgrotendeels veroorzaaktdoor hoge kosten voorjeugdhulp.
De uitgaven Jeugd blijven in 2017 ten opzichtevan 2016en 2015 redelijk op hetzelfde niveau. Het budgetdatde gemeentevan het Rijk krijgt, kent echterjaarlijks een daling vanwege de toegepaste kortingen.
Bij het lokaai gebiedsteam iseen nadeel doorhogere kosten voordetoegangsfunctie.
De kosten voorWmo begeleiding zijn in 2017 aanzienlijkgestegen ten opzichte van 2016. Dit komt met name door stijgingvan cliëntaantallen en indexering van tarieven.
Toekomstsociaaldomein
De consequentiessociaal domein voor2018 en verder zijn nog niet bekend.
Feit is wel dater risico's zijn binnen het sociaal domein. Vanaf2018 zijn bezuinigingsmaatregelen doorgevoerd van totaal € 700.000,=.
Op basis van het resultaat 2017 kan devraag gesteld worden ofde bezuinigingsmaatregelen voldoende zijn. Daarnaastzitten er risico's in de genoemde bezuinigingen, bijvoorbeeld de aanvullende integratie uitkering Wmo vanuit het Rijk.
Definanciëleconsequenties voordetoekomstzullen meegenomen worden bij devoorjaarsnota 2018.
2018029892*
Onderzoek medicijngebruik door Andersson Eiffers Felix (AEF) en Cebeon
Als gevolg van het lage medicijngebruik in Asten ontvangt de gemeente minder inkomsten van het Rijk. Om deze onrechtvaardigheid te onderbouwen is onderzoek gedaan door Cebeon. Conclusie van dit onderzoek is dat het nadeel voor Asten op uitkering WMO € 250.000,= is, en voor Jeugd € 290.000,= in totaal € 540.000,= nadelig. Dit nadeel wordt veroorzaakt door het lage
medicijngebruik.
Het onderzoek van Cebeon is aan betrokken ministeries verstrekt met het verzoek deze
onrechtvaardige verdelingen te corrigeren. Tot op heden is er geen concrete toezegging ontvangen om het nadeel van Asten te compenseren.
In opdracht van het ministerie van BZK heeft AEF een aantal onvolkomenheden van het verdeelmodel onder de loep genomen (rapport Zoeken naar balans). Ook AEF concludeert een discrepantie in het gebruik van de maatstaf medicijngebruik. Bijstelling van verdeelmodel is volgens AEF dan ook noodzakelijk.
Ook in 2018 zijn door de gemeente Asten acties uitgezet om deze onrechtvaardige verdeling te corrigeren.
Afval
Er is een nadeel op afval door hogere kosten GR Blink (milieustraat) en lagere opbrengsten door minder ledigingen. In de voorziening is onvoldoende saldo om dit nadeel te dekken, daarom heeft afval een nadelig effect op het resultaat van ruim € 100.000, = . Omdat de kosten stijgen en de voorziening in 2019 nihil is zullen de tarieven voor afval vanaf 2019 stijgen. In deVoorjaarsnota 2018 wordt de consequenties toegelicht.
2. Resultaat 2017
Het resultaat 2017 bedraagt € 1.094.645,= negatief.
De grootste verschillen die het resultaat beïnvloeden zijn hieronder weergegeven.
De afwijkingen die als structureel worden bestempeld, worden meegenomen bij de Voorjaarsnota 2018.
Resultaat
Voorziening pensioenen wethouders -70.418 nadeel
Automatisering 102.507 voordeel
Sociaal domein -1.026.265 nadeel
Onttrekking uit reserve sociaal domein 178.220 voordeel
Veiligheidsregio (VRBZO) 50.149 voordeel
Afval -105.739 nadeel
Grondbedrijf -162.370 nadeel
Algemene uitkering -150.854 nadeel
Belastingen -59.230 nadeel
Toeristenbelasting -54.637 nadeel
Apparaatskosten 239.777 voordeel
Overige verschillen -35.785 nadeel
{Resultaat -1.094.645 nadeel
3. Overheveling budgetten naar 2018
Vanwege de uitvoering van het management development programma (management en
teamleiders) en organisatiebrede opleidingen is het noodzakelijk om € 42.500,= van het restant budget over te hevelen naar 2018.
Resultaat
Resultaat
Overheveling opleidingsbudgetnaar2018
-1.094.645 -42.500
Resultaat -1.137.145
4. Bestemming resultaat
Voorgesteld wordt om het negatieve resultaat ten laste van de reserve eenmalige bestedingen te brengen. De stand van de reserve eenmalige bestedingen ziet er na de onttrekking van het resultaat 2017 als volgt uit:
Reserveeenmalige bestedingen
Stand 31-12-2017 4.147.582
Resultaat 2017 - 1.137.145
Stand REBinclusief resultaat 2017 3.010.437
De reserve eenmalige bestedingen is hoger dan vermeld bij de begroting 2017. Dit komt
voornamelijk doordat de kredieten die beschikbaar zijn gesteld voor investeringen nog niet volledig zijn uitgegeven.
5. Controleverklaring
Het onderzoek van de jaarstukken is, op grond van artikel 213 Gemeentewet, uitgevoerd door Baker Tilly Berk. Het rapport naar aanleiding van dit onderzoek ligt ter inzage.
6. Jaarverslag archief
In de archiefverordening is opgenomen dat er 1 keer per 2 jaar een jaarverslag archief wordt uitgebracht. Aangezien in 2016 een jaarverslag is uitgebracht, is een verslag over 2017 niet van toepassing.
Bijlage(n)/ter inzage (incl. AST-nr) Hierbij treft u aan:
• Jaarverslag 2017 (2018029867)
• Jaarrekening 2017 (2018029870)
• Controleverklaring 2017 (2018029840) Ter inzage:
• Accountantsverslag 2017 (2018029844)
• Gewaarmerkte jaarrekening (op te vragen bij taakveld Financiële administratie)
i.Deerlinas@asten.nl
