Jaarrekening STICHTING NATIONALE BOOMFEESTDAG. te Tilburg. d.d oeleinden. rrn. rademaker

Jaarrekening 201912020

STICHTING NATIONALE BOOMFEESTDAG te Tilburg

d.d. 17-11-2020

oeleinden

rrn

2020

Inhoudsopgave

Beoordelingsverklaring Bestuursverslag

Algemeen 1 ^-3

Balans 4^- 5

Exploitatierekening 2019/2020 6

Exploitatierekening naar activiteit 2019/2020 7

Kasstroomoverzicht 8

Toelichting op de balans per 30 april 2020 9^- 11 Toelichting op de exploitatierekening 20 19/2020 12^-13

Toelichting Activiteiten 2019/2020 14^-17

Overige gegevens 19

Bijlage^-Verdeling baten en lasten naar activiteiten

Gewaa rmerkt

rrn

radenvkr

• .

Ir ^III1

infoctrademakerwerkt.nl

rademaker www.rademakerwerkt.nl

BEOORDEUNGSVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT

Aan: het bestuur

Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2019-2020 van Stichting Nationale Boomfeestdag te Tilburg beoordeeld.

Deze jaarrekening bestaat uit:

1. de balans per 30 april 2020;

2. de exploitatierekening over de periode 1 mei 2019 tot en met 30 april 2020; en

3. de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.

Verantwoordelijkheid van het bestuur

Het bestuur is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven en voor het opstellen van het bestuursverslag, beide in overeenstemming met Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 “Organisaties zonder winststreven”. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het bestuur noodzakelijk acht om het opmaken de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.

Verantwoordelijkheid van de accountant

Onze verantwoordelijkheid is het geven van een conclusie over de jaarrekening op basis van onze beoordeling. Wij hebben onze beoordeling verricht in overeenstemming met

Nederlands recht, waaronder de Nederlandse Standaard 2400, ‘Opdrachten tot het

beoordelen van financiële overzichten’. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze beoordeling zodanig plannen en uitvoeren dat wij in staat zijn te concluderen dat wij geen reden hebben om te veronderstellen dat de

jaarrekening afwijkingen van materieel belang bevat.

Een beoordeling in overeenstemming met de Nederlandse Standaard 2400 resulteert in een beperkte mate van zekerheid. De in dit kader uitgevoerde werkzaamheden bestonden in hoofdzaak uit het inwinnen van inlichtingen bij het management en overige functionarissen van de entiteit, het uitvoeren van cijferanalyses met betrekking tot de financiële gegevens alsmede het evalueren van de verkregen informatie.

• Bezoekadres • Postadres • IBAN: NL211NGB0008213602

Hambakenwetering8-D-1 Postbus 734 KvR: 70786291

5231 DC s-Hertogenbosch 5201 AS ‘s-Hertogenbosch BTW.858458925B01

rm

rademaker

De werkzaamheden uitgevoerd in het kader van een beoordelingsopdracht zijn aanzienlijk beperkter dan die uitgevoerd in het kader van een controleopdracht verricht in

overeenstemming met de Nederlandse controlestandaarden. Derhalve brengen wij geen controleoordeel tot uitdrukking.

Conclusie

Op grond van onze beoordeling hebben wij geen reden om te veronderstellen dat de jaarrekening geen getrouw beeld geeft van de grootte en de samenstelling van het

vermogen van Stichting Nationale Boomfeestdag per 30 april 2020 en van het resultaat over de periode 1 mei 2019 tot en met 30 april 2020 in overeenstemming met Richtlijn voor de jaarverslaggevirig 640 Organisates zonder winststreven”.

s-Hertogenbosch, 17 november 2020 Rademaker Audit BV.

B.T.S. Bernecker RA

Bestuursverslag behorende bij Jaarrekening 2019 ^-2020 Doel

Het doel van Stichting Nationale Boomfeestdag is om kinderen van groep 6 (9 t/m 10 jaar) meer inzicht, kennis en begrip voor bomen bij te brengen. Door hen de wondere wereld van bomen te laten beleven, leren kinderen het belang van bomen voor een duurzame leefomgeving en een gezond klimaat én worden ze geïnspireerd zelf hun steentje hieraan bij te dragen.

De Stichting organiseert daarom al ruim 60 jaar, rond het begin van lente, de Nationale Boomfeestdag”.

Het streven is om elk kind voor zijn of haar ^10°levensjaar minimaal een boom te laten planten. Alleen of met leeftijdsgenootjes en hierdoor een onvergetelijke gebeurtenis. Op dit moment doen er ongeveer 100.000 kinderen mee aan de Boomfeestdag in 275 gemeenten (73%). Zij planten jaarlijks 200.000 bomen en struiken.

In het binnen- en buitensstedelijk gebied. In het verlengde van de doelstelling organiseert en realiseert de Stichting Geboortebossen (100 Geboorfebomen per jaar) en het Nationaal KinderBomenBos (50 Geboorfebomen en 5 Levensbomen).

Het bestuur van de Stichting bestaat uit 5 leden en een adviserend lid vanuit Staatsbosbeheer (moederorganisatie van de Stichting). De voorzitter is Albert Verlinde. De dagelijkse leiding wordt gevoerd door 1 directielid, gedetacheerd vanuit Staatsbosbeheer. Bij het Landelijk Bureau Boomfeestdag zijn 4 medewerkers werkzaam. Het Bestuur vergaderde dit boekjaar 4 keer. Naast onderwerpen m.b.t. organisatie van de stichting, de opvolging van de directeur, de jaarlijkse Boomfeestdag, is er vergaderd over het verplaatste event in relatie tot de pandemie, Boomfeestdag-jaarthema, de nieuwe begroting,

Partners en sponsors van dit jaar

Naast een substantiële bijdrage van moederorganisatie Staatsbosbeheer hebben de onderstaande hoofdsponsors en sponsors de werkzaamheden en de activiteiten van de Stichting mogelijk gemaakt.

Hierbij dient opgemerkt te worden dat ten aanzien van de sponsoren een aantal bedrijven hun bijdrage opgeschort hebben tot het moment dat het event daadwerkelijk plaatsvindt,

Hoofdsponsors:

• STIP

• Boomkwekerij Ebben

• Shell Nederland

• Gemeente Alphen a/d Rijn

• Provincie Zuid-Holland Sponsors:

• WUR

• Rijkswaterstaat

• Stichting Groot Groen Plus

• Essity Netherlands B.V.

• KMTP

/

• Stichting W&H

• TenneT

• Ministerie [NV

• Norminsituut Bomen

• Hoogheemraadschap Rijnland

• Qube-events

• Avifauna

• Archeon

• Uipkes

• M.vanderspek

• Stevers Gewaarmerkt vo9y dén tiedoeleinden

• Jumbo //

• Bosrand Tuincentrum

• GBI van Beijeren

7

• Theater Castellum

rademaker

Activiteiten dit boekjaar:

1. Impact van Covid-19 op de Boomfeestdog’

• Zowel de Nationale Viering Boomfeestdag in Alphen aan den Rijn, als de Gemeentelijke Vieringen Boomfeestdag en Provinciale Vieringen Boomfeestdag zijn niet kunnen doorgaan vanwege de pandemie. Een aantal gemeenten hebben besloten het plantsoen toch te planten om zo de uitvalschade van bomen en struiken te beperken, maar een aantal gemeenten hebben ook besloten om haar Boomfeestdag te houden op een dag in het najaar van 2020.

• De bedoeling was de Nationale Viering Boomfeestdag te verplaatsen naar 14 oktober 2020, maar vanuit de Veiligheidsregio Hollands Midden, waaronder Alphen aan den Rijn valt, én in het kader van de Covid 19-maatregelen vanuit het rijk is, vanwege de grootte van het evenement, besloten hiervoor geen toestemming te verlenen. Vanzelfsprekend is het bestuur van de stichting hiermee akkoord gegaan en afgesproken is om vooralsnog deze Boomfeestdag te verplaatsen naar 17 maart 2021, de reguliere Boomfeestdag-datum

2. Overig

• In hef najaar van 2019 zijnde beurzen GrootGroenPlus en de beurs “Dag van de Openbare Ruimte’

gehouden. Eerstgenoemde is een hoveniersvakbeurs in Zundert waar Boomfeestdag al ruim 9 jaar het goede doel is. De tweede is een vakbeurs voor hoofdzakelijk gemeenten waarbij de contactpersonen Boomfeestdag kunnen informeren over komende Boomfeestdag en Boomfeestdag-activiteiten.

• In het najaar van 2019 hebben we het Gebooriebos Schijndel wederom ingeplant met een veertigtal Geboortebomen, geplant door jonge ouders en/of opa’s en oma’s

• In het Nationaal KinderBomenBos zijn weer Geboortebomen geplant door jonge ouders en/of opa’s/oma’s. Aansluitend op het planten van de Geboortebomen zijn er Levensbomen geplant voor kindéren die overleden zijn, hetgeen altijd een emotionele gebeurtenis is, maar ouders ook altijd een goed gevoel geeft.

Toelichting op het Resultaat en het Vermogen:

• Als gekeken wordt naar de activiteiten die ontplooid zijn of die we hadden willen ontplooien, dan kan geconstateerd worden dat, ondanks de pandemie, de doelstelling gehaald wordt. Hef resultaat is uitgekomen op € 10.962.

• Besloten is om in dit boekjaar opgekomen baten en lasten die toe te rekenen zijn aan de

Nationale Viering ook ten laste of ten bate van huidig boekjaar te brengen. Nog te maken lasten komen voor rekening van volgend boekjaar en worden in de begroting 2020/202 1 meegenomen.

Hiernaast is na afloop van het boekjaar een verzekeringsclaim ingediend en toegekend voor extra te maken kosten i.v.m. uitstel van de viering ter grootte van €47.567. Dit bedrag kan worden gezien als vergoeding voor nog te maken kosten en wordt verwerkt in de jaarrekening 2020/2021.

Het is de verwachting dat deze vergoeding dekkend is voor de nog te maken kosten.

• De personeeIskosten zijn dit boekjaar toegenomen, hetgeen met name toegeschreven kan worden aan de wettelijke verhoging van de te betalen pensioenpremies voor de drie werknemers en de indexatie van de lonen.

• De projectlasten zijn beduidend lager uitgevallen hetgeen veroorzaakt is door het annuleren/verplaatsen van de nationale Viering Boomfeestdag.

• De organisatiekosten (ondermeer Bureaukosten/Communicatie en PR) zijn lager uitgevallen mede door de pandemie, terwijl de mailing onderwijs uiteindelijk voor minder kosten uitgevoerd is kunnen worden.

• Ten aanzien van het les-en promotiemateriaal zijn de kasten lager uitgevallen dan begroot, terwijl de verkoop nagenoeg gelijk gebleven is. Opgemerkt dient te worden dat deze eer PR-gericht

is dan dat het een commercieel doel heeft: op deze

p

bij volwassenen en kinderen.

• Het vrij besteedbaar vermogen bedraagt per 30-4-2020 € 84.075. Het vrij besteedbaar vermogen dient als financiële buffer om schommelingen in de liquiditeit op te vangen, en wordt voorts ingezet om de doelstellingen van de stichting te verwezenlijken.

Toekomstbeeld

Komend jaar is de verwachting dat de (verplaatste) Nationale Viering Boomfeestdag wederom

plaatsvindt in de gemeente Alphen aan den Rijn en wel op woensdag 17 maart 2021. Er wordt die dag een KinderKlimaattop gehouden en veel bomen geplant. In 2018 is Prinses Irene 80 jaar geworden en als dank voor haar inzet voor bomen en bossen biedt de stichting, samen met Alphen aan den Rijn, haar een

‘eigen’ bos aan: het Prinses lreneBos. De prinses is hiermee dusdanig verguld, dat zij ‘haar’ bos wil openen in aanwezigheid van haar zoon Carlos en 2 kleinkinderen én samen met zon 500 kinderen uit de

gemeente, minister Carola Schouten en Commissaris van de Koning Jaap Smit.

In het verlengde van het wereldrecord bomen planten in Ethiopië (353 miljoen bomen) gaat Boomfeestdag zich op de Boomfeestdag-2021 inzetten op het halen van het Nederlandse record van 500.000 tot 1 miljoen bomen planten op één dag. Vooral gemeenten proberen we hierbij te bereiken, omdat zij invulling moet geven aan het Klimaatakkoord en dit een moeizaam traject is. Boomfeestdag is één van de initiatiefnemers en ondertekenaars van het Actieplan Bos & Hout, dat een uitwerking heeft gekregen in de Coalitie Bos &

Hout, waarin Boomfeestdag partner is. Het planten van bomen draagt concreet bij aan invulling van het Klimaatakkoord en de wens van de Europese Unie (European Green Deal) om tot 2030 3 miljard bomen in Europa te planten. In dit kader en vanuit het meedenken door de stichting aan het invullen van de Bossenstrategie zijn er nauwe contacten met Brussel/Frans Timmermans, de VNG en met het Ministerie van LNV gelegd om dit te realiseren met kinderen, Boomfeestdag is nagenoeg de enige organisatie die herin concreet is.

Tot slot: de EO wil samen met Staatsbosbeheer en Boomfeestdag een grote boomplantcampagne starten

“Nederland plant Bomen”.

De begroting 2020/2021 sluit met een klein positief saldo. Opvallende ontwikkelingen hierin zijn dat de bijdrage van de hoofdsponsor maar eenmalig is verstrekt, terwijl de kosten van de stichting wel doorlopen.

Hier staat tegenover de eerdergenoemde uitkering van de verzekeringsmaatschappij. Ook komend boekjaar zal het werven van (hoofd)sponsors een punt van aandacht zijn evenals het kostenaspect, zonder verlies van kwaliteit. Aandacht krijgen het Geboortebos Schijndel en het Nationaal KinderBomenBos.

Laatstgenoemde begint, na een langzame start, enigszins te lopen. Met name de Geboortebomen laten een grote stijging in verkoop zien, terwijl de Levensbomen een lichte stijging laten zien. Er zal komend boekjaar een 3-jaren-beleidsplan opgesteld worden met als streven te komen tot een rendabel toekomstbestendig Nationaal KinderBomenBos. De provincie Zuid-Holland hecht grote waarde aan het in standhouden van het bos en denkt samen met Staatsbosbeheer mee in het plan dat door het Landelijk Bureau Boomfeestdag opgesteld gaat worden.

Gewaarnierkt voor

1 2020

rrn

Algemene toelichting op cle balans en staat van baten en lasten Impact corona

Door de coronacrisis is de geplande Nationale Viering van de Boomfeestclag-Alphen aan den Rijn van 18 maart 2020 uitgesteld. De bedoeling was deze te verplaatsen naar 14 oktober 2020, maar vanuit de Veiligheidsregio Hollands Midden, waaronder Alphen aan den Rijn valt, én in het kader van de COVID19-maatregelen vanuit het rijk is, vanwege de grootte van het evenement,

besloten hiervoor geen toestemming te verlenen. Vanzelfsprekend is het bestuur van de stichting hiermee akkoord gegaan en afgesproken is om vooralsnog deze Boomfeestdag te verplaatsen naar 17 maart 2021, de reguliere Boomfeestdag-datum.

Besloten is om in dit boekjaar opgekomen baten en lasten die toe te rekenen zijn aan de Nationale Viering ook ton laste en bate van huidig boekjaar te brengen. Nog te maken lasten komen

voor rekening van volgend boekjaar en worden in de begroting 2020/2021 meegenomen.

Hiernaast is na afloop van het boekjaar een verzekeringsclaim ingediend en toegekend voor extra te maken kosten i.v.rn. uitstel van de viering ter grootte van € 47.567.

Dit bedrag kan worden gezien als vergoeding voor nog te maken kosten en wordt verwerkt in de jaarrekening 2020/2021. Het is de verwachting dat de vergoeding dekkend is voor de nog te maken extra kosten.

Doelstelling

De stichting heeft ten doel: kinderen van groep 6 (9 tlm 10 jaar) meer inzicht, kennis en begrip voor bomen bijbrengen.

Inschrijving Kamer van Koophandel

De Stichting is geregistreerd bij de Kamer van Koophandel voor Brabant onder nummer 41183223.

Pensioenregeling

De pensioenregeling die is afgesloten voor de personeelsleden is een uitkeringsovereenkomst op basis van middelloon. Dit betekent dat een afgesproken pensioen wordt gegarandeerd en de af te dragen premies stijgen als de rente daalt en/of de leeftijd van de deelnemers toeneemt.

Schattingen

Bij de totstandkoming van de jaarrekening van de stichting moet het bestuur schattingen maken en aannames doen. Deze schattingen en aannames zijn van invloed op de gerapporteerde activa en passiva, de vermelding van niet uit de balans blijkende activa en passiva op balansdatum en op de opbrengsten en kosten in de periode waarover wordt gerapporteerd. De werkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen en aannames.

De schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien alsmede in toe komstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft.

Verbonden partijen

Als verbonden partij worden alle rechtspersonen aangemerkt waarover overheersende zeggenschap, gezamenlijke zeggenschap of invloed van betekenis kan worden uitgeoefend. Ook rechtspersonen die overwegende zeggenschap kunnen uitoefenen worden aangemerkt als verbonden partij. Ook het bestuur, de directeur en andere sleutelfunctionarissen in het management van de stichting en nauwe verwanten zijn verbonden partijen. Transacties met verbonden partijen worden toegelicht voor zover deze niet onder normale marktvoorwaarden zijn aangegaan. Hiervan wordt toegelicht de aard en de omvang van de transacties en andere informatie die nodig is voor het verschaffen van het inzicht.

Gewaarmerkt voor idp f atedoleirackn

17 Ov Ozo

000

mi

Algemene grondslagen

De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving (RJ) 640 organisaties zonder winststreven”, die uitgegeven zijn door de Raad voor de Jaarverslaggeving.

Activa en verplichtingen worden in het algemeen gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs.

Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld vindt waardering plaats tegen de verkrijgings prijs. In de balans en de staat van baten en lasten zijn referenties opgenomen. Met deze referenties wordt verwezen naar de toelichting.

Alle bedragen zijn vermeld of zijn opgenomen in euro’s.

Bijzondere posten

Bijzondere posten zijn baten en/of lasten die voortvloeien uit gebeurtenissen of transacties die behoren tot het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening, maar die omwille van de vergeljkbaarheid apart toegelicht worden op grond van de aard, omvang of het incidentele karakter van de post.

Grondslagen voor de waardering van de activa en passiva (lmmateriële vaste activa

De (im)materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs en verminderd met afschrijvingen berekend volgens de lineaire methode op basis van de geschatte economische

levensduur, rekening houdend met eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming.

Vorderingen en overlopende activa

De vorderingen worden bij de eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor mogelijke verliezen als gevolg van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.

Licjuide middelen

De liquide middelen bestaan uit kas-, bank- en spaartegoeden met een looptijd korter dan twaalf maanden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

Eigen vermogen

Algemene reserve en bestemmingsreserves als onderdeel van het eigen vermogen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

Bestemmingsreserve NKBB

Voor het bedrag van de ontvangen bijdragen van derden inzake het Nationaal KinderBomenBos, verminderd met de betaalde kosten, is een bestemmingsreserve gevormd. De reserve is gevormd voor onderhoud van bos.

tJltimo 201 9/2020 bedraagt deze reserve: € 24.276 Langlopende schulden

De langlopende schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde voor idenJficatiedoeleifldefl De aflossingsverplichtingen voor het komende jaar worden toegelicht onder de langlopende schu,,dé

17NOV OZO

ademaker

,ccGijnLancy

Kortlopende schulden en overlopende passiva

Kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Kortlopende schulden worden na de eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs.

Grondslagen van resultaatbepaling

Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en lasten over het verslagjaar met in achtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten.

Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn, baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn.

Baten

De subsidie- en sponsorbaten en de baten als tegenprestatie voor levering van goederen en diensten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben.

Eventuele verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn, baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn.

Personeelskosten

Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de staat van baten en lasten voor zover zij verschuldigd zijn aan personeel respectievelijk de belastingautoriteit.

Overige bedrijfskosten

De lasten worden bepaald met in achtneming van hiervoor reeds vermelde grondslagen voor waardering en resultaatbepaling en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.

Verliezen worden in aanmerking genomen in het verslagjaar waarin deze voorzienbaar zijn.

Lasten uit voorgaande jaren die in het boekjaar zijn geconstateerd, worden aan deze verslagperiode toegerekend.

Financiële baten en lasten

De financiële baten en lasten betreffen van derden ontvangen (te ontvangen) en aan derden betaalde (te betalen> interest.

Toelichting op het kasstroomoverzicht

Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroom overzicht bestaan uit de vrij beschikbare liquide middelen van de stichting. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest zijn opgenomen onder de kasstromen uit operationele activiteiten.

Transacties waarbij geen instroom of uitstroom van geldmiddelen plaatsvindt zijn niet in het kasstroom overzicht opgenomen.

Gewaarrnerkt vodficaedoeleifldefl

1 7’NO) 2020

U//

Balans per 30-4-2020

30 april 30 april

Passiva 2020 2019

Eigen vermogen

Kortlopende schulden en overlopende passiva Belastingen en sociale premies

Nog te betalen posten

Vastgesteld door Stichting Nationale Boomfeestdag d.d.

Directie:

P.J. Derksen, directeur

Bestuur:

A.C.M. Verlinde, voorzitter

T. van Hove, secretaris Gewaarmerkt vooÇtfficatiedoeleindefl

2020

raiemaer

CCWiIan,,

Besteedbaar vermogen Bestemmingsreserves

Langlopende schulden Leaseverplichtingen

€ 84.075

24.276

€ 75.508

21.881

€ 108.351

€ 16.920

€ 16.920

3.788 17.418

€ 21.206

€ 146.477

€ 97.389

€ 20.171

€ 20.171

6.638 20.053

€ 26.691

€ 144.251

Totaal passiva

Exploitatierekening 201912020

Omschrijving Jaarrekening Begroting Jaarrekening

201912020 201912020 201812019

Baten

Inkoopwaarde van geleverde producten Personeelskosten

Afschrijvingen Projectlasten Organisatiekosten

20.785 184.636 6.524 62.076 68.562

Totaal lasten € 342.583 € 387.254 € 358.217

Resultaat exploitatie € 10.962 € 14.044 € 15.490

Overige baten en lasten € 0 € 0 € 2.827

Resultaat € 10.962 € 14.044 € 12.663

Gewaarmerkt voor identi ca edoeleinden

•7N OZO

rm

€ Baten als tegenprestatie voor de levering van producten en/of diensten

Subsidiebaten Sponsorbijdragen Totaal baten Lasten

48.624 € 56.798 € 43.336

83.314 79.500 102.076

221.607 265.000 228.295

€ 353.545 401.298 € 373.707

€

€

€ 31.270 € 26.474

170.500 148.244

6.385 4.032

95.549 109.293

83.550 70.174

6

Exploitatierekening naar activiteit 2019/2020 Per activiteit

Omschrijving Jaarrekening Begroting Jaarrekening

201912020 201912020 2018/2019

Baten

Al Verkopen Les- en promotiemateriaal € 33.546 € 36.798 € 35.866

A2 Baten Nationale Viering 100.995 119.276 107.837

A3 Baten Ontwikkelen lespakket 0 10.000 22.500

A4 Baten Nationaal KinderBomenBos 7.233 3.500 4.820

A5 Baten Geboortebossen 3.170 3.000 2.428

A6 Baten Rotary Scholenproject 4.675 13.500 222

A7 Overige Organisatiebaten 203.926 215.224 200.034

Totaal baten € 353.545 € 401.298 € 373.707

Lasten

Al Inkopen Les- en promotiemateriaal € 30.017 € 35.270 € 27.474

A2 Lasten Nationale Viering 80.136 107.500 112.016

A3 Lasten Ontwikkelen lespakket 18.954 10.200 28.466

A4 Lasten Nationaal KinderBomenBos 5.073 4.000 4.394

A5 Lasten Geboortebossen 8.681 2.750 3.228

A6 Lasten RotaryScholenpakket 4.622 12.799 589

A7 Overige organisatielasten 195.099 214.735 182.050

Totaal lasten € 342.583 € 387.254 € 358.217

Resultaat exploitatie € 10.962 € 14.044 € 15.490

Overige baten en lasten € 0 € 0 € 2.827

Resultaat € 10.962 € 14.044 € 12.663

Gewaarmer Voocedoeleinden

rademaker

7

Kasstroomoverzicht 201912020

Kasstroom uit operationele activiteiten

Exploitatieresultaat normale bedrijfsuitoefening € 10.962

Aanpassingen voor:

-afschrijvingen € 6.524

-mutaties voorzieningen 0

6.524 Veranderingen in vlottende middelen:

- voorraden € -890

- vorderingen 22.692

- kortlopende schulden (exclusief schulden -5.485

aan kredietinstellingen)

__________

16.317

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten € 33.802

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

Investeringen materiële vaste activa € -1.250

Desinvesteringen materiële vaste activa 0

Overige investeringen in financiële vaste activa 0

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten € -1.250

Kasstroom uit financieringsactiviteiten

Nieuw opgenomen leningen € 0

Aflossing langlopende schulden -3.251

Overige mutaties eigen vermogen 0

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten € -3.251

Mutatie Liquide Middelen € 29.301

Liquide Middelen

30-4-2019 30-4-2020 Mutatie

Totaal liquide middelen € 14.373 43.674 29.301

Gewaarmerkt

vooreficedoeI.d

/

mi

Toelichting op de balans per 30 april 2020 Activa

Jm)materiëIe vaste activa 30-apr 30-apr

201912020 201812019 Ontwikkelinçi webshop

Aanschafwaarde per 1 mei € 8.448 € 8.448

Investeringen 0 0

Cumulatieve afschrijvingen -8.448 -5.632

Boekwaarde per 30 april € 0 € 2.816

Vervoermiddelen

Aanschafwaarde per 1 mei € 21.255 € 0

Investeringen 0 21.255

Cumulatieve afschrijvingen -4.335 -1.084

Boekwaarde per 30april € 16.920 € 20.171

Bedriifsinventaris

Aanschalwaarde per 1 mei € 1.588 € 0

Investeringen 1.250 1.588

Cumulatieve afschrijvingen -589 -132

Boekwaarde per 30 april € 2.249 € 1.456

Voorraden 30-apr 30-apr

201912020 2018I2019 Les- en promotiemateriaal

Voorraden in magazijn € 24.313 € 24.804

Af: voorziening voor incourantheid -2.211 -3.592

Totaal € 22.102 € 21.212

Gewaarmerktvootjecjoelei:ci:n

rm

ramaer

Toelichting op de balans per 30 april 2020 Activa

Vorderingen en overlopende activa 30-apr 30-apr

2019/2020 2018/2019 Debiteuren

Debiteuren € 54.456 € 61.835

Af: voorziening voor dubieuze debiteuren 0 -2.500

Totaal € 54.456 € 59.335

Nog te ontvangen bedragen

Prins Bernhard Cultuurfonds € 0 € 10.000

Schenk 0 1.000

Wageningen Environmental Research 0 12.792

Totaal € 0 € 23.792

Vooruitbetaalde kosten

Ontwikkelen lespakket € 0 € 0

Vooruitbetaalde verzekering / abonnementen 7.076 1.096

Totaal € 7.076 € 1.096

Liguide middelen 30-apr 30-apr

2019/2020 2018/2019

Bankrekening ING Bank € 0 € 166

Betaalrekening ABN Amro Bank 43.674 14.207

Totaal € 43.674 € 14.373

Gewaarmerkt voor ide ficati doeleinden

:1/ V 0

000

rademaker 1 0

Toelichting op de balans per 30 april 2020 Passiva

Eigen vermogen Algemene reserve

30-apr 2019/2020

30-apr 2018/2019 Stand begin boekjaar

Saldo van baten en lasten boekjaar Mutatie bestemmingsreserve NKBB

€ 75.508

10.962 -2.395

€ 65.771

12.663 -2.926

Stand einde boekjaar € 84.075 € 75.508

Bestemmingsreserve NKBB Stand begin boekjaar Vanuit resultaatverdeling:

€ 21.881

2.395

€ 18.955

2.926

Stand einde boekjaar € 24.276 € 21.881

Jaarlijks wordt het saldo vancleopbrengsten en kosten van het Nationaal KinderBomenBos toegevoegd aan de bestemmingsreserve. De reserve is gevormd voor onderhoud van bos.

Langlopende schulden Belastingen en sociale premies Leaseverplichting V-784-HF Stand begin boekjaar Aangegane verplichting Aflossing boekjaar

€ 20.171 € 0

0 21.255

_____________

€ -1.084

Stand einde boekjaar € 16.920 € 20.171

De verplichting is aangegaan op 9januari 2019 en heeft een totale looptijd van 5 jaar.

Op het einde van de leaseperiode wordt de aflossing vermeerderd met € 5.000, en is

de bestelauto eigendom van de stichting (financial lease). De effectieve rente bedraagt 8,3% per jaar.

De kortlopende aflossingsverplichting<1 jaar bedraagt € 3.251.

Kortiopende schulden en overlopende passiva Belastingen en sociale premies

Loonbelasting / sociale lasten € 3.788 € 6.638

Totaal

Nog te betalen en vooruitonivangen posten

€ 3.788 € 6.638

30-apr 2019/2020

30-apr 201812019

30-apr 201 9/2020

30-apr 2018/2019

-3.251

30-apr 201912020

30-apr 2018/2019

30-apr 201 912020

30-apr 201812019

Schulden aan leveranciers € 2.913 € 4.054

Reservering vakantietoeslag 10.254 8.075

Netto salaris 0 3.091

Vooruitonivangen subsidiebijdragen 0 Gewaarierk voor ^dentifi doeleinden

Reservering accountants- en administratiekosten 3.898 3.933

Overige schulden en overlopende passiva 353 900

Totaal € 17.418 € 20.053 ₀₀₀

1 irademaker

rrn

Toelichting op de exploitatierekening 201912020

Baten Jaarrekening Begroting Jaarrekening

201 9I2020 201912020 201 8/2019

Baten als tegenprestatie voor

de levering van producten of diensten

Verkopen les- en promotiemateriaal € 32.271 35.298 34698

Opbrengsten Nationaal Kinderbomenbos 7.233 3.500 4.820

Opbrengsten Geboortebossen 3.170 3.000 2.428

Opbrengst Rotary Scholen Project 4.675 13.500 222

Bijdrage verzendkosten webshop 1.275 1.500 1.168

Totaal € 48.624 € 56.798 € 43.336

Subsidiebaten

Jaarlijkse subsidie Staatsbosbeheer € 68.314 € 67.000 € 67.076

Incidentele vrijval Staatsbosbeheer 0 0 15.000

Klimaatenveloppe WER 15.000 12.500 0

Prins Bernhard Cultuurfonds 0 0 20.000

€ 83.314 € 79.500 € 102.076

Sponsorbijdragen

Staatsbosbeheer Klimaatenveloppe € 0 0 € 15.000

Staatsbosbeheer Bomenmap 0 0 2,500

Rijkswaterstaat 12.100 0 9.075

Stichting Groot Groen Plus 3.000 3.000 3.000

Essity Netherlands B.V. 5.000 0 5.000

STIP (SHR / ECWM9) 45.600 30.000 30.000

Gemeente Haarlemmermeer 0 0 50.000

KMTP / Groei & Bloei 0 1.500 1.500

Dura Vermeer 0 0 2.500

Royal Philips 0 30.000 2.000

Stichting W&H 6.000 0 6.000

TenneT 2.500 0 2.500

Schilphol Area Development Company 0 0 500

Norminstituut Bomen 5.000 2.500 2.500

Provincie Noord-Holland 0 0 10.000

Rabobank Regio Schiphol 0 0 5.000

Boomkwekerij Ebben 35.388 33.000 34.762

BP Nederland 0 0 29.196

Schenk 0 0 1.000

Gemeente Medem blik 0 0 945

Monuta Helpt 0 0 2.500

WER bijdrage klimaattafels 0 0 12.792

Shell Nederland 45.248 50.000 0

Gemeente Alphen a/d Rijn 50.000 50.000 0

Provincie Zuid-Holland 0 20.000 0

Lokale sponsoren 0 15.000 0

Loterij 0 30.000 0

Ministerie LNV 11.521 0 0

Overige / particuliere giften 250 0 25

€ 221.607 € 265.000 € 228.295

Gwaarmarkt voor,, .e ificatiedoeleifldefl

2020

000

Toelichting op de exploltatierekening 201912020

Lasten Jaarrekening Begroting Jaarrekening

201912020 201912020 2018/2019

Kostprijs les- en promotiemateriaal

Inkoopprijs les- en promotiemateriaa € 15.069 € 22.270 € 19.126

Kosten opslag en handling 7.097 9.000 8.293

Mutatie voorz. Incourante voorraad -1.381 0 -945

Totaal € 20.785 € 31.270 € 26.474

Personeelskosten

Brutosalarislasten € 119.162 € 116.500 € 116.900

Sociale lasten 20.370 21.500 20.253

Pensioenlasten 25.385 16.000 14.556

Inleen personeel 7.984 6.500 4.133

Reis- en verblijfkosten 11.735 10.000 12.529

Ontvangen uitkeringen UWV 0 0 -20.127

Totaal personeelskosten € 184.636 € 170.500 € 148.244

Het aantal personeelsleden bedraagt gedurende 20 19/2020 2,4 FTE.

Afschriivingen

Afschrijving ontwikkeling website € 2.816 € 2.816 € 2.816

Afschrijving vervoermiddelen 3.251 3.252 1,084

Afschrijving bedrijfsinventaris 457 317 132

€ 6.524 € 6.385 € 4.032

Pro jectlasten

A2 Nationale Viering € 43.209 € 71.500 € 76.016

A3 Ontwikkelen lespakket 11.569 9.000 27.266

A4 Nationaal KinderbomenBos 1.380 2.750 3.194

A5 Geboortebossen 3.142 1.500 2.228

A6 Rotary Scholenproject 2.776 10.799 589

€ 62.076 € 95.549 € 109.293

Organisatiekosten

Drukwerk € 558 € 500 € 163

Bureaukosten 7.734 10.000 9.487

Abonnementen, verzekeringen etc. 5.210 7.000 6.714

Bestuurskosten 108 500 0

Kosten website/wobshop 10.426 9.600 14.188

Communicatie en PR 15.878 17.700 9.103

Kosten beurzen en tentoonstellingen 1.790 2.250 4.820

Kosten mailing onderwijs 5.073 8.500 2,500

Kosten provinciale commissies 3.073 5.000 5.475

Accountants- en administratiekosten 11.284 13.500 9,545

Overige organisatiekosten 7.428 9.000 8.179

Totaal organisatiekosten € 68.562 € 83.550 € 70.174

Gewaarmerkt voor identi ^‘ tiedoeleinden

uN 20

1demaker

Toelichting Activiteiten 201912020

Jaarrekening 2019/2020

Begroting 2019I2020

Jaarrekening 2018/2019 Al Verkopen les- en promotiemateriaal

Verkopen les- en promotiemateriaal € Bijdrage verzendkosten webshop

Totaal €

32.271 1.275 33.546

€ 35.298

1.500

€ 36.798

€ 34.698

1.168

€ 35.866

Al Kostprijs les- en promotiemateriaal lnkoopprijs les- en promotiemateriaal € Kosten opslag en handling

Mutatie voorz. Incourante voorraad

Totaal €

Toegerekende personeelskosten^* Totaal lasten activiteit na toerekening €

*Zie bijlage

A2 Baten Nationale Viering

Toegerekende subsidiebaten^* € Opbrengst (hoofd)sponsors^*

WER bijdrage klimaattafels/masterol.

Totaal €

15.069 7.097 -1.381 20.785 9.232 30.017

34.157 51.838 15.000 100.995

€ 22.270

9.000 0

€ 31.270

4.000

€ 35.270

€ 39.750

79.526 0

€ 119.276

€ 19.126

8.293 -945

€ 26.474

1.000 27.474

€ 26.437

68.608 12,792

€ 107.837

A2 Lasten Nationale Viering Techniek

Aankleding en Organisatie PR en Marketing

Catering

Dienstverlening derden Aandenkens

Hotel / reis en verblijf Drukwerk en fotografie Videoregistratie

Klimaattafel / masterclasses

Onvoorzien / ontwikkeling bomenteller Totaal projeotlasten

Toegerekende personeelskosten^* Totaal lasten activiteit na toerekening

€ 7.500

6.000 7.500 5.000 12.500 4.500 5.000 2.500 3.500 15.000 2.500 71.500 36.000

€ 107.500

€ 7.629

8.106 8.794 4.813 20.019 3.375 5.046 3.137 3.884 11.213 0

€ 76.016

36.000

€ 112.016

€ 3.059

4.173 4.750 0 7.632 4.853 0 0 0 12.752 5.990 43.209 36.927

€ 80.136

Gewaarmerktvoor

2020

lelnden

rrç

Toelichting Activiteiten 2019/2020

Jaarrekening Begroting Jaarrekening

2019/2020 201912020 201812019

A3 Baten ontwikkelen lespakket

Prins Bernhard Cultuurfonds 2018/201€ 0 € 0 10.000

SBB bijdrage bomenmap 0 0 2.500

Toegerekende subsidiebaten^* 0 10.000 0

Prins Bernhard Cultuurfonds 2017/2018 0 0 10.000

Totaal € 0 € 10.000 € 22.500

A3 Lasten ontwikkelen lespakket

Afschr. inhuur derden eerdere jaren € 0 € 0 € 4.980

lnhuurderden20l8/2019 0 0 11.211

lnhuur derden 2019/2020 11.569 9.000 0

Geactiveerde kosten 2017/2018 0 0 11.075

Totaal projectlasten € 11.569 € 9.000 € 27.266

Toegerekende personeelskosten ^* 7.385 1.200 1.200

Totaal lasten activiteit na toerekening € 18.954 € 10.200 € 28.466

A4 Baten NKBB

Totaal € 7.233 € 3.500 € 4.820

A4 Lasten NKBB

Beheer en onderhoud € 475 € 2.000 € 0

PR en drukwerk 0 0 500

Kweek 0 0 1.727

Plantdagen 905 750 967

Totaal projectiasten € 1.380 € 2.750 € 3.194

Toegerekende personeelskosten^* 3.693 1.250 1.200

Totaal lasten activiteit na toerekening € 5.073 € 4.000 4.394

Gewaarmerkt voor identifd0.eIe1

rademaker

acceuJarCY

15

Toelichting Activiteiten 201912020

Jaarrekening Begroting Jaarrekening

201912020 201912020 201812019

A5 Baten geboortebossen

Geboortebos Tilburg € 1.330 € 2.000 975

Geboortebos Schijndel 1.240 1.000 1.378

Geboortebos Medemblik 600 0 75

Totaal € 3.170 € 3.000 € 2.428

A5 Lasten geboortebossen

Beheeren onderhoud € 1.413 € 500 € 263

PR en drukwerk 176 250 917

Kweek 0 0 447

Plantdagen 1.553 750 601

Totaal projectlasten € 3.142 € 1.500 € 2.228

Toegerekende personeelskosten^* 5.539 1.250 1.000

Totaal lasten activiteit na toerekening € 8.681 € 2.750 € 3.228

A6 Baten rotarv scholenprolect

Totaal € 4.675 € 13.500 € 222

A6 Lasten rotarv scholenproject

Dozen € 1.671 € 1.671 € 0

Bosbomen 0 1.500 0

Schoolboom 0 6.042 0

Overige 1.105 1.586 589

Totaal projectiasten € 2.776 € 10.799 € 589

Toegerekende personeelskosten ^* 1.846 2.000 0

€ 4.622 € 12.799 € 589

Gewaarmerkt voor identi c edoeleindefl

17 NOV,I22O

1/ OO

(7

radakcr

Toelichting Activiteiten 201912020

Jaarrekening Begroting Jaarrekening

2019I2020 2019/2020 2018!2019

A7 Overige organisatiebaten

Toegerekende subsidiebaten^* € 34.157 29.750 € 55.639

Sponsorbijdragen^* 169.769 185.474 144.395

Totaal € 203.926 € 215.224 € 200.034

*Zie bijlage

A7 Overige organisatielasten

Overige personeelslasten^** € 0 16.500 € 16.662

Afschrijvingen 6.524 6.385 4.032

Drukwerk 558 500 163

Bureaukosten 7.734 10.000 9.487

Abonnementen, verzekeringen etc. 5.210 7.000 6.714

Bestuurskosten 108 500 0

Kosten website / webshop 10.426 9.600 14.188

Communicatie en PR 15.878 17.700 9.103

Kosten beurzen en tentoonstellingen 1.790 2.250 4.820

Kosten mailing onderwijs 5.073 8.500 2.500

Kosten provinciale commissies 3.073 5.000 5.475

Administratiekosten 11.284 13.500 9.545

Overige organisatiekosten 7.428 9.000 8.179

Totaal projectlasten € 75.086 € 106.435 € 90.868

Toegerekende personeelskosten^* 120.013 108.300 91.182

Totaal lasten activiteit na toerekening € 195.099 € 214.735 € 182.050

** Betreft reis- en verblijfkosten. Deze zijn in de jaarrekening 2019/2020 als personeelskosten toegerekend aan de verschillende activiteiten.

Gewaarmerkt vooriçl ii fic ticdceleinden

J7NV 20

rm

17

Overige gegevens

Gewaarmerkt voor in ti catiedoeleinden

17 0 2020

rade maker

cc t cc

Voorstel resultaatbestemming 2019 1 2020 Het resultaat is als volgt verwerkt in de balans:

Algemene reserve € 8.567

Bestemmingsreserve NKBB (resultaat op activiteit) 2.395

Resultaat € 10.962

Gebeurtenissen na balansdatum

Na afloop van het boekjaar is een verzekeringsclaim ingediend en toegekend voor extra te maken kosten i.v.m. uitstel van de viering ter grootte van € 47.567.

Gewaarrne:ktvenctfedoelei:cj:n

radema er

Bijlage-

Verdeling batenenlastennaar activiteiten

AlA2A3A4A5A6A7 Verkopen Nationale Ontwikkelen

NKBB

Geboorte

Rotary

Organisatie

Activiteitenoverzicht 2019/20120Totaal webshop

Viering

Lespakket

bossen Te

verdelen batenjaarr.2019/2020

Subsidiebaten

* 83.31449.15734.157

Sponsorbijdragen

** 221.60751.838169.769

Verdeelde

batenjaarr.

2019/2020

304.9210100.9950000203.926 Te

verdelen

lasten %bestedeuren100%5%20%4%2%3%1%65%

Loonkosten

‘“ 184.6369.23236.9277.3853.6935.5391.846120.013

Verdeelde

lasten184.6379.23236.9277.3853.6935.5391.846120.014 * De

subsidiebijdragen

zijncf.

begroting

50%

toegerekend

aande

Nationale

Viering(A2)en50%aan

Organisatielasten (A7). Hierbijis

rekening gehouden

meteen

specifiek toegende subsidiebate,

dieis

toegerekend

aande

Nationale

Viering.

Specifiek toegekende subsidiebate:

-WER

Bijdrage Klimaattafels

van€15.000

Toerekening sponsorbijdragen

aan

nationale

viering: Lasten

nationale

viering

(exploitatierekening)

80.136 TotaIelasten

stichting (exploitatierekening)

342.583 —

Jerhoudingsgetal verdeling

23,39% De

sponsorbijdragen

zijnnaar

bovenstaande verhouding toegerekend

aande

Nationale Viering(A2)enaan Organisatielasten

(A7).

Loonkosten

bestaanuit

brutolonen

en

salarissen, socialelasten, pensioenen,

inleen

personeel

enreis-en

verblijfkosten.

ezzijn

toegerekend

aan

activiteiten naarratovandebestedeurencf.

urenregistratie.

1c