JAARVERSLAG
2020
Stichting
Present Den Haag
Inhoudsopgave
1. Jaarverslag ... 3
1.1 Algemene informatie... 3
1.2 Activiteiten ... 4
1.3 Bestuur ... 4
1.4 Verwachte gang van zaken in de komende jaren ... 4
2. Jaarrekening ... 5
2.1 Balans ... 6
2.2 Staat van Baten en Lasten ... 7
2.3 Toelichting behorende bij de jaarrekening ... 8
2.4 Toelichting op de balans ... 11
2.5 Toelichting op de Staat van Baten en Lasten ... 14
2.6 Ondertekening van de jaarrekening ... 19
1. Jaarverslag
1.1 Algemene informatie
Algemeen
Stichting Present Den Haag, statutair gevestigd te Den Haag, is opgericht per 23 januari 2008 en ingeschreven bij de Kamer van Koophandel Den Haag onder het nr. 27312296.
Adresgegevens Koninginnegracht 15 2514 AB Den Haag Tel. Nr. (070)3696540 Rabobank: 1022.53.676
IBAN: NL86 RABO 0102 2536 76 Info@presentdenhaag.nl www.presentdenhaag.nl
Missie
De missie van Stichting Present Den Haag is: “Een brug slaan tussen mensen die iets te bieden hebben en mensen die daarmee geholpen kunnen worden”.
Visie
Stichting Present wil vanuit een christelijke sociale basis een maatschappelijke beweging op gang brengen, waarbij mensen, met hun beschikbare mogelijkheden, het vanzelfsprekend vinden zorg te dragen voor elkaar en de samenleving.
ANBI
Stichting Present Den Haag is erkend als Algemeen Nut Beogende Instelling en is daarmee volledig vrijgesteld van schenkbelasting en erfbelasting. Giften van particulieren zijn aftrekbaar voor de inkomstenbelasting (IB).
1.2 Activiteiten
De doelstelling van bemiddeling en inzet in 2020 betrof 275 vrijwilligersgroepen. In totaal heeft Present Den Haag in 2020 331 vrijwilligersgroepen geworven en voor deze groepen een vrijwilligersproject georganiseerd. Van dit aantal zijn 78 vrijwilligersprojecten afgelast om uiteenlopende redenen. Dit betekent dat in totaal 253 vrijwilligersgroepen zich hebben ingezet, ondanks het moeizame coronajaar.
1.3 Bestuur
De samenstelling van het bestuur van Present Den Haag is in 2020 wederom gewijzigd. Wij hebben afscheid genomen van Mevr. D. Lassche. Daarvoor in de plaats is Mevr. Martens als secretaris toegetreden. De samenstelling van het bestuur was op 31 december 2020:
• Dhr. J. van den Brink (voorzitter)
• Mevr. J. Martens (secretaris)
• Mevr. C. Koopmans (penningmeester)
• Mevr. C. Koster (algemeen bestuurslid)
1.4 Verwachte gang van zaken in de komende jaren
Present Den Haag wil zich vooral inzetten om de stabiele basis verder vorm te geven. Dit zien wij als een basis voor groei. Present heeft in de afgelopen 4 jaar een behoorlijke groei doorgemaakt en wil deze nu blijvend borgen. 2021 zal wederom gaan om het borgen van processen, het stabiliseren van financiële stromen en netwerk en het inzichtelijk maken van de impact van Present Den Haag.
Present wil graag haar positie als betrouwbare en stabiele partner versterken. Dit maakt participatie mogelijk en fungeert als steun en toeverlaat voor de vele hulpverleners die Den Haag en omgeving rijk is.
2. Jaarrekening
2.1 Balans
(na resultaatbestemming)
Activa
€ € € €
Materiële vaste activa 2.4.1 1.556 2.796
Vorderingen en overlopende activa 2.4.2 38.406 37.942
Liquide middelen 2.4.3 589 16.484
Totaal 40.551 57.222
Passiva
€ € € €
Reserves 2.4.4
Continuïteitsreserve 25.845 20.561
25.845
20.561
Fondsen - -
Kortlopende schulden 2.4.5 14.706 36.661
Totaal 40.551 57.222
31 december 2020
31 december 2020
31 december 2019
31 december 2019
2.2 Staat van Baten en Lasten
2020 2020 2019
Realisatie Begroting Realisatie
€ € €
Baten
Baten van particulieren 2.5.1 6.275 1.500 2.053
Baten van bedrijven 2.5.2 15.416 20.000 41.511
Baten van subsidies van overheden 2.5.3 87.299 80.000 96.070 Baten van andere organisaties zonder winststreven 2.5.4 79.528 61.500 42.805 Baten van verbonden organisaties zonder winststreven 2.5.5 19.977 30.000 19.522
Som van de geworven baten 208.495 193.000 201.961
Som van de baten 208.495 193.000 201.961
Lasten
Besteed aan doelstelling 2.5.7
Kosten activiteiten 140.109 134.906 154.144
Kosten vrijwilligers 5.756 8.500 7.993 145.865
143.406 162.137
Wervingskosten 2.5.8 13.475 4.500 12.057
Beheer en administratie 2.5.9 43.871 45.094 34.848
Som van de lasten 203.211 193.000 209.042
Saldo financiële baten en lasten - - -
Saldo van baten en lasten 5.284 - (7.081)
Resultaatbestemming
Toevoeging / onttrekking aan:
Continuïteitsreserve 5.284 (7.081)
Kengetallen
Bestedingen doelstelling als % van geworven baten 70,0% 74,3% 80,3%
Bestedingen doelstelling als % van som der lasten 71,8% 74,3% 77,6%
Beheer en administratiekosten als % van totale baten 21,0% 23,4% 17,3%
2.3 Toelichting behorende bij de jaarrekening
Algemeen
De jaarrekening is opgesteld conform de RJK C2 voor de Verslaggeving van Organisaties zonder Winststreven. Stichting Present, statutair gevestigd te Den Haag, wordt aangemerkt als Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI) volgens artikel 5b Algemene wet inzake rijksbelastingen. De jaarrekening is opgesteld in euro’s.
Verslaggevingsperiode
Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van een verslagperiode van een jaar. Het boekjaar valt samen met het kalenderjaar.
Vergelijkende cijfers
De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar.
COVID-19
In maart 2020 is het coronavirus uitgebroken, wat grote gevolgen heeft voor diverse instellingen in de sector waarin Stichting Present Den Haag actief is. De stichting heeft in 2020 geen beroep hoeven doen op overheidssteunmaatregelen ten behoeve van de COVID-19 crisis. De crisis heeft financieel gezien een beperkte invloed op de bedrijfsvoering van de stichting. Er is geen sprake van onzekerheden of bijzondere schattingsposten als gevolg van COVID-19. Het bestuur heeft geconcludeerd dat de gevolgen van het coronavirus geen impact zullen hebben op de continuïteit en de jaarrekening 2020 van de Stichting. Indien de inkomsten in 2021 achter zullen blijven bij de begrote bedragen, dan zal dat een negatieve impact hebben op de hoogte van de doelbestedingen.
Grondslagen voor waardering van activa en passiva en resultaatbepaling
Materiele vaste activa
De materiele vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen.
De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikname.
Vorderingen
De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. Voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de inbaarheid van de vorderingen.
Liquide middelen
Liquide middelen bestaan uit kas- en banktegoeden en worden gewaardeerd tegen nominale waarde.
Continuïteitsreserve
De continuïteitsreserve wordt aangehouden om de stichting in staat te stellen aan haar directe verplichtingen te kunnen blijven voldoen. Het bestuur acht een reserve van tenminste 50% van de begrote kosten van de werkorganisatie minus de jaarlijkse subsidie van de gemeente Den Haag daarvoor noodzakelijk. De begrote kosten van de werkorganisatie voor 2020 bedragen € 193.000, de structurele exploitatiesubsidie van de Gemeente Den Haag bedraagt € 60.000, hetgeen een reserve vereist van minimaal € 66.500 (50% van € 193.000 - € 60.000).
Grondslagen voor de bepaling van het resultaat
Algemeen
Ontvangsten en uitgaven worden, tenzij hierna anders vermeld, in de staat van baten en lasten toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Bij de toerekening wordt een bestendige gedragslijn gevolgd. Dit houdt in dat in de balans rekening wordt gehouden met de aan een periode toe te rekenen bedragen die in een andere periode zijn of worden ontvangen, dan wel betaald.
2.4 Toelichting op de balans
2.4.1 Materiële vaste activa
De materiële vaste activa bestaan uit inventaris en computerapparatuur. Deze kunnen als volgt worden gespecificeerd:
Inventaris Hardware Totaal
€ € €
Stand per 1 januari
Aanschafwaarde 2.718 8.873 11.591 Cumulatieve afschrijvingen -2.718 -6.077 -8.795 Boekwaarde per 1 januari 2020 - 2.796 2.796
Mutaties 2020
Investeringen - - - Desinvesteringen - - - Afschrijvingen - -1.240 -1.240
-
-1.240 -1.240
Boekwaarde per 31 december 2020
Aanschafwaarde 2.718 8.873 11.591 Cumulatieve afschrijvingen -2.718 -7.317 -10.035 Totaal - 1.556 1.556
2.4.2 Vorderingen en overlopende activa
De vorderingen en overlopende activa kunnen als volgt worden gespecificeerd:
2.4.3 Liquide middelen
De liquide middelen bestaan uit vrij opvraagbare banktegoeden aangehouden in euro’s bij financiële instellingen en kasgeld. Deze kunnen als volgt worden gespecificeerd:
31-12-2020 31-12-2019
€ €
Debiteuren - 1.675
Voorziening dubieuze debiteuren - -271 Nog te ontvangen subsidies en bijdragen 38.406 36.538 Boekwaarde per einde periode 38.406 37.942
31-12-2020 31-12-2019
€ €
Kas 240 96
Rabobank betaalrekening 348 16.387
Rabobank spaarrekening 1 1 Boekwaarde per einde periode 589 16.484
2.4.4 Reserves en fondsen
Het vermogen van Stichting Present kan als volgt worden gespecificeerd:
2.4.5 Kortlopende schulden
De kortlopende schulden kunnen als volgt worden gespecificeerd:
2.4.6 Resultaatbestemming
In de statuten is geen bepaling opgenomen met betrekking tot de bestemming van het saldo van baten en lasten. Het positieve saldo van baten en lasten van 2020 wordt ten bate gebracht van het vermogen van Stichting Present. Vooruitlopend op het bestuursbesluit is het positieve resultaat over 2020 ad € 5.284,- ten gunste gebracht van de continuïteitsreserve.
Continuïteitsreserve
€ Saldo per 1 januari 20.561 Resultaatbestemming 5.284 Saldo per 31 december 25.845
31-12-2020 31-12-2019
€ €
Crediteuren 3.612 3.549
Te betalen loonheffing 7.040 5.998
Overige kortlopende schulden 4.054 27.114 Boekwaarde per einde periode 14.706 36.661
2.4.7 Gebeurtenissen na balansdatum
Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum bekend welke van invloed (kunnen) zijn op de in deze jaarrekening opgenomen informatie, noch in de gepresenteerde balansposten of hun waarderingen, noch in de toelichtingen daarop.
2.5 Toelichting op de Staat van Baten en Lasten
2.5.1 Baten van particulieren
De baten particulieren zijn in 2020 met € 4.222 gestegen ten opzichte van 2019.
2.5.2 Baten van bedrijven
De baten van bedrijven zijn afgenomen van € 41.511 tot € 15.416. Dit is een daling van 65,3%. De baten van bedrijven kunnen als volgt worden gespecifieerd:
2020 2020 2019
Realisatie Begroot Realisatie
€ € €
Baten bedrijven 3.376 - 23.591
Baten uit partnerships met bedrijven 12.040 20.000 17.920 15.416
20.000 41.511
2.5.3 Baten van subsidies van overheden
De baten van subsidies van overheden zijn afkomstig van de gemeente Den Haag. De subsidies bestaan uit verschillende projecten:
- Project Present sociaal tuinieren met toekenningsnummer: ABBA/VL/30844 ad. 200 euro - Project Sleutel in de wijk met toekenningsnummer: ABBA/VL/25507 ad. 17.100 euro
- Project Actieprogamma Informele Zorg met toekenningsnummer: ABBA/VL/23861 ad. 69.900 euro
- Project Sociaal tuinieren Pompstationsweg met toekenningsnummer: 2020-002-19340 ad.
98,91 euro
Het volledig toegekend bedrag per subsidie is verantwoord in 2020.
2.5.4 Baten van andere organisaties zonder winststreven
Baten van andere organisaties zonder winststreven kunnen als volgt worden gespecificeerd:
2020 2020 2019
Realisatie Begroot Realisatie
€ € €
Subsidie gemeente Den Haag 87.299 80.000 96.070
2020 2020 2019
Realisatie Begroot Realisatie
€ € €
Andere organisaties zonder winststreven 66.401 44.500 22.900 Donaties geloofsinstellingen 5.127 5.000 5.905 Baten uit partnerships met maatschappelijke organisaties - 12.000 6.000 Subsidie huur en servicekosten Levi Lassen 4.000 - 4.000 Subsidie huur en servicekosten Boschuysen 4.000 - 4.000
79.528
61.500 42.805
2.5.5 Baten van verbonden organisaties zonder winststreven
Baten van verbonden organisaties zonder winststreven kunnen als volgt worden gespecificeerd:
2.5.7 Besteed aan doelstellingen
De bestedingen aan doelstellingen kunnen als volgt worden gespecificeerd:
2020 2020 2019
Realisatie Begroot Realisatie
€ € €
Bijdragen Present Nederland 19.434 10.000 19.738 Vergoeding projectgerelateerde kosten 543 20.000 -216
19.977
30.000 19.522
2020 2020 2019
Realisatie Begroot Realisatie
€ € €
Kosten activiteiten
Projectgerelateerde kosten 9.698 - 14.504 Inventaris klusbus voor meerdere projecten 1.147 - 223 Projecten andere organisaties zonder winststreven 2.749 - 15.940 Inzet projectcoördinatoren 113.209 - 110.475 Diverse kosten doelbesteding 13.306 - 13.002 Totale kosten activiteiten 140.109 - 154.144 Kosten vrijwilligers
Deskundigheidsbevordering - 500 191 Vergoeding vrijwilligers 4.304 4.000 5.570 Waardering vrijwilligers 1.438 3.500 2.186 Onkostenvergoeding vrijwilligers 14 500 46 Totale kosten vrijwilligers 5.756 8.500 7.993
2.5.8 Wervingskosten
De wervingskosten kunnen als volgt worden gespecificeerd:
2.5.9 Beheer en administratiekosten
De beheer- en administratiekosten zijn onder te verdelen in drie categorieën en kunnen als volgt worden gespecificeerd:
De personeelskosten kunnen als volgt worden gespecificeerd:
2020 2020 2019
Realisatie Begroot Realisatie
€ € €
Communicatiekosten (incl. drukwerk) 753 3.000 41 Algemene kosten fondsenwerving 12.722 1.500 12.016
13.475
4.500 12.057
2020 2020 2019
Realisatie Begroot Realisatie
€ € €
Personeelskosten 8.968 11.543 9.451
Afschrijvingskosten 1.240 - 1.240
Overige lasten 33.663 - 24.157
43.871
11.543 34.848
2020 2020 2019
Realisatie Begroot Realisatie
€ € €
Bruto lonen 89.748 10.966 88.024
Sociale lasten 19.239 - 17.993
Loonkostensubsidie -2.035 - -
Pensioenpremies 8.803 - 8.856
Stagevergoedingen - 175 - Scholings,- en opleidingskosten 239 88 - Overige personeelskosten 17.185 315 14.503 Doorbelaste personeelskosten -124.211 - -119.925
De overige lasten kunnen als volgt worden gespecificeerd:
2.6 Toelichting lastenverdeling
De personeelskosten van de directeur zijn voor 50% toegerekend aan bestedingen aan de doelstellingen (projectcoördinatie), voor 25% aan wervingskosten en voor 25% aan beheer- en administratiekosten. De personeelskosten voor de projectcoördinatoren zijn geheel toegerekend aan bestedingen aan de doelstellingen. Zie de post “doorbelaste personeelskosten”.
De huisvestingskosten zijn voor 80% toegerekend aan bestedingen aan de doelstellingen, voor 10%
aan de wervingskosten en voor 10% aan de beheer- en administratiekosten.
2020 2020 2019
Realisatie Begroot Realisatie
€ € €
Huisvestingskosten 1.663 1.500 1.625
Kantoor en organisatiekosten 32.000 30.551 22.532 33.663
32.051 24.157
2.6 Ondertekening van de jaarrekening
Aldus vastgesteld door het bestuur op 7 april 2021
