JAARREKENING 2011
Stichting Dierenambulance Leeuwarden e.o.
De Hooidollen 404 8918 JS LEEUWARDEN
INHOUDSOPGAVE PAGINA
1. JAARREKENING 3
1.1. BALANS PER 31 DECEMBER 2011 4
1.2. WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2011 6
1.3. ALGEMENE TOELICHTING 7
1.4. TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2011 8
1.5. TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2011 11
2. BIJLAGEN 13
2.1. OVERZICHT VASTE ACTIVA 14
1. JAARREKENING
4
STICHTING DIERENAMBULANCE LEEUWARDEN E.O. TE LEEUWARDEN
52.548 33.884
1.1. BALANS PER 31 DECEMBER 2011
31 december 2011 31 december 2010
€ € € €
ACTIVA
Vaste activa
Materiële vaste activa
Inventaris en inrichting 3.768 5.268
Computer en software 205 305
Vervoermiddelen 0 2.450
3.973 8.023
Vlottende activa
Vorderingen
Debiteuren 1.116 587
Belastingen 5.686 0
Overige vorderingen en overlopende activa 38.544 20.677
45.346 21.264
Liquide middelen 3.229 4.597
52.548 33.884 31 december 2011 31 december 2010
€ € € €
PASSIVA
Eigen vermogen
Bedrijfsvermogen 49.681 22.296
Kortlopende schulden
Crediteuren 1.823 7.473
Belastingen 0 825
Overige schulden en overlopende passiva 1.044 3.290
2.867 11.588
6
STICHTING DIERENAMBULANCE LEEUWARDEN E.O. TE LEEUWARDEN
1.2. WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2011
2011 2010
€ € € €
Baten uit eigen fondswerving 41.567 32.455
Netto-omzet 17.991 14.468
Subsidies van overheden 10.000 0
Overige baten 0 4.417
Bruto bedrijfsresultaat 69.558 51.340
Afschrijving materiële vaste activa 3.331 4.777
Huisvestingskosten 6.593 6.864
Autokosten 18.541 18.098
Overige bedrijfskosten 13.409 15.423
Som der bedrijfskosten 41.874 45.162
Bedrijfsresultaat 27.684 6.178
Rentebaten en soortgelijke opbrengsten 57 103
Rentelasten en soortgelijke kosten 356- 635-
Som de financiële baten en lasten 299- 532-
Resultaat 27.385 5.646
7
STICHTING DIERENAMBULANCE LEEUWARDEN E.O. TE LEEUWARDEN
1.3. ALGEMENE TOELICHTING
A. AARD VAN DE BEDRIJFSACTIVITEITEN
Het (doen) vervoeren van zieke, gewonde en dode dieren alsmede het (doen) verlenen van eerste hulp bij ongevallen (EHBO) voor dieren, zulke onder meer zelfstandig, in opdracht van particulieren alsmede (locale) overheid.
B. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA
Algemeen
Voor zover niet anders is vermeld, geschiedt de waardering tegen nominale waarde. De grondslagen van waardering van activa en passiva zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het vorig jaar.
Materiële vaste activa
De waardering van de materiële vaste activa geschiedt tegen aanschaffingswaarde, verminderd met lineair berekende afschrijvingen gebaseerd op de verwachte economische levensduur.
C. GRONDSLAGEN VAN BEPALING VAN HET RESULTAAT
Algemeen
De grondslagen van bepaling van het resultaat zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het vorige jaar.
Baten en lasten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben, onverschillig of zij tot ontvangsten en uitgaven in dat verslagjaar hebben geleid. De winsten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd; verliezen reeds zodra zij voorzienbaar zijn.
Netto omzet
Onder netto-omzet wordt verstaan de aan derden in rekening gebrachte bedragen voor geleverde goederen en verrichte diensten, exclusief omzetbelasting verminderd met verleende kortingen.
Afschrijvingen materiële vaste activa
De afschrijvingen op de materiële vaste activa worden berekend door middel van vaste percentages van de aanschaffingswaarde op basis van de verwachte economische levensduur.
Personeel
In 2010 en 2011 waren er geen personen in loondienst.
8
STICHTING DIERENAMBULANCE LEEUWARDEN E.O. TE LEEUWARDEN
1.4. TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2011
ACTIVA
Vaste activa
Materiële vaste activa
De gecumuleerde aanschaffingsprijzen, afschrijvingen en boekwaarden van de materiële vaste activa zijn als volgt weer te geven:
Aanschaffingsprijzen Afschrijvingen t/m Boekwaarden per per 31 december 31 december 31 december
2011 2010 2011 2010 2011 2010
€ € € € € €
Inventaris en inrichting 7.500 7.500 3.732 2.232 3.768 5.268
Computer en software 500 500 295 195 205 305
Vervoermiddelen 0 10.884 10.165 8.434 0 2.450
8.000 18.884 14.192 10.861 3.973 8.023
2007
€
De mutaties in de boekwaarde zijn in totalen:
Balans per 1 januari 8.023
Investeringen 0
8.023
Afschrijvingen 3.331
Desinvestering 719
4.050
Balans per 31 december 3.973
Afschrijvingspercentages materiële vaste activa:
Inventaris en inrichting 20,0 %
Computer en software 20,0 %
Vervoermiddelen 20,0 %
Voor meer informatie wordt verwezen naar het overzicht vaste activa in bijlage 2.1.
9
STICHTING DIERENAMBULANCE LEEUWARDEN E.O. TE LEEUWARDEN
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2011 (VERVOLG)
Vlottende activa
Vorderingen:
31-12-2011 31-12-2010
€ €
Debiteuren
Debiteuren 1.116 587
Belastingen
Omzetbelasting 5.686 0
Overige vorderingen en overlopende activa
Nog te ontvangen rente 34 0
Vooruitbetaalde kosten 123 193
Vordering Verhoef 38.387 20.484
38.544 20.677
Liquide middelen
ABN Bestuurrekening 61 725
ABN Dependancerekening 8- 12-
ABN Spaarrekening 2.660 3.314
ING 72- 29-
Kas 588 599
3.229 4.597
10
STICHTING DIERENAMBULANCE LEEUWARDEN E.O. TE LEEUWARDEN
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2011 (VERVOLG)
PASSIVA
Eigen vermogen
Totaal
€ Kapitaal
Balans per 1 januari 2011 22.296
Bij: Resultaat 27.385
Balans per 31 december 2011 49.681
Kortlopende schulden
31-12-2011 31-12-2010
€ €
Crediteuren
Crediteuren 1.823 7.473
Belastingen
Omzetbelasting 0 825
Overige schulden en overlopende passiva
Nog te betalen rente 32 35
Vooruit ontvangen contributies 1.012 3.255
1.044 3.290
11
STICHTING DIERENAMBULANCE LEEUWARDEN E.O. TE LEEUWARDEN
1.5. TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2011
2011 2010
€ €
Afschrijvingen materiële vaste activa
Afschrijving inrichting en inventaris 1.500 2.500
Afschrijving computer en software 100 100
Afschrijving vervoermiddelen 1.731 2.177
3.331 4.777
Overige bedrijfskosten
Huisvestingskosten
Betaalde huur 2.078 2.053
Gas, water en electra 3.092 3.338
Vaste lasten onroerend goed 1.015 980
Onderhoud onroerend goed 164 493
Overige huisvestingskosten 244 0
6.593 6.864
Autokosten
Brandstoffen 6.170 7.813
Reparatie en onderhoud 6.366 5.042
Verzekering 5.626 4.674
Boetes 140 411
Overige autokosten 239 158
18.541 18.098
12
STICHTING DIERENAMBULANCE LEEUWARDEN E.O. TE LEEUWARDEN
TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2011 (VERVOLG)
2011 2010
€ €
Algemene kosten
Telecommunicatie 7.117 6.358
Contributies en abonnementen 552 661
Assuranties algemeen 333 215
Kantoorbenodigdheden 1.911 1.383
Portikosten 786 1.011
Diverse algemene kosten 2.710 5.795
13.409 15.423
Totaal overige bedrijfskosten 38.543 40.385
Rentebaten en soortgelijke opbrengsten
Rente en kosten rekening-courant banken 57 103
Rentelasten en soortgelijke kosten
Rente en kosten rekening-courant banken 356 635
2. BIJLAGEN
14 STICHTING DIERENAMBULANCE LEEUWARDEN E.O. TE LEEUWARDEN
2.1. OVERZICHT VASTE ACTIVA
Aanschaffingsprijzen Afschrijvingen Boekwaarden
Jaar van Afschr. per Investe- Desinv./ per t/m Desinves- t/m per per Rest-
invest. perc. 31-12-2011 ringen herinv.res. 31-12-2011 2010 2011 teringen 2011 31-12-2010 31-12-2011 waarde
€ € € € € € € € € € €
Materiële vaste activa Inventaris en inrichting
Aanschaffingen 2008 2008 20,0 7.500 0 0 7.500 2.232 1.500 0 3.732 5.628 3.768
–––––––– –––––––– –––––––– –––––––– –––––––– –––––––– –––––––– –––––––– –––––––– ––––––––
Totaal inventaris en inrichting 7.500 0 0 7.500 2.232 1.500 0 3.732 5.628 3.768
Computer en software
Aanschaffingen 2008 2008 20,0 500 0 0 500 195 100 0 295 305 205
–––––––– –––––––– –––––––– –––––––– –––––––– –––––––– –––––––– –––––––– –––––––– ––––––––
Totaal computer en software 500 0 0 500 195 100 0 295 305 205
Vervoermiddelen
Ford 90-BK-NF 2007 20,0 10.884 0 10.884 0 8.434 1.731 10.165 0 2.450 0
–––––––– –––––––– –––––––– –––––––– –––––––– –––––––– –––––––– –––––––– –––––––– ––––––––
Totaal vervoermiddelen 10.884 0 10.884 0 8.434 1.731 10.165 0 2.450 0
–––––––– –––––––– –––––––– –––––––– –––––––– –––––––– –––––––– –––––––– –––––––– ––––––––
Totaal 19.884 0 10.884 8.000 10.861 3.331 10.165 4.027 8.023 3.973
