F I N A N C I Ë L E I N F O F I C H E

(1)

F I N A N C I Ë L E I N F O F I C H E

Argenta-Flexx¹

Deze infofiche maakt integraal deel uit van de verzekeringsvoorwaarden

Levensverzekering met een door Argenta Assuranties nv (hierna ‘de verzekeraar’) gegarandeerd rendement (tak 21).

Tak 21 levensverzekeringen zijn sinds 1 januari 2011 door het Garantiefonds voor financiële diensten ten belope van 100.000 euro per persoon beschermd tegen faillissement van de verzekeraar (KB 16-03-2009).

T Y P E L E V E N S V E R Z E K E R I N G

W A A R B O R G E N

 Waarborg bij leven

Op de einddatum van het contract wordt de netto opgebouwde reserve (inclusief de verworven winst deling) uitgekeerd.

 Waarborg bij overlijden

Op de dag van het overlijden van de verzekerde wordt de netto opgebouwde reserve (inclusief de verworven winstdeling) uitgekeerd.

 Optionele aanvullende waarborgen overlijden

De verzekeringsnemer heeft de keuze om bijkomend één van de volgende twee aanvullende waarborgen af te sluiten. Beide aanvullende waarborgen kunnen niet gelijktijdig van toepassing zijn.

1. Constante waarborg overlijden

Er kan een aanvullende constante waarborg overlijden worden afgesloten waarbij in geval van overlijden van de verzekerde een vooraf bepaald kapitaal of de reserve (het hoogste bedrag van de twee mogelijkheden) zal worden uitgekeerd.

De nettopremies (dit zijn de betaalde premies na afhouding van de van toepassing zijnde kosten en taksen) worden aangewend voor de vorming van de reserve. De risicopremies voor de optionele aanvullende waarborg overlijden worden rechtstreeks aan deze reserve onttrokken.

2. Afbouwende waarborg overlijden

Er kan een aanvullende afbouwende waarborg overlijden worden afgesloten waarbij in geval van overlijden van de verzekerde een vooraf bepaald kapitaal zal worden uitgekeerd. De afbouwende waarborg overlijden kan ten vroegste één jaar na de ingangsdatum van het contract Argenta-Flexx worden afgesloten. De verzekeringsnemer heeft de keuze uit de volgende twee mogelijkheden.

- Uitkering van een verzekerd kapitaal met als minimum de reserve: het uitgekeerde kapitaal bij overlijden is gelijk aan het afbouwend overlijdenskapitaal of de reserve (het hoogste bedrag van de twee mogelijkheden).

- Uitkering van een verzekerd kapitaal bovenop de reserve: het uitgekeerde kapitaal bij overlijden is gelijk aan de reserve, vermeerderd met het afbouwend overlijdenskapitaal.

De nettopremies (dit zijn de betaalde premies na afhouding van de van toepassing zijn de kosten en taksen) worden aangewend voor de vorming van de reserve. De risicopremies voor de optionele aanvullende waarborg overlijden worden maandelijks rechtstreeks aan deze reserves onttrokken.

(2)

D O E L G R O E P

Voor de particuliere belegger die wil kiezen tussen de toegelaten fiscale regimes met het oog op kapitaal- zekerheid en een gegarandeerd rendement en zo in alle veiligheid zijn geld wil beleggen. Bovendien richt de verzekering zich tot spaarders die zich in alle veiligheid willen voorbereiden op het afsluiten van een hypothecaire lening voor het aanschaffen van een onroerend goed en bovendien willen genieten van een fiscaal voordeel.

R E N D E M E N T

Gewaarborgde interestvoet

 Zie de tarieflijst

 De basis waarop de interestvoet wordt toegepast is de netto opgebouwde reserve. Dit zijn de gestorte bedragen na aftrek van taksen, kosten en risicopremies, verhoogd met de winstdeling uit de voorgaande jaren.

 Interest op bijkomende stortingen: interestvoet op het moment van de storting.

 Dagvaluta: dit is de datum waarop de stortingen interesten beginnen op te brengen, meer bepaald de datum vanaf wanneer het geld beschikbaar is op de bankrekening van de verzekeraar (valutadatum).

Winstdeling

 De Algemene Vergadering beslist jaarlijks zowel over de grootte als over de voorwaarden van de winstdeling. Die kunnen verschillen per product. De winstdeling wordt pro rata berekend op de netto opgebouwde reserve die op 31 december van het jaar waarvoor de winstdeling wordt toegekend, nog aanwezig is in het contract.

R E N D E M E N T U I T H E T V E R L E D E N

Jaar Interestvoet Winstdeling Globaal brutorendement*

2007 2,80 % 0,75 % 3,55 %

2007 3,00 % 0,75 % 3,75 %

2007 3,05 % 0,75 % 3,80 %

2007 3,25 % 0,75 % 4,00 %

2007 3,60 % 0,75 % 4,35 %

2007 3,75 % 0,75 % 4,50 %

2008 2,80 % 0,00 % 2,80 %

2008 3,00 % 0,00 % 3,00 %

2008 3,05 % 0,00 % 3,05 %

2008 3,25 % 0,00 % 3,25 %

2008 3,60 % 0,00 % 3,60 %

2008 3,75 % 0,00 % 3,75 %

2009 2,80 % 0,80 % 3,60 %

2009 3,00 % 0,80 % 3,80 %

2009 3,05 % 0,80 % 3,85 %

2009 3,25 % 0,80 % 4,05 %

2009 3,30 % 0,80 % 4,10 %

2009 3,60 % 0,80 % 4,40 %

2009 3,75 % 0,80 % 4,55 %

(3)

2010 2,75 % 0,85 % 3,60 %

2010 2,80 % 0,80 % 3,60 %

2010 3,00 % 0,60 % 3,60 %

2010 3,05 % 0,55 % 3,60 %

2010 3,25 % 0,40 % 3,60 %

2010 3,30 % 0,40 % 3,70 %

2010 3,60 % 0,40 % 4,00 %

2010 3,75 % 0,40 % 4,15 %

2011 2,75 % 0,50 % 3,25 %

2011 2,80 % 0,45 % 3,25 %

2011 3,00 % 0,35 % 3,35 %

2011 3,05 % 0,30 % 3,35 %

2011 3,25 % 0,20 % 3,45 %

2011 3,30 % 0,20 % 3,50 %

2011 3,60 % 0,20 % 3,80 %

2011 3,75 % 0,20 % 3,95 %

2012 1,80 % 1,20 % 3,00 %

2012 2,30 % 0,70 % 3,00 %

2012 2,40 % 0,60 % 3,00 %

2012 2,60 % 0,40 % 3,00 %

2012 2,75 % 0,30 % 3,05 %

2012 2,80 % 0,25 % 3,05 %

2012 3,00 % 0,15 % 3,15 %

2012 3,05 % 0,15 % 3,20 %

2012 3,25 % 0,00 % 3,25 %

2012 3,30 % 0,00 % 3,30 %

2012 3,60 % 0,00 % 3,60 %

2012 3,75 % 0,00 % 3,75 %

2013 1,80 % 1,10 % 2,90 %

2013 2,30 % 0,60 % 2,90 %

2013 2,40 % 0,55 % 2,95 %

2013 2,60 % 0,40 % 3,00 %

2013 2,75 % 0,25 % 3,00 %

2013 2,80 % 0,20 % 3,00 %

2013 3,00 % 0,00 % 3,00 %

2013 3,05 % 0,00 % 3,05 %

(4)

2013 3,30 % 0,00 % 3,30 %

2013 3,60 % 0,00 % 3,60 %

2013 3,75 % 0,00 % 3,75 %

2014 1,60 % 0,60 % 2,20 %

2014 1,70 % 0,50 % 2,20 %

2014 1,80 % 0,40 % 2,20 %

2014 2,30 % 0,10 % 2,40 %

2014 2,40 % 0,10 % 2,50 %

2014 2,60 % 0,00 % 2,60 %

2014 2,75 % 0,00 % 2,75 %

2014 2,80 % 0,00 % 2,80 %

2014 3,00 % 0,00 % 3,00 %

2014 3,05 % 0,00 % 3,05 %

2014 3,25 % 0,00 % 3,25 %

2014 3,30 % 0,00 % 3,30 %

2014 3,60 % 0,00 % 3,60 %

2014 3,75 % 0,00 % 3,75 %

2015 1,20 % 1,00 % 2,20 %

2015 1,60 % 0,60 % 2,20 %

2015 1,70 % 0,50 % 2,20 %

2015 1,80 % 0,40 % 2,20 %

2015 2,30 % 0,00 % 2,30 %

2015 2,40 % 0,00 % 2,40 %

2015 2,60 % 0,00 % 2,60 %

2015 2,75 % 0,00 % 2,75 %

2015 2,80 % 0,00 % 2,80 %

2015 3,00 % 0,00 % 3,00 %

2015 3,05 % 0,00 % 3,05 %

2015 3,25 % 0,00 % 3,25 %

2015 3,30 % 0,00 % 3,30 %

2015 3,60 % 0,00 % 3,60 %

2015 3,75 % 0,00 % 3,75 %

* Het globaal bruto rendement houdt geen rekening met taksen en kosten.

(5)

K O S T E N Instapkosten

 Instapkosten van maximaal 4 % op de gestorte premie exclusief premietaks Uitstapkosten

 Geen uitstapkosten op de eindvervaldag

 Geen uitstapkosten bij overlijden van de verzekerde

Beheerskosten die rechtstreeks op het contract worden aangerekend

 Periodieke toeslag van 0,27 % op jaarbasis op de schijf tot 7.500 euro reserve en 0 % op de schijf vanaf 7.500 euro

Afkoopkosten

 Afkoopvergoeding van 5 % op de afkoopwaarde, 0 % de laatste 5 jaar

 Geen afkoopvergoeding op de afkoopwaarde bij aankoop van een onroerend goed in Europa (voorwaarden op te vragen bij uw kantoorhouder)

Financiële correctie

 Een financiële correctie kan worden toegepast bij een geheel of gedeeltelijke afkoop, conform de bepa- lingen van het Koninklijk Besluit van 14 november 2003 betreffende de levensverzekeringsactiviteit. De theoretische afkoopwaarde kan dan neerwaarts herzien worden in functie van de evolutie van de markt- rentevoeten (spot rates).

L O O P T I J D

 Vrij te kiezen met een minimum van 10 jaar.

 De einddatum is op voorhand vast te leggen en hangt af van het gekozen fiscale regime (zie de bijgesloten fiscale fiche).

 De verzekering eindigt bij het overlijden van de verzekerde.

 De afbouwende waarborg overlijden kan ten vroegste één jaar na de ingangsdatum van het contract Argenta-Flexx worden afgesloten.

 Alle rendementen en winstdelingen worden berekend op de netto opgebouwde reserve (dit zijn de gestorte bedragen na aftrek van taksen, kosten en risicopremies, verhoogd met de winstdeling uit de voorgaande jaren).

 Kapitalisatie aan samengestelde interest.

 De rendementen uit het verleden bieden geen garantie voor de toekomst.

(6)

F I S C A L I T E I T

 Argenta-Flexx kan zowel onder het fiscale regime pensioensparen als onder het fiscale regime langetermijnsparen als buiten fiscaliteit worden afgesloten.

 Taks waaraan iedere premiebetaling onderworpen is: 2 % als de verzekering wordt aangegaan door een natuurlijk persoon die in België zijn gewone verblijfplaats heeft. Geen taks voor overeenkomsten in het fiscale regime pensioensparen.

 Voor verdere informatie: zie de bijgesloten fiscale fiche A F K O O P

Gedeeltelijke afkoop

 Mogelijk

 Minimaal 500 euro per gedeeltelijke afkoop

 Minimum resterende reserve na afkoop: er moet steeds 545 euro in de reserve aanwezig blijven.

 Fiscale penalisatie: zie de bijgesloten fiscale fiche Volledige afkoop

 Mogelijk

 Fiscale penalisatie: zie de bijgesloten fiscale fiche

I N F O R M A T I E

 De verzekeringnemer ontvangt driemaandelijks een overzicht van de gestorte bedragen en de stand van de netto opgebouwde reserve. Het overzicht wordt verzonden naar het domicilieadres van de verzekeringsnemer in januari, april, juli en oktober en telkens voor de toestand van het voorgaande kwartaal. Op het overzicht dat in juli verzonden wordt, wordt de toegekende winstdeling weergegeven.

 De algemene voorwaarden zijn beschikbaar op www.argenta.be en bij uw kantoorhouder. Deze algemene voorwaarden gelden enkel voor de modaliteiten opgesomd in deze financiële infofiche.

Argenta Assuranties nv ♦ Belgiëlei 49-53, 2018 Antwerpen ♦ België P R E M I E

 Minimaal 25 euro per storting (inclusief kosten en taksen)

 Frequentie van de premiebetaling:

 Spaarplan: periodieke premie, dit is maandelijks*, driemaandelijks*, halfjaarlijks* of jaarlijks

 Koopsom

 Bijkomende vrije stortingen

 Een combinatie van bovenstaande mogelijkheden

 Minimale periodieke premies te voorzien in het spaarplan indien een aanvullende waarborg overlijden werd afgesloten (bedragen inclusief taksen en kosten):

 65 euro per maand

 195 euro per kwartaal

 390 euro per semester

 780 euro per jaar

* via domiciliëring

(7)

Fiscale fiche

Langetermijnsparen (art. 145/1 2°, WIB92)

Algemeen  Verzekering op naam van een natuurlijke persoon die daarbij alleen zich- zelf heeft verzekerd en waarbij een fiscaal attest wordt afgeleverd

 Minimumlooptijd = 10 jaar wanneer het contract in voordelen bij leven voor- ziet

 Contract af te sluiten voor de 65^e verjaardag van de verzekeringnemer

 De voordelen van het contract zijn bedongen:

 Bij leven: ten gunste van de verzekeringnemer vanaf de leeftijd van 65 jaar

 Bij overlijden:

 ten gunste van de echtgenoot of wettelijk samenwonende partner of bloedverwanten tot de tweede graad

 als het contract dient als schuldsaldo voor een lening om een onroerend goed te verwerven of te behouden:

 voor het deel van het kapitaal dat dient voor het wedersamenstellen of het waarborgen van de lening, ten gunste van de personen die ingevolge het overlijden van de verzekerde de volle eigendom of het vruchtgebruik van het onroerend goed verkrij- gen

 voor het saldo van het kapitaal, ten gunste van de echtgenoot of wettelijk samenwonende partner of bloedverwanten tot de tweede graad

Premies

Fiscaliteit  Belastingvermindering van 30 % op een maximumbedrag van 2.260 euro (in functie van het beroepsinkomen)

 Het basisbedrag (i.e. zonder rekening te houden met eventuele verhogin- gen) van de gewestelijke belastingverminderingen voor de eigen woning moeten in mindering worden gebracht van het bedrag dat in aanmerking komt voor de belastingvermindering voor het langetermijnsparen

 Premiestortingen met fiscaal voordeel zolang het contract loopt Premietaks Onderworpen aan de premietaks van 2 %

De premietaks bedraagt 1,1 % voor een tijdelijke verzekering bij overlijden met afnemend kapitaal, die dient voor het waarborgen van een hypothecaire lening om een onroerend goed te verwerven of te behouden.

Beurstaks Geen

Uitkering op eindverval-

dag  Uitkeringen ten vroegste op 65 jaar

 Taks op het langetermijnsparen van 10 % afgehouden:

 op de leeftijd van 60 jaar voor contracten afgesloten voor de leeftijd van 55 jaar

 op de 10de verjaardag van het contract voor contracten afgesloten vanaf de leeftijd van 55 jaar

 Geen belasting op de winstdeling indien de winstdeling samen met het verzekerde kapitaal wordt uitgekeerd

 Opmerking: contracten die bestaan voor de leeftijd van 55 jaar, maar waarvan de premies vanaf de leeftijd van 55 jaar worden verhoogd, worden gelijkgesteld met contracten afgesloten vanaf de leeftijd van 55 jaar.

Een verlenging van de looptijd wordt gelijkgesteld met een verhoging

(8)

Fiscale fiche

1 Bij taxatie via de personenbelasting moeten de percentages steeds verhoogd worden met de aanvullende gemeentebelasting.

Verzekering m.b.t. hy- pothecaire lening (niet- eigen woning)

 Uitkering bij overlijden of voor levensverzekeringen met voordelen bij leven, bij het normale verstrijken van het contract (65 jaar) of in één van de 5 jaren die aan het normale verstrijken van het contract voorafgaan:

 voor het kapitaal ten belope van het afgeloste saldo van de hypothecaire lening: taxatie via het systeem van de omzettingsrente. De begunstigde betaalt gedurende een aantal jaren belasting (tegen het progressief tarief) op een bepaald percentage van het uitgekeerde kapitaal. Het percentage en belastingduur zijn afhankelijk van de leeftijd van de begunstigde op het moment van de kapitaaluitkering (indien meerdere begunstigden: percentages afzonderlijk toe te passen voor elke begunstigde op het gedeelte van het kapitaal dat aan elk van hen toekomt)

 indien meer uitgekeerd dan het saldo ter dekking van de hypothecaire lening: eenmalige belasting van 10 % (of 16,5%) op het excedent

  Taxatie aan maximum 33 % via de personenbelasting¹ in alle andere gevallen (of aan de marginale aanslagvoet voor premies gestortvoor 01-01 -1993)

Successierechten Bij uitkering naar aanleiding van een overlijden is de verzekeraar gebonden aan de meldingsplicht. In principe zijn successierechten verschuldigd op het overlijdenskapitaal en op de eventueel toegekende winstdeling.

Uitkering bij overlijden (overlijdenswaarborg niet gekoppeld aan hy- pothecaire lening)

Gemengde levensverzekering afgesloten voor 55 jaar:

 Overlijden vanaf 60 jaar: 10 % taks op het langetermijnsparen reeds afgehouden op 60 jaar

 Overlijden voor 60 jaar: taxatie aan 10 % (of 16,5 % voor premies gestort voor 01-01-1993) via de personenbelasting¹

 Gemengde levensverzekering afgesloten vanaf 55 jaar:

 Overlijden vanaf 60 jaar: 10 % taks op het langetermijnsparen op het moment van de uitkering

  Overlijden voor 60 jaar: taxatie aan 10 % via de personenbelasting¹ Afkoop voor de eindver-

valdag  Contracten afgesloten vóór 55 jaar:

 Afkoop vanaf 60 jaar: 10 % taks op het langetermijnsparen reeds afgehouden op 60 jaar

 Afkoop voor 60 jaar: taxatie aan maximum 33 % via de personenbelasting¹ op het moment van de uitkering (of aan de marginale aanslagvoet voor premies gestort voor 01-01-1993)

 Contracten afgesloten vanaf 55 jaar:

 Afkoop vanaf 60 jaar:

 Indien uitkering na 10 jaar: 10 % taks op het langetermijnsparen reeds afgehouden op de 10^e verjaardag van het contract

 Indien uitkering in een van de 5 jaren die aan het normale verstrijken van het contract voorafgaan: 10 % taks op het langetermijnsparen op het moment van uitkering

 Indien uitkering meer dan 5 jaren die aan het normale verstrijken van het contract voorafgaan: 33 % taks op het langetermijnsparen op het moment van de uitkering

  Afkoop voor 60 jaar: taxatie aan maximum 33 % via de personenbelasting¹ op het moment van de uitkering

Fiscale fiche conform de huidige fiscale wetgeving in België. De intekenaar en/of begunstigde is onderworpen aan de fiscaliteit van het land waar hij zijn fiscale woonplaats heeft.

(9)

Fiscale fiche

Leeftijd begunstigde bij de uitkering

Belastbare fictieve rente (% kapitaal/afkoopwaarde)

Duur belasting- heffing

< 41 jaar 41-45 jaar 46-50 jaar 51-55 jaar 56-58 jaar 59-60 jaar 61-62 jaar 63-64 jaar

> 64 jaar

1,00 % 1,50 % 2,00 % 2,50 % 3,00 % 3,50 % 4,00 % 4,50 % 5,00 %

13 jaar 13 jaar 13 jaar 13 jaar 13 jaar 13 jaar 13 jaar 13 jaar 10 jaar