p/a Aengelbertlaan 30 5342 LA Oss
Jaarverslag 2019
ACCOUNTANTSRAPPORT
1 Opdracht 3
2 Samenstellingsverklaring van de accountant 3
3 Algemeen 4
4 Resultaat 5
JAARREKENING
1 Balans per 31 december 2019 6
2 Winst-en-verliesrekening over 2019 7
3 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 8 4 Toelichting op de balans per 31 december 2019 11 5 Toelichting op de winst-en-verliesrekening over 2019 15 BIJLAGEN
6 Vaste activa staat 19
7 Overzicht mutaties voorzieningen 21
Stichting DOM Aengelbertlaan 30 5342LA Oss
29 juli 2020 Geacht bestuur,
Hierbij brengen wij verslag uit over boekjaar 2019 met betrekking tot de stichting.
1 OPDRACHT
Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2019 van de stichting, waarin begrepen de balans met tellingen van € 899.269 en de winst-en-verliesrekening sluitende met een resultaat van
€ 13.085, samengesteld.
2 SAMENSTELLINGSVERKLARING VAN DE ACCOUNTANT Aan: het bestuur
De jaarrekening van Stichting DOM te Oss is door ons samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2019 en de winst- en-verliesrekening over 2019 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichting is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving opgenomen.
Deze samenstellingsopdracht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende Standaard 4410, "Samenstellingsopdrachten". Op grond van deze standaard wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële
verslaggeving. Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast.
Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan. Als slotstuk van onze werkzaamheden hebben wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van Stichting DOM. Wij hebben geen controle- of beoordelingswerkzaamheden uitgevoerd die ons in staat stellen om een oordeel te geven of een conclusie te trekken met betrekking tot de getrouwheid van de jaarrekening.
Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften in de Verordening Gedrags- en Beroepsregels Accountants (VGBA). U en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen dan ook ervan uitgaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens.
3 ALGEMEEN 3.1 Bedrijfsgegevens
De activiteiten van Stichting Dieren Opvang Maasland bestaan voornamelijk uit het beschermen van dieren, het behartigen van hun belangen, hun welzijn te bevorderen en al wat daarmee verband houdt.
3.2 Bestuur
Per balansdatum wordt het bestuur gevoerd door F. Eijsink, L.A.J.W. Bokmans, S. van Erp, L.
Schaareman en A.A. den Heijer.
3.3 Oprichting stichting
Bij notariële akte d.d. 7 juli 1988 verleden voor notaris mr. R.P. Voogd te Rotterdam is opgericht de Stichting Dieren Opvang Maasland
___________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________
- 4 -
___________________________________________________________________________________________________________
4 RESULTAAT
4.1 Vergelijkend overzicht
Het resultaat over 2019 bedraagt € 13.085 tegenover € 16.086 over 2018. De resultaten over beide jaren kunnen als volgt worden samengevat:
€ 2019
% €
2018
%
Verschil
€
Netto-omzet 42.512 15,5 35.146 13,4 7.366
Bijdrage exploitatie gemeente Oss 231.354 84,5 226.515 86,6 4.839
Bruto-omzetresultaat 273.866 100,0 261.661 100,0 12.205
Overige bedrijfsopbrengsten 5.152 1,9 7.296 2,8 -2.144
Brutomarge 279.018 101,9 268.957 102,8 10.061
Kosten
Personeelskosten 96.455 35,2 108.788 41,6 -12.333
Afschrijvingen 22.199 8,1 21.830 8,3 369
Huisvestingskosten 67.954 24,8 66.090 25,3 1.864
Exploitatiekosten 2.694 1,0 391 0,2 2.303
Kantoorkosten 13.419 4,9 12.125 4,6 1.294
Verkoopkosten 437 0,2 1.056 0,4 -619
Algemene kosten 3.694 1,4 3.929 1,5 -235
Kosten dieren 48.304 17,6 39.520 15,0 8.784
255.156 93,2 253.729 96,9 1.427
Bedrijfsresultaat 23.862 8,7 15.228 5,9 8.634
Financiële baten en lasten -10.777 -3,9 -11.523 -4,4 746
13.085 4,8 3.705 1,5 9.380
Buitengewone baten - - 12.381 4,7 -12.381
Resultaat na belastingen 13.085 4,8 16.086 6,2 -3.001
Tot het verstrekken van nadere toelichtingen zijn wij gaarne bereid.
Hoogachtend,
J.A.M. Zwanenberg
Accountant Administratieconsulent Stichting Dieren Opvang Maasland te Oss
___________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________
Prinssen Romme en Zwanenberg b.v.
___________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________
- 5 -
___________________________________________________________________________________________________________
1 BALANS PER 31 DECEMBER 2019
31 december 2019
€ €
31 december 2018
€ €
ACTIVA
Vaste activa
Materiële vaste activa (1) 304.895 324.215
Vlottende activa
Vorderingen (2) 4.406 1.432
Liquide middelen (3) 589.968 521.229
594.374 522.661
899.269 846.876
___________________________________________________________________________________________________________
Samenstellingsverklaring afgegeven
___________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________
31 december 2019
€ €
31 december 2018
€ €
PASSIVA
Vermogen (4) 231.607 218.522
Voorzieningen (5)
Overige voorzieningen 467.863 429.880
Langlopende schulden (6)
Schulden aan kredietinstellingen 145.771 157.191
Kortlopende schulden (7) Aflossingsverplichtingen langlopende
schulden 11.420 11.420
Schulden aan leveranciers en
handelskredieten 4.471 5.856
Loonheffing 2.707 -
Overlopende passiva 35.430 24.007
54.028 41.283
899.269 846.876
___________________________________________________________________________________________________________
Prinssen Romme en Zwanenberg b.v.
___________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________
Samenstellingsverklaring afgegeven
___________________________________________________________________________________________________________
- 6 -
___________________________________________________________________________________________________________
2 WINST-EN-VERLIESREKENING OVER 2019
2019
€ €
2018
€ €
Netto-omzet (8,9) 42.512 35.146
Bijdrage exploitatie gemeente
Oss (10) 231.354 226.515
Bruto-omzetresultaat 273.866 261.661
Overige bedrijfsopbrengsten (11) 5.152 7.296
Kosten
Personeelskosten (12) 96.455 108.788
Afschrijvingen (13) 22.199 21.830
Huisvestingskosten (14) 67.954 66.090
Exploitatiekosten (15) 2.694 391
Kantoorkosten (16) 13.419 12.125
Verkoopkosten (17) 437 1.056
Algemene kosten (18) 3.694 3.929
Kosten dieren (19) 48.304 39.520
255.156 253.729
Bedrijfsresultaat 23.862 15.228
Financiële baten en lasten (20) -10.777 -11.523
Resultaat uit gewone
bedrijfsuitoefening 13.085 3.705
Buitengewone baten (21) - 12.381
Resultaat 13.085 16.086
___________________________________________________________________________________________________________
Samenstellingsverklaring afgegeven
___________________________________________________________________________________________________________
- 7 -
___________________________________________________________________________________________________________
3 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING
De jaarrekening is opgesteld volgens de in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving.
Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of
vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. In de balans en de winst-en-verliesrekening zijn referenties opgenomen. Met deze referenties wordt verwezen naar de toelichting.
GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA
Materiële vaste activa
Bedrijfsgebouwen en terreinen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs plus bijkomende kosten of vervaardigingsprijs onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de verwachte toekomstige gebruiksduur. Op terreinen wordt niet afgeschreven. Er wordt rekening gehouden met de bijzondere waardeverminderingen die op balansdatum worden verwacht. Voor de vaststelling of voor een materieel vast actief sprake is van een bijzondere waardevermindering wordt verwezen naar de desbetreffende paragraaf.
Overige materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs inclusief direct toerekenbare kosten, onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de verwachte toekomstige gebruiksduur en bijzondere waardeverminderingen.
Subsidies op investeringen worden in mindering gebracht op de verkrijgings- of vervaardigingsprijs van de activa waarop de subsidies betrekking hebben.
Voor verplichtingen tot herstel na afloop van het gebruik van het actief (ontmantelingskosten) wordt een voorziening getroffen voor het verwachte bedrag op het moment van activering. Dit bedrag wordt verwerkt als onderdeel van de boekwaarde van het actief waartegenover voor het gehele bedrag een voorziening wordt gevormd.
Voor de toekomstige kosten van groot onderhoud aan de bedrijfsgebouwen is een voorziening voor groot onderhoud gevormd. De toevoeging aan de voorziening wordt bepaald op basis van het geschatte bedrag van het onderhoud en de periode die telkens tussen de werkzaamheden van groot onderhoud verloopt.
Vorderingen en overlopende activa
De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van
oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.
Stichting Dieren Opvang Maasland te Oss
___________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________
Prinssen Romme en Zwanenberg b.v.
___________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________
Samenstellingsverklaring afgegeven
___________________________________________________________________________________________________________
- 8 -
___________________________________________________________________________________________________________
Liquide middelen
Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan
kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.
Voorzieningen
Een voorziening wordt gevormd voor verplichtingen waarvan het waarschijnlijk is dat zij zullen moeten worden afgewikkeld en waarvan de omvang redelijkerwijs is te schatten. De omvang van de voorziening wordt bepaald door de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de desbetreffende verplichtingen en verliezen per balansdatum af te wikkelen. Voorzieningen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.
De voorzieningen hebben een overwegend langlopend karakter.
Langlopende schulden
Langlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde.
Transactiekosten die direct zijn toe te rekenen aan de verwerving van de langlopende schulden worden in de waardering bij eerste verwerking opgenomen. Langlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten.
Het verschil tussen de bepaalde boekwaarde en de uiteindelijke aflossingswaarde wordt op basis van de effectieve rente gedurende de geschatte looptijd van de langlopende schulden in de winst- en-verliesrekening als interestlast verwerkt.
Kortlopende schulden
Kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde.
Kortlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs.
Daar waar geen sprake is van (dis)agio en transactiekosten is de geamortiseerde kostprijs gelijk aan de nominale waarde.
___________________________________________________________________________________________________________
Samenstellingsverklaring afgegeven
___________________________________________________________________________________________________________
- 9 -
___________________________________________________________________________________________________________
GRONDSLAGEN VOOR DE BEPALING VAN HET RESULTAAT
Resultaatbepaling
Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de netto-omzet en de kosten en andere lasten van het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen.
Winsten zijn verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht.
Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar zijn in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn.
Netto-omzet
Onder netto-omzet wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar geleverde goederen en verleende diensten onder aftrek van kortingen en de over de omzet geheven belastingen.
Afschrijvingen
Immateriële vaste activa inclusief goodwill en materiële vaste activa worden vanaf het moment van gereedheid voor ingebruikneming afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Over terreinen en vastgoedbeleggingen wordt niet afgeschreven.
Financieel resultaat
De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente- opbrengsten en -lasten van uitgegeven en ontvangen leningen.
Stichting Dieren Opvang Maasland te Oss
___________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________
Prinssen Romme en Zwanenberg b.v.
___________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________
Samenstellingsverklaring afgegeven
___________________________________________________________________________________________________________
- 10 -
___________________________________________________________________________________________________________
4 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2019
ACTIVA
VASTE ACTIVA
1. Materiële vaste activa
Bedrijfs- gebouwen en -terreinen
€
Inventaris
€
Totaal
€ Boekwaarde per 1 januari 2019
Aanschaffingswaarde 703.958 47.605 751.563
Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen -383.958 -43.390 -427.348
320.000 4.215 324.215
Mutaties
Investeringen - 2.879 2.879
Desinvesteringen - -893 -893
Afschrijving desinvesteringen - 893 893
Afschrijvingen -21.500 -699 -22.199
-21.500 2.180 -19.320
Boekwaarde per 31 december 2019
Aanschaffingswaarde 703.958 49.591 753.549
Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen -405.458 -43.196 -448.654
Boekwaarde per 31 december 2019 298.500 6.395 304.895
Zie voor een specificatie de toelichting op pagina 19.
___________________________________________________________________________________________________________
Samenstellingsverklaring afgegeven
___________________________________________________________________________________________________________
- 11 -
___________________________________________________________________________________________________________
VLOTTENDE ACTIVA
2. Vorderingen
2019
€
2018
€ Handelsdebiteuren
Debiteuren 261 -
Vergoeding zwerfdieren gemeente Landerd 2.017 1.432
Ziekengeld 2019-12 2.128 -
4.406 1.432
3. Liquide middelen
NL48 RABO 0180 4934 93 28.724 57.295
NL89 RABO 1404 1426 14 (algemene reserve) 540.370 440.360
NL03 RABO 1260 8691 48 (rekening bouw) 10.434 10.433
NL14 RABO 0144 2530 62 (lappenmand) 10.013 12.407
Kas (grote kas) 427 734
589.968 521.229 Stichting Dieren Opvang Maasland te Oss
___________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________
Prinssen Romme en Zwanenberg b.v.
___________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________
Samenstellingsverklaring afgegeven
___________________________________________________________________________________________________________
- 12 -
___________________________________________________________________________________________________________
PASSIVA
4. Ondernemingsvermogen
5. Voorzieningen
2019
€
2018
€ Overige voorzieningen
Groot onderhoud gebouwen 459.347 416.259
Voorziening lappenmand 8.516 13.621
467.863 429.880
Groot onderhoud gebouwen
Stand per 1 januari 416.259 372.960
Dotatie 50.327 50.327
466.586 423.287
Onttrekking -7.239 -7.028
Stand per 31 december 459.347 416.259
Zie voor een specificatie de toelichting op pagina 21.
Voorziening lappenmand
Stand per 1 januari 13.621 16.895
Dotatie 2.287 2.417
15.908 19.312
Onttrekking -7.392 -5.691
Stand per 31 december 8.516 13.621
Zie voor een specificatie de toelichting op pagina 21.
6. Langlopende schulden
Hypothecaire leningen
Lening o/g Gemeente Oss (1995) 25.436 30.523
Lening o/g Gemeente Oss (2009) 120.335 126.668
145.771 157.191
___________________________________________________________________________________________________________
Samenstellingsverklaring afgegeven
___________________________________________________________________________________________________________
- 13 -
___________________________________________________________________________________________________________
2019
€
2018
€ Lening o/g Gemeente Oss (1995)
Stand per 1 januari 35.610 40.697
Aflossing -5.087 -5.087
Stand per 31 december 30.523 35.610
Aflossingsverplichting komend boekjaar -5.087 -5.087
Langlopend deel per 31 december 25.436 30.523
Lening o/g Gemeente Oss (2009)
Stand per 1 januari 133.001 139.334
Aflossing -6.333 -6.333
Stand per 31 december 126.668 133.001
Aflossingsverplichting komend boekjaar -6.333 -6.333
Langlopend deel per 31 december 120.335 126.668
7. Kortlopende schulden
Aflossingsverplichtingen langlopende schulden
Hypothecaire leningen 11.420 11.420
Overlopende passiva
Vakantiegeld 3.334 2.945
Vakantiedagen 3.620 -
Accountantskosten 837 1.379
Telefoon 15 -
Nettoloon -185 -
Vergoeding overwerk - 13.610
Operaties/foto/laboratorium 2.010 694
Reiskostenvergoedingen 106 -
Consult dierenarts 1.572 350
Medicijnen dierenarts 4.622 1.076
Castratie/sterilisatie 6.690 2.486
Euthanasie 204 -
Dierenidentificatie 89 9
Lappenmand 2.694 -
Stortkosten 219 -
Cocktail/vaccinatie 9.435 1.187
Entingen/tandheelkunde - 271
Tandheelkunde 168 -
35.430 24.007 Stichting Dieren Opvang Maasland te Oss
___________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________
Prinssen Romme en Zwanenberg b.v.
___________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________
Samenstellingsverklaring afgegeven
___________________________________________________________________________________________________________
- 14 -
___________________________________________________________________________________________________________
5 TOELICHTING OP DE WINST-EN-VERLIESREKENING OVER 2019 8. Netto-omzet
De projectopbrengsten zijn in 2019 ten opzichte van 2018 met 4,7% gestegen. Het saldo
projectopbrengsten bestaat uit de som van de posten 'netto-omzet' en 'wijziging in onderhanden projecten'.
2019
€
2018
€ 9. Netto-omzet
Geplaatst honden 1.401 3.254
Geplaatst katten 25.855 23.640
Honden retour eigenaar 1.078 507
Katten retour eigenaar 1.086 777
Afstand honden 70 990
Afstand katten 1.162 703
Vergoeding zwerfdieren gemeente 11.860 5.275
42.512 35.146
10. Bijdrage exploitatie gemeente Oss
Subsidie 231.354 226.515
Het in 2019 ontvangen bedrag ad € 231.354 komt overeen met de door de gemeente afgegeven beschikking. Er is eind 2019 derhalve geen subsidiereserve meer aanwezig.
11. Overige bedrijfsopbrengsten
Giften en donaties 590 3.381
St dierenlot 850 404
Opbrengsten voer 3.559 3.291
Opbrengsten vervoersmand 153 220
5.152 7.296
12. Personeelskosten
Lonen en salarissen 61.703 82.090
Sociale lasten 19.562 13.673
Pensioenlasten 3.089 3.465
Overige personeelskosten 12.101 9.560
96.455 108.788
___________________________________________________________________________________________________________
Samenstellingsverklaring afgegeven
___________________________________________________________________________________________________________
- 15 -
___________________________________________________________________________________________________________
2019
€
2018
€ Lonen en salarissen
Bruto lonen 101.387 85.983
Mutatie vakantiedagenverplichting 3.620 -
Mutatie vakantiegeldverplichting -13.220 2.945
91.787 88.928
Ontvangen ziekengelduitkeringen -30.084 -6.838
61.703 82.090 Overige personeelskosten
Reis- en verblijfkosten 7 3
Reiskostenvergoedingen 1.317 1.070
Kantinekosten 569 623
Bedrijfskleding 968 249
Ziekengeldverzekering 3.443 2.792
Kosten vrijwilligers en kerstpakketten 4.055 2.902
Personeelsfeest 1.742 1.921
12.101 9.560
13. Afschrijvingen
Afschrijvingen materiële vaste activa
Bedrijfsgebouwen en -terreinen 21.500 21.500
Inventaris 699 330
22.199 21.830 Overige bedrijfskosten
14. Huisvestingskosten
Gas water licht 10.843 9.227
Onroerendezaakbelasting 1.892 1.696
Schoonmaakkosten 1.878 2.896
Containerkosten 3.014 1.944
Dotatie voorziening groot onderhoud gebouwen 50.327 50.327
67.954 66.090 15. Exploitatiekosten
Kleine aanschaffingen 2.684 375
Gereedschappen 10 16
2.694 391
Stichting Dieren Opvang Maasland te Oss
___________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________
Prinssen Romme en Zwanenberg b.v.
___________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________
Samenstellingsverklaring afgegeven
___________________________________________________________________________________________________________
- 16 -
___________________________________________________________________________________________________________
2019
€
2018
€ 16. Kantoorkosten
Kantoorbenodigdheden 5.252 3.855
Telefoon 2.294 3.388
Porti 177 195
Contributies en abonnementen 1.731 776
Verzekering 3.950 3.903
Kamer van Koophandel 15 8
13.419 12.125 17. Verkoopkosten
Reclame- en advertentiekosten - 386
Representatiekosten 114 468
Kosten open dag 323 202
437 1.056
18. Algemene kosten
Accountantskosten 3.694 3.679
Advieskosten - 212
Kasverschillen - 38
3.694 3.929
19. Kosten dieren
Honden/kattenspeeltjes 553 830
Dierenambulance -1.175 -320
Consult dierenarts 2.881 2.032
Medicijnen dierenarts 16.140 12.630
Euthanasie 352 324
Operatie dierenarts 3.338 2.477
Entingen-tandheelkunde 168 706
Castratie- en sterilisatie 8.756 7.991
Dierenidentificatie 1.174 512
Hondenvoer 1.998 1.719
Kattenvoer 5.558 4.728
Kattengrit 1.837 2.113
Garantievergoeding 234 27
Neutralisatievergoeding 1.517 1.958
Overige dierenkosten 4.973 1.793
48.304 39.520
___________________________________________________________________________________________________________
Samenstellingsverklaring afgegeven
___________________________________________________________________________________________________________
- 17 -
___________________________________________________________________________________________________________
2019
€
2018
€ 20. Financiële baten en lasten
Rentebaten en soortgelijke opbrengsten 11 30
Rentelasten en soortgelijke kosten -10.788 -11.553
-10.777 -11.523 Rentebaten en soortgelijke opbrengsten
Spaarrekeningen 11 30
Rentelasten en soortgelijke kosten
Lening o/g Gemeente Oss -9.962 -10.695
Bankkosten -826 -858
-10.788 -11.553 Buitengewoon resultaat
21. Buitengewone baten
Teruggaaf energiebelasting oudere jaren - 5.922
Gemeente Landerd nabetaling 2017 - 6.459
- 12.381
Ondertekening jaarrekening voor akkoord
Oss, 29 juli 2020
Stichting Dieren Opvang Maasland te Oss
___________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________
Prinssen Romme en Zwanenberg b.v.
___________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________
Samenstellingsverklaring afgegeven
___________________________________________________________________________________________________________
- 18 -
___________________________________________________________________________________________________________
6 VASTE ACTIVA STAAT
Aanschafwaarde Afschrijvingen Waarde Waarde
datum Perc Per 01-01 in 2019 Per 31-12 Per 01-01 in 2019 Per 31-12 01-01 31-12
Gebouwen 1990 506.154,64 - 506.154,64 329.654,64 15.500,00 345.154,64 176.500,00 161.000,00 Kattenverblijf 2008/2009 197.803,51 - 197.803,51 54.303,51 6.000,00 60.303,51 143.500,00 137.500,00 Bedrijfsgebouwen en -terreinen 703.958,15 - 703.958,15 383.958,15 21.500,00 405.458,15 320.000,00 298.500,00 _________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
- 19 -
___________________________________________________________________________________________________________
Aanschafwaarde Afschrijvingen Waarde Waarde
datum Perc Per 01-01 in 2019 Per 31-12 Per 01-01 in 2019 Per 31-12 01-01 31-12
Kantoorinventaris 03-07-90 241,98 - 241,98 221,98 - 221,98 20,00 20,00 Kast 08-10-97 20,0% 657,98 - 657,98 632,98 - 632,98 25,00 25,00 Hekwerk 10-12-97 20,0% 7.471,02 - 7.471,02 7.371,02 - 7.371,02 100,00 100,00 Tegels speelweide18-11-98 20,0% 2.284,96 - 2.284,96 2.234,96 - 2.234,96 50,00 50,00 H.D.-reiniger 20-11-98 20,0% 490,88 - 490,88 440,88 - 440,88 50,00 50,00 Speelweide 22-12-99 20,0% 4.810,07 - 4.810,07 4.710,07 - 4.710,07 100,00 100,00 Stoelen 07-10-02 20,0% 940,30 - 940,30 890,30 - 890,30 50,00 50,00 Grasmaaier 01-10-02 20,0% 699,00 - 699,00 649,00 - 649,00 50,00 50,00 Fuji digicam 12-12-03 20,0% 778,00 - 778,00 728,00 - 728,00 50,00 50,00 Koffieautomaat 30-07-04 20,0% 892,50 - - 842,50 50,00 - 50,00 - Alarminstallatie 30-07-04 20,0% 4.575,55 - 4.575,55 4.525,55 - 4.525,55 50,00 50,00 Printer 20-10-05 33,3% 730,93 - 730,93 680,93 - 680,93 50,00 50,00 Wasdroger 27-02-09 20,0% 635,00 - 635,00 585,00 - 585,00 50,00 50,00 Gaswasdroger 18-06-09 20,0% 4.529,62 - 4.529,62 4.429,62 - 4.429,62 100,00 100,00 Telefoon 27-08-10 20,0% 812,65 - 812,65 762,65 - 762,65 50,00 50,00 Grasmaaier 09-08-11 20,0% 530,00 - 530,00 480,00 - 480,00 50,00 50,00 4 Computers 13-10-12 20,0% 4.323,27 - 4.323,27 3.898,27 - 3.898,27 425,00 425,00 Stoelen + Tafels 07-11-12 20,0% 1.224,00 - 1.224,00 1.099,00 - 1.099,00 125,00 125,00 Dipo Asiel 01-02-13 20,0% 6.011,76 - 6.011,76 5.411,76 - 5.411,76 600,00 600,00 Kalverhut 17-07-13 20,0% 1.465,61 - 1.465,61 1.315,61 - 1.315,61 150,00 150,00 Waterontharder 29-03-14 20,0% 1.600,00 - 1.600,00 1.450,00 - 1.450,00 150,00 150,00 Wasmachine 03-12-18 20,0% 1.899,99 - 1.899,99 29,99 375,00 404,99 1.870,00 1.495,00 Koffiemachine 24-06-19 20,0% - 1.051,49 1.051,49 - 101,49 101,49 - 950,00 Telefooncentrale 25-07-19 20,0% - 1.827,10 1.827,10 - 172,10 172,10 - 1.655,00 Inventaris 47.605,07 2.878,59 49.591,16 43.390,07 698,59 43.196,16 4.215,00 6.395,00 Stichting Dieren Opvang Maasland te Oss
______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
rapport d.d. 29 juli 2020 ___________________________________________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
- 20 -
___________________________________________________________________________________________________________
7 OVERZICHT MUTATIES VOORZIENINGEN
2019
Groot onderhoud gebouwen €
Stand per 1 januari 416.259
Jaarlijkse dotatie 50.327
466.586
Onttrekking, regulier onderhoud 7.239-
Stand per 31 december 459.347
2019
Lappenmand €
Stand per 1 januari 13.621
Giften en donaties 2.287
15.908 Onkosten dierenarts 7.274-
Bankkosten 118-
Stand per 31 december 8.516
___________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________
- 21 -
___________________________________________________________________________________________________________