Gemeente Gulpen-Wittem
2 De financiële begroting Begroting 2018
G.17.03823
G.17.03823
I Inhoudsopgave
I Inhoudsopgave ... 2
2 De financiële begroting... 3
2.1 Meerjarig overzicht van baten en lasten per programma ... 4
2.2 Overzicht baten en lasten per taakveld ... 5
2.3 Staat van incidentele baten en lasten ... 7
2.4 Stortingen en onttrekkingen aan reserves ... 10
2.5 Stortingen en onttrekkingen aan voorzieningen ... 12
2.6 Investeringsplanning ... 14
2.7 Geprognosticeerde balans ... 16
2 De financiële begroting
De financiële begroting bestaat uit een overzicht van baten en lasten en de uiteenzetting van de financiële positie. Het kan als een recapitulatie gezien worden van de budgetten zoals deze zijn opgenomen in het programmaplan. Dit hoofdstuk omvat de verschillende onderdelen die in de onderstaande alinea’s worden toegelicht.
Het meerjarig overzicht van baten en lasten geeft inzicht in de baten en lasten per programma en het primaire begrotingssaldo.
Het overzicht baten en lasten per taakveld geeft over 2018 inzicht in de baten en lasten per taakveld.
De staat van incidentele baten en lasten geeft inzicht in welke lasten en baten incidenteel zijn.
Bij de slotwijziging in december wordt bezien welke incidentele budgetten nog niet (geheel) besteed zijn en overgeboekt dienen te worden naar het volgende jaar. Dit gebeurt dan via een begrotingswijziging. Dit geldt eveneens voor de lopende investeringskredieten zoals deze in het investeringsoverzicht zijn opgenomen. Dit overzicht laat zien welke investeringen in de begroting zijn opgenomen.
Het overzicht reserves en voorzieningen geeft inzicht in het meerjarig verloop van de reserves en voorzieningen. Ten slotte is nog de geprognosticeerde balans opgenomen. Deze geeft inzicht in de ontwikkeling van het EMU-saldo voor de drie jaren volgend op het begrotingsjaar.
2.1 Meerjarig overzicht van baten en lasten per programma
In de volgende tabel staat de meerjarenraming voor 2019 tot en met 2021. In de samenvatting wordt het begrotingssaldo nader toegelicht. De verschillen tussen de begroting 2017 en 2018 zijn in het programmaplan nader toegelicht bij de betreffende programma’s.
Uit de tabel blijkt dat we voor 2018 een tekort hebben, maar dat we vanaf 2019 een positief saldo gaan realiseren. Wij hebben ook al gekeken naar het saldo voor 2022. Bij voortzetting van de hier gepresenteerde meerjarenraming bedraagt het saldo voor 2022 € 736.079 positief.
Programma
rekening 2016
begroting 2017
begroting 2018
begroting 2019
begroting 2020
begroting 2021 0 Bestuur en ondersteuning -11.990.092 -12.619.362 -11.933.558 -11.864.120 -11.974.663 -12.159.405 1 Veiligheid -965.174 -1.012.124 -1.010.226 -1.032.937 -1.032.937 -1.032.937 2 Verkeer, vervoer en waterstaat -1.605.589 -1.767.445 -1.301.168 -1.288.176 -1.309.858 -1.339.707
3 Economie -273.729 -436.665 -391.433 -235.430 -235.495 -235.495
4 Onderwijs -2.293.741 -5.363.594 -1.771.824 -1.689.527 -1.485.327 -1.485.327 5 Sport, cultuur en recreatie -2.815.996 -1.986.505 -1.586.954 -1.520.890 -1.529.590 -1.529.590 6 Sociaal domein -12.189.140 -12.034.767 -12.052.887 -12.067.222 -12.036.734 -12.040.534 7 Volksgezondheid en milieu -3.270.261 -2.660.390 -2.415.336 -2.492.903 -2.583.832 -2.664.285 8 Volkshuisvesting, ruimtelijke
ordening en sted. Vernieuwing -297.249 -427.600 -335.230 -245.230 -245.230 -245.230 Totaal van de lasten -35.700.971 -38.308.452 -32.798.616 -32.436.435 -32.433.666 -32.732.510 0 Bestuur en ondersteuning 25.528.687 25.027.929 25.283.785 25.367.807 25.507.897 25.738.600
1 Veiligheid 161.153 133.600 133.600 133.600 133.600 133.600
2 Verkeer, vervoer en waterstaat 292.556 73.195 53.450 53.450 53.450 53.450
3 Economie 886.919 827.600 876.505 876.505 876.505 876.505
4 Onderwijs 79.963 53.100 53.100 53.100 53.100 53.100
5 Sport, cultuur en recreatie 225.419 219.251 33.600 33.600 33.600 33.600 6 Sociaal domein 3.932.426 2.564.585 2.530.940 2.530.940 2.530.940 2.530.940 7 Volksgezondheid en milieu 3.997.862 3.812.910 3.358.729 3.417.649 3.478.338 3.540.846 8 Volkshuisvesting, ruimtelijke
ordening en sted. Vernieuwing 729.346 190.300 190.300 190.300 190.300 190.300 Totaal van de baten 35.834.330 32.902.470 32.514.009 32.656.951 32.857.730 33.150.941
Saldo van baten en lasten 133.359 -5.405.982 -284.607 220.516 424.064 418.431
Stortingen in reserves -23.499.758 -1.257.789 -520.000 -200.000 0 0 Onttrekkingen aan reserves 23.773.884 6.441.466 589.183 571.897 555.258 647.979
Geraamd resultaat 407.486 -222.305 -215.424 592.413 979.322 1.066.410
2.2 Overzicht baten en lasten per taakveld
In de volgende tabel is per taakveld de raming van de baten en lasten en het saldo te zien voor het begrotingsjaar 2018.
taak
veld omschrijving Lasten Baten Saldo
60.010 Bestuur -1.064.640 0 -1.064.640
60.020 Burgerzaken -247.500 257.500 10.000
60.030 Beheer overige gebouwen en gronden -42.145 64.350 22.205
60.040 Overhead -9.541.055 199.200 -9.341.855
60.050 Treasury -829.776 699.193 -130.583
60.061 OZB woningen -54.842 2.370.254 2.315.412
60.062 OZB niet-woningen -17.618 1.252.703 1.235.085
60.063 Parkeerbelasting 0 344.000 344.000
60.064 Belastingen overig -1.837 79.425 77.588
60.080 Overige baten en lasten -134.145 85.000 -49.145
60.070 Algemene uitkering en overige uitkeringen 0 19.932.160 19.932.160 61.010 Crisisbeheersing en brandweer -890.226 111.400 -778.826 61.020 Openbare orde en veiligheid -120.000 22.200 -97.800
62.010 Verkeer en vervoer -1.238.709 26.000 -1.212.709
62.020 Parkeren -47.432 12.600 -34.832
62.040 Economische havens en waterwegen -2.492 0 -2.492
62.050 Openbaar vervoer -12.535 14.850 2.315
63.010 Economische ontwikkeling -10.000 0 -10.000
63.020 Fysieke bedrijfsinfrastructuur -12.500 0 -12.500
63.030 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen -5.910 17.700 11.790
63.040 Economische promotie -363.023 858.805 495.782
64.020 Onderwijshuisvesting -1.182.763 34.600 -1.148.163
64.030 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken -589.061 18.500 -570.561
65.010 Sportbeleid en activering -64.800 0 -64.800
65.020 Sportaccommodaties -438.201 24.200 -414.001
65.030 Cultuurpresentatie, -productie en -participatie -163.200 0 -163.200
65.040 Musea -97.084 3.000 -94.084
65.050 Cultureel erfgoed -80.400 0 -80.400
65.060 Media -202.971 0 -202.971
65.070 Openbaar groen en (openlucht) recreatie -540.298 6.400 -533.898 66.010 Samenkracht en burgerparticipatie -1.032.289 39.300 -992.989
66.020 Wijkteams -31.500 0 -31.500
66.030 Inkomensregelingen -3.138.800 2.256.900 -881.900
66.040 Begeleide participatie -2.473.659 33.540 -2.440.119
66.050 Arbeidsparticipatie -153.800 0 -153.800
66.060 Maatwerkvoorzieningen (WMO) -513.480 0 -513.480
66.071 Maatwerkdienstverlening 18+ -2.733.200 200.000 -2.533.200
66.072 Maatwerkdienstverlening 18- -1.689.700 1.200 -1.688.500
taak
veld omschrijving Lasten Baten Saldo
66.081 Geëscaleerde zorg 18+ -98.759 0 -98.759
66.082 Geëscaleerde zorg 18- -187.700 0 -187.700
67.010 Volksgezondheid -400.288 -400.288
67.020 Riolering -797.914 1.967.304 1.169.390
67.030 Afval -1.073.600 1.381.425 307.825
67.040 Milieubeheer -135.183 0 -135.183
67.050 Begraafplaatsen en crematoria -8.351 10.000 1.649
68.010 Ruimtelijke ordening -128.900 16.000 -112.900
68.030 Wonen en bouwen -206.330 174.300 -32.030
Saldo van baten en lasten -32.798.616 32.514.009 -284.607
60.100 Stortingen in reserves -520.000 -520.000
60.100 Onttrekkingen aan reserves 589.183 589.183
Totaal -33.318.616 33.103.192 -215.424
Toelichting:
Bij de opstelling van het overzicht van baten en lasten is de begroting 2017 als uitgangspunt genomen. Hierin zijn de wijzigingen tot en met de zesde begrotingswijziging verwerkt (raad juli 2017). De mutaties van de baten en lasten van bestaand beleid als gevolg van autonome ontwikkelingen zijn als eerste verwerkt. Uit deze totaaltelling blijkt dat we in 2018 een begrotingssaldo verwachten van € 215.424 negatief.
2.3 Staat van incidentele baten en lasten
Incidentele lasten en baten komen de volgende jaren niet terug. Naarmate er meer incidentele lasten en baten in de begroting zitten, verandert de begroting van jaar tot jaar.
Als er meer incidentele lasten zijn dan baten dan heeft dat een positief effect in het volgende jaar.
Het is dan ook ongunstig als er meer incidentele baten zijn dan lasten.
Voor de toetsing van de begroting gaan Gedeputeerde Staten uit van een duurzaam structureel en reëel evenwicht. Met het begrip “structureel evenwicht” wordt nadrukkelijker bedoeld dat in de begroting structurele lasten gedekt dienen te worden door structurele baten. Het reëel evenwicht houdt in dat onderzoek wordt gedaan naar de realiteit van de ramingen.
Om zicht te krijgen of er sprake is van structureel evenwicht moet bij de raming incidentele baten en lasten en structurele baten en lasten afzonderlijk in beeld worden gebracht. In de volgende tabel staan wat het meerjarig saldo is van de structurele baten en lasten.
bedragen in € 2018 2019 2020 2021
Begrotingssaldo -215.424 592.413 979.322 1.066.410
Saldi incidentele baten en lasten -666.110 -290.000 0 -20.000 Saldi structurele baten en lasten 450.686 882.413 979.322 1.086.410
Uit de tabel blijkt dat we in alle begrotingsjaren een positief saldo hebben van de structurele baten en lasten.
Bedragen in € rekening 2016
begroting 2017
begroting 2018
begroting 2019
begroting 2020
begroting 2021 Incidentele lasten -9.976.574 -8.355.641 -1.243.110 -515.000 0 -20.000 Incidentele baten 26.636.540 7.360.236 577.000 225.000 0 0
Saldo 16.659.966 -995.405 -666.110 -290.000 0 -20.000
We hebben in de begroting 2018 meer incidentele lasten dan incidentele baten.
In de volgende tabel staan de incidentele lasten
In 2018 zijn de volgende incidentele lasten van € 25.000 of meer voorzien:
- Voor het behoud van het weerstandsvermogen is een storting in de algemene reserve geraamd van € 320.000
- Voor het realiseren van de unilocatie Sophianum in Gulpen wordt € 200.000 aan Stichting LVO beschikbaar gesteld. Dekking vindt plaats uit de reserve huisvesting onderwijs.
- Er is een subsidie geraamd van € 150.000 voor de instandhouding spoorlijn ZLSM. Dit bedrag wordt onttrokken aan de algemene reserve.
- Door de onverwachte groei van het aantal leerlingen is er een tijdelijk ruimtetekort op de basisschool in Wijlre. Voor het plaatsen van een noodlokaal is € 60.000 geraamd.
- Voor het behoud en het versterken van cultureel erfgoed is een bedrag van € 75.000 geraamd.
Dit bedrag wordt onttrokken aan de algemene reserve.
- Er wordt voor 3 jaar een verbindingsmakelaar ingehuurd. Hiervoor is € 35.000 geraamd.
- Voor de actualisatie van de bestemmingsplannen is € 90.000 geraamd.
In de volgende tabel staan de incidentele baten
Programma's rekening
2016
begroting 2017
begroting 2018
begroting 2019
begroting 2020
begroting 2021 0 Bestuur en ondersteuning -8.354.886 -2.468.401 -560.000 -255.000 0 -20.000
1 Veiligheid -1.947 -5.500 0 0 0 0
2 Verkeer, vervoer en waterstaat -204.532 -529.745 -17.000 0 0 0
3 Economie -88.082 -226.065 -156.110 0 0 0
4 Onderwijs 15.336 -3.904.694 -285.000 -200.000 0 0
5 Sport, cultuur en recreatie -913.283 -510.505 -100.000 -25.000 0 0
6 Sociaal domein -100.540 -166.729 -35.000 -35.000 0 0
7 Volkgezondheid en milieu -186.544 -405.002 0 0 0 0
8 Volkshuisvesting, ruimtelijke
ordening en sted. Vernieuwing -142.095 -139.000 -90.000
0 0 0
Totalen -9.976.574 -8.355.641 -1.243.110 -515.000 0 -20.000
Programma's rekening
2016
begroting 2017
begroting 2018
begroting 2019
begroting 2020
begroting 2021
0 Bestuur en ondersteuning 24.259.610 6.652.945 577.000 225.000 0 0
1 Veiligheid 25.532 0 0 0 0 0
2 Verkeer, vervoer en waterstaat 239.907 19.745 0 0 0 0
3 Economie 0 0 0 0 0 0
4 Onderwijs 556 0 0 0 0 0
5 Sport, cultuur en recreatie 195.472 187.651 0 0 0 0
6 Sociaal domein 1.430.900 196.285 0 0 0 0
7 Volkgezondheid en milieu 75.779 303.610 0 0 0 0
8 Volkshuisvesting, ruimtelijke
ordening en sted. Vernieuwing 408.783 0 0
0 0 0
Totalen 26.636.540 7.360.236 577.000 225.000 0 0
- Er wordt € 150.000 onttrokken aan de algemene reserve voor de instandhouding spoorlijn ZLSM. Hiervoor is ook de incidentele last opgenomen.
- Er wordt € 200.000 onttrokken aan de reserve onderwijs voor het realiseren van de unilocatie Sophianum in Gulpen. Hiervoor is ook de incidentele last opgenomen.
- Er wordt € 75.000 onttrokken aan de algemene reserve voor het behoud en het versterken van cultureel erfgoed. Hiervoor is ook de incidentele last opgenomen.
2.4 Stortingen en onttrekkingen aan reserves
Reserves zijn gelden die de gemeente beschikbaar houdt om later te besteden. Jaarlijks stort de gemeente voor dit doel gelden in de reserves. Ook worden jaarlijks gelden aan de reserves onttrokken. In de volgende tabel staan de stortingen en onttrekkingen die zijn voorzien in de programma’s van de begroting voor 2018.
Stortingen in de reserves zijn lasten in de exploitatie en baten in de reserves, het kost geld maar het spaartegoed neemt toe. Een negatief saldo wil dus zeggen dat we sparen. Uit de tabel blijkt dat we in 2016, 2017 en 2018 in totaal € 3,2 miljoen op onze reserves interen.
Onderstaand overzicht geeft een meerjarig perspectief van de reserves.
Bedragen in €
storting onttrekking storting onttrekking storting onttrekking 0 Bestuur en ondersteuning 4.405.556 2.873.328 1.053.289 5.376.309 320.000 299.522
1 Veiligheid 0 3.570 0 131.070 0 3.570
2 Verkeer, vervoer en waterstaat 8.400 14.241 0 226.000 0 0
3 Economie 0 0 0 0 0 0
4 Onderwijs 1.350.000 2.900.000 200.000 200.000 200.000 200.000
5 Sport, cultuur en recreatie 0 0 0 0 0 0
6 Sociaal Domein 1.523.193 40.917 0 0 0 86.091
7 Volksgezondheid en milieu 0 0 0 0 0 0
8 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening
en stedelijke vernieuwing 142.000 0 0 32.060 0 0
Totaal 7.429.149 5.832.056 1.253.289 5.965.439 520.000 589.183
Saldo
jaarrekening 2016 begroting 2017 begroting 2018
-1.597.093 4.712.150 69.183
omschrijving 1-1-2018 toevoeging
2018
onttrekking
2018 31-12-2018 toevoeging 2019
onttrekking
2019 31-12-2019
Algemene reserve 6.764.917 320.000 267.000 6.817.917 6.817.917
Reserve burgerinitiatieven sociaal domein 0 0 0
Fonds bovenwijkse voorzieningen 72.983 3.570 69.413 3.570 65.843
Reserve huisvesting onderwijs 0 200.000 200.000 0 200.000 200.000 0
Reserve bouw- en woningtoezicht 156.202 156.202 156.202
Bestemmingsres. kapitaallasten lokaties buitendienst 105.287 7.522 97.765 7.522 90.243
Egalisatiereserve Sociaal Domein 1.898.252 86.091 1.812.161 335.805 1.476.356
Reserve parkeerautomaten 47.349 47.349 47.349
Reserve parkeren op de openbare weg 47.223 47.223 47.223
Egalisatiereserve doelverwijzingsborden 46.233 46.233 46.233
Reserve investeringen wegen 7.864 7.864 7.864
Reserve duurzame ontwikkeling gem. gebouwen 62.502 25.000 37.502 25.000 12.502
Reserve personeel en bedrijfsvoering 292.838 292.838 292.838
totaal reserves 9.501.649 520.000 589.183 9.432.466 200.000 571.897 9.060.569
Vervolg tabel:
omschrijving 31-12-2019 toevoeging
2020
onttrekking
2020 31-12-2020 toevoeging 2021
onttrekking
2021 31-12-2021
Algemene reserve 6.817.917 6.817.917 6.817.917
Reserve burgerinitiatieven sociaal domein 0 0 0
Fonds bovenwijkse voorzieningen 65.843 3.570 62.273 3.570 58.703
Reserve huisvesting onderwijs 0 0 0
Reserve bouw- en woningtoezicht 156.202 156.202 156.202
Bestemmingsres. kapitaallasten lokaties buitendienst 90.243 7.522 82.721 7.522 75.199
Egalisatiereserve Sociaal Domein 1.476.356 544.166 932.190 636.887 295.303
Reserve parkeerautomaten 47.349 47.349 47.349
Reserve parkeren op de openbare weg 47.223 47.223 47.223
Egalisatiereserve doelverwijzingsborden 46.233 46.233 46.233
Reserve investeringen wegen 7.864 7.864 7.864
Reserve duurzame ontwikkeling gem. gebouwen 12.502 12.502 12.502
Reserve personeel en bedrijfsvoering 292.838 292.838 292.838
totaal reserves 9.060.569 0 555.258 8.505.311 0 647.979 7.857.332
2.5 Stortingen en onttrekkingen aan voorzieningen
Voorzieningen zijn gelden die de gemeente beschikbaar houdt om toekomstige uitgaven of verliezen mee te kunnen betalen. Jaarlijks stort de gemeente voor dit doel gelden in de
voorzieningen. Uitgaven doen we rechtstreeks ten laste van de voorzieningen. Soms benutten we voorzieningen om uitgaven die we in de exploitatie deden alsnog af te dekken. Dan laten we een voorziening (gedeeltelijk) vrijvallen. Ook wanneer een voorziening niet meer nodig is valt hij vrij ten gunste van de exploitatie. In de volgende tabel staan de stortingen en onttrekkingen die zijn voorzien in de programma’s van de begroting voor 2018.
Stortingen in de voorzieningen zijn lasten in de exploitatie en baten in de voorzieningen, het kost geld maar we hebben meer geld achter de hand.
Onderstaand overzicht geeft een meerjarig perspectief van de voorzieningen.
Bedragen in €
storting onttrekking storting onttrekking storting onttrekking 0 Bestuur en ondersteuning 193.053 618.758 105.299 431.187 105.299 153.539
1 Veiligheid 12.078 10.943 12.079 17.613 12.079 17.613
2 Verkeer, vervoer en waterstaat 502.930 411.596 502.930 607.252 502.930 504.247
3 Economie 0 0 0 0 0 0
4 Onderwijs 41.442 28.996 41.441 60.179 41.441 60.179
5 Sport, cultuur en recreatie 36.435 33.818 61.435 107.832 61.435 52.101
6 Sociaal Domein 72.576 296.213 72.576 105.717 72.576 105.717
7 Volksgezondheid en milieu 1.066 473.274 1.066 305.254 112.280 75.445 8 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening
en stedelijke vernieuwing 50.576 50.000 576 840 576 840
Totaal 910.156 1.923.598 797.402 1.635.874 908.616 969.681
Saldo
jaarrekening 2016 begroting 2017 begroting 2018
1.013.442 838.472 61.065
omschrijving 1-1-2018 toevoeging
2018
onttrekking
2018 31-12-2018 toevoeging 2019
onttrekking
2019 31-12-2019
Wegenfonds 0 500.000 500.000 0 500.000 500.000 0
Voorziening spaarverlof 0 0 0
Voorziening financiële activa NV VTC 4.287.588 4.287.588 4.287.588
Voorziening nog uit te geven middelen 0 0 0
Voorzieningen Verkoop Vennootschap BV (Escrow) 0 0 0
Voorziening op CBL Vennootschap BV 91.149 91.149 91.149
Voorziening speeltoestellen openbare ruimte 0 0 0
Onderhoudsfonds accommodaties 708.704 297.402 395.790 610.316 342.426 395.790 556.952
Onderhoudsfonds openbare verlichting 0 0 0
Voorziening dubieuze debiteuren algemeen 122.918 122.918 122.918
Voorziening dubieuze debiteuren sociale zaken 76.146 76.146 76.146
Voorziening startersleningen 0 0 0
Voorziening individueel loopbaan budget 0 0 0
Voorziening afvalverwijdering 335.753 73.891 261.862 73.891 187.971
Voorziening riolen 915 111.214 112.129 188.604 300.733
Voorziening vennootschapsbelasting 0 0 0
Vervolg tabel:
omschrijving toevoeging
2020
onttrekking
2020 31-12-2020 toevoeging 2021
onttrekking
2021 31-12-2021
Wegenfonds 500.000 500.000 0 500.000 500.000 0
Voorziening spaarverlof 0 0
Voorziening financiële activa NV VTC 4.287.588 4.287.588
Voorziening nog uit te geven middelen 0 0
Voorzieningen Verkoop Vennootschap BV (Escrow) 0 0
Voorziening op CBL Vennootschap BV 91.149 91.149
Voorziening speeltoestellen openbare ruimte 0 0
Onderhoudsfonds accommodaties 317.426 395.790 478.588 317.426 395.790 400.224
Onderhoudsfonds openbare verlichting 0 0
Voorziening dubieuze debiteuren algemeen 122.918 122.918
Voorziening dubieuze debiteuren sociale zaken 76.146 76.146
Voorziening startersleningen 0 0
Voorziening individueel loopbaan budget 0 0
Voorziening afvalverwijdering 73.891 114.080 73.891 40.189
Voorziening riolen 267.533 568.266 347.986 916.252
Voorziening vennootschapsbelasting 0 0
totaal voorzieningen 1.084.959 969.681 5.738.736 1.165.412 969.681 5.934.467
2.6 Investeringsplanning
In de volgende tabel staan de investeringen die de gemeente de komende jaren voornemens is te gaan doen. In het nieuwe BBV vanaf 1-1-2017 wordt geen onderscheid meer gemaakt in
investeringen in economisch nut en maatschappelijk nut. Derhalve dienen alle investeringen geactiveerd te worden. Een uitzondering hierop zijn de investeringen van minder dan € 25.000.
Conform onze financiële verordening worden deze niet geactiveerd.
Investeringsbedragen in € 2018 2019 2020 2021
Vervoermiddelen buitendienst 246.000 330.000 150.000 62.000
Informatiejaarplan software 139.157 111.500 40.000 15.000
Informatiejaarplan hardware 20.500 18.000 3.500 39.500
Investeringsplan wegen 700.000 700.000 700.000 700.000
Investeringsplan straatverlichting (masten) 22.000 22.000 22.000 22.000 Investeringsplan straatverlichting (armaturen) 26.000 26.000 26.000 26.000
Totaal 1.153.657 1.207.500 941.500 864.500
Bij restantkredieten gaat het om voorgenomen investeringen die nog niet (geheel) zijn
gerealiseerd. In de volgende tabel is het overzicht gerangschikt naar het jaar waarin de raad het krediet beschikbaar stelde. Het overzicht wordt gegeven per 24 augustus 2017. Omdat de middelen aangewend kunnen worden, verandert de omvang steeds. Onderstaand overzicht is dus een momentopname.
Investeringsbedragen in € Jaar
krediet verlening
Krediet Uitputting Restant
Vervoermiddelen buitendienst 2016 74.117 0 74.117
Vervoermiddelen buitendienst 2017 198.000 9.043 188.957
Informatiejaarplan hardware 2017 13.000 17.851 -4.851
Informatiejaarplan software 2017 157.000 45.431 111.569
Investeringsplan wegen 2016 497.260 16.457 480.803
Investeringsplan wegen 2017 700.000 345.137 354.863
Investeringsplan straatver. (masten) 2017 66.000 631 65.369
Investeringsplan straatver. (armat.) 2017 115.000 364 114.636
Proj. Maastricht-Aken trambaan-fietsbaan 2017 400.000 0 400.000
Grondaank Gulperberg tbv fietsverbinding 2017 100.000 0 100.000
Herinrichting Hoofdstr- Eperweg Mechelen 2017 350.000 650 349.350
Revitalisering parkeerterreinen in kernen 2017 0 20.774 -20.774
Investeringsbedragen in € Jaar krediet verlening
Krediet Uitputting Restant
Kunstgrasveld sportcomplex Mechelen 2017 465.243 6.981 458.263
Renovatie tenniscomplex Gulpen 2017 53.258 59.612 -6.354
Bibliotheek Gulpen-Wittem 2017 300.000 185.570 114.430
Sanering en herinrichting Gulperberg 2017 450.000 110.131 339.869 Gemeenschapsvoorziening kern Gulpen 2017 950.000 224.257 725.743 Extra investering herinrichting grond Timpaan 2017 100.000 0 100.000
Gemeentelijk rioleringsplan 2016 261.209 119.705 141.504
Gemeentelijk rioleringsplan 2017 0 54.071 -54.071
Afkop. Oude Maastrich., W. Beekman., E. Hup 2017 396.355 148.778 247.577 Rioleringswerkz. Herinr. W Alexanderplein 2017 439.639 245.383 194.256
Totaal 9.316.441 3.483.306 5.833.135
Momenteel zijn er € 5,8 miljoen aan lopende investeringen opgenomen. In totaal zijn er € 10 miljoen aan voorgenomen investeringen in de meerjarenraming opgenomen.
2.7 Geprognosticeerde balans
In dit hoofdstuk is de geprognosticeerde balans opgenomen. In de eerste kolom cijfers zijn de balansstanden opgenomen zoals die in de jaarrekening 2016 waren opgenomen. Daarnaast zijn de geraamde balansstanden per einde boekjaar opgenomen.
Onderstaand is de debetzijde van de balans opgenomen.
ACTIVA rekening 2016 begroting 2017 begroting 2018 begroting 2019 begroting 2020 begroting 2021 VASTE ACTIVA
Immateriële vaste activa 0 0 0 0 0 0
Kosten sluiten geldlening 0 0 0 0 0 0
en saldo agio en disagio
Onderzoek en ontwikkeling 0 0 0 0 0 0
Materiële vaste activa 31.476.549 38.595.658 38.168.542 38.168.542 38.168.542 38.168.542
Economisch nut 27.957.444 nvt nvt nvt nvt nvt
Maatschappelijk nut 3.519.105 nvt nvt nvt nvt nvt
Financiële vaste activa 7.994.935 7.957.392 7.699.513 6.558.918 6.296.965 6.212.089
Kapitaalverstrekkingen 456.667 456.667 456.667 456.667 456.667 456.667
aan deelnemingen
Leningen aan deelnemingen 6.477.526 6.488.529 6.281.438 5.193.209 4.985.252 4.985.252
Leningen aan woningcorp. 1.045.440 998.901 950.835 901.192 849.918 767.765
Overige langl.leningen 13.613 10.891 8.168 5.445 2.723 0
Bijdragen activa derden 1.690 2.405 2.405 2.405 2.405 2.405
Totaal vaste activa 39.471.484 46.553.050 45.868.055 44.727.460 44.465.507 44.380.631 VLOTTENDE ACTIVA
Voorraden 656.074 656.074 656.074 656.074 656.074 656.074
Onderhanden werk en 656.074 656.074 656.074 656.074 656.074 656.074
bouwgronden in exploitatie
Overig 0 0 0 0 0 0
AF: Voorz. bouwgr. expl. 0 0 0 0 0 0
Vorderingen 4.668.231 4.486.487 4.404.498 4.519.739 4.470.241 4.470.241
Vorder. openbare lichamen 3.135.859 3.494.074 3.418.216 3.349.383 3.420.558 3.420.558 Overige vorderingen 1.731.437 1.191.477 1.185.346 1.369.420 1.248.747 1.248.747
AF: Voorz. dub. deb. SOZA -76.146 -76.146 -76.146 -76.146 -76.146 -76.146
AF: Voorz. dub. debiteuren -122.918 -122.918 -122.918 -122.918 -122.918 -122.918
Liquide middelen
Kas en banksaldi 3.629.694 0 0 0 0 0
Overlopende activa 139.813 413.788 375.197 309.599 366.195 366.195
Totaal vlottende activa 9.093.813 5.556.349 5.435.769 5.485.412 5.492.510 5.492.510 Totaal activa 48.565.297 52.109.400 51.303.825 50.212.873 49.958.017 49.873.141
Onderstaand is de creditzijde van de balans opgenomen.
De geprognosticeerde balans geeft inzicht in de ontwikkeling van het EMU-saldo voor de drie jaren volgend op het begrotingsjaar. Meer informatie over het EMU-saldo treft u aan in de paragraaf financiering.
PASSIVA rekening 2016 begroting 2017 begroting 2018 begroting 2019 begroting 2020 begroting 2021 VASTE PASSIVA
Eigen vermogen 14.277.832 9.501.649 9.432.467 9.060.570 8.505.312 7.857.333
Algemene Reserve 11.148.658 6.764.917 6.817.917 6.817.917 6.817.917 6.817.917
Ov. bestemmingsreserves 3.129.174 2.736.732 2.614.550 2.242.653 1.687.395 1.039.416
Rekeningresultaat 407.486 -210.305 -215.424 592.413 979.322 1.066.410
Voorzieningen 6.262.581 5.443.854 5.382.790 5.444.139 5.559.417 5.755.148
Verplichtingen/verliezen 277.648 0 0 0 0 0
Risico's 4.378.738 4.378.738 4.378.738 4.378.738 4.378.738 4.378.738
Egalisatievoorzieningen 1.606.196 1.065.117 1.004.052 1.065.401 1.180.679 1.376.410
Langlopende schulden 20.989.175 19.655.366 18.363.818 17.069.020 15.770.828 14.469.095 Onderhandse leningen:
- binnenlandse banken en 19.953.538 18.665.722 17.421.694 16.175.993 14.928.529 13.679.208 financiele instellingen
- overige binnenl. sectoren 1.035.636 989.644 942.124 893.027 842.299 789.887
Door derden belegde gelden 0 0 0 0 0 0
Waarborgsommen 0 0 0 0 0 0
Totaal vaste passiva 41.937.074 34.390.564 32.963.650 32.166.141 30.814.878 29.147.985
VLOTTENDE PASSIVA
Verplichtingen 4.944.702 16.025.832 16.645.666 16.356.387 17.450.520 19.032.537
Banksaldi 1.443.549 13.228.197 13.832.379 13.319.029 14.567.760 16.149.777
Overige schulden 3.501.153 2.797.635 2.813.287 3.037.358 2.882.760 2.882.760
Overlopende passiva 1.683.521 1.693.004 1.694.509 1.690.345 1.692.619 1.692.619 Totaal vlottende passiva 6.628.222 17.718.836 18.340.174 18.046.732 19.143.139 20.725.156 Totaal passiva 48.565.297 52.109.400 51.303.825 50.212.872 49.958.017 49.873.141
