Stichting Tg. Lynx Brouwersgracht 7-B 1015 GA AMSTERDAM
JAARREKENING 2017 Geacht Bestuur,
Ingevolge uw opdracht hebben wij, aan de hand van de door U verstrekte bescheiden en informatie, de boekhouding verzorgd en de jaarrekening opgesteld over het jaar 2017.
Bijgaand treft U de balans aan per 31 december 2017 en de exploitatierekening over het jaar 2017, alsmede een toelichting bij de balans en exploitatierekening.
In de verwachting hiermee aan uw opdracht te hebben voldaan, maar altijd bereid tot het verstrekken van nadere informatie, verblijven wij,
Hoogachtend,
P. Dorst
Inhoudsopgave pagina
JAARREKENING 2017
Inleiding 2
Balans per 31 december 2017 3-4
Grondslagen van waardering 5
Functionele exploitatierekening 2017 6
Toelichting bij de balans per 31 december 2017 7-8
Toelichting bij de functionele exploitatierekening 2017 9-13
Amsterdam, 4 april 2018
1
Inleiding
Resultaat €
In het verslagjaar 2017 is een exploitatieresultaat ontstaan van 75.431
€
Het eigen vermogen bedroeg per 1 januari 2017 1.853
Bij: ontvangen subsidies en bijdragen 2017 1.830
3.683
Bij: overige algemene inkomsten 87.900
91.583
Af: lasten 2017 14.299
Saldo van het eigen vermogen per 31 december 2017 77.284
Balans 31 december 2017
ACTIVA € €
VASTE ACTIVA ( 1 ) - -
VLOTTENDE ACTIVA
Vorderingen ( 2 ) 3.705 30.065
Liquide middelen ( 3 ) 75.202 16.458
Totaal vlottende activa 78.907 46.523
Totaal activa 78.907 46.523
31 december 2016
3
Balans 31 december 2017
PASSIVA € €
EIGEN VERMOGEN ( 4 )
Algemene reserve 77.284 1.853
Bestemmingsreserve De Tweede Wereld 12.900
Totaal eigen vermogen 77.284 14.753
KORTLOPENDE SCHULDEN ( 6 ) 1.623 31.770
Totaal passiva 78.907 46.523
31 december 2016
Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING
Voor zover niet anders is vermeld, zijn de activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde.
Materiële vaste activa
De materiële vaste activa zijn gewaardeerd op de aanschafwaarde of vervaardigingskosten verminderd met afschrijvingen bepaald op basis van de geschatte levensduur, rekening houdend met een eventuele restwaarde.
Vorderingen
De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, voor zover nodig onder aftrek van voorzieningen wegens oninbaarheid.
GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Baten en lasten
Alle baten en lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben, respectievelijk waarin deze zijn ontstaan.
De verantwoording vindt plaats op basis van historische kosten.
Bijzondere baten en lasten
Hieronder worden incidentele, niet tot de normale bedrijfsuitoefening van het jaar behorende baten en lasten verantwoord.
5
Functionele exploitatierekening
BATEN 2017 2016
€ €
Opbrengsten
Directe inkomsten ( 5 )
Publieksinkomsten 12.900 11.217
Totaal directe opbrengsten 12.900 11.217
Indirecte inkomsten ( 6 ) 75.000 75.000
Totaal opbrengsten 87.900 86.217
Bijdragen ( 7 )
Subsidies 1.830 38.900
Totaal bijdragen 1.830 38.900
Som der baten 89.730 125.117 LASTEN
Beheerslasten : Personeelslasten ( 8 ) 2.700 4.275 Beheerslasten : Materiële lasten ( 9 ) 1.306 2.466
Totaal beheerslasten 4.006 6.741
Activiteitenlasten : Personeelslasten ( 10 ) 8.196 68.430 Activiteitenlasten : Materiële lasten ( 11 ) 2.097 34.049 Totaal activiteitenlasten 10.293 102.479 Som der lasten 14.299 109.220 Saldo rentebaten en -lasten - - Exploitatiesaldo 75.431 15.897 Resultaatbestemming
Algemene reserve 75.431 2.997
Bestemmingsreserve De Tweede Wereld - 12.900 75.431
15.897
Toelichting bij de balans per 31 december 2017 2016
€ €
2. Vorderingen Debiteuren
Saldo conform subadministratie debiteuren - 8.334
Te ontvangen subsidie 3.000 12.900
3.000
12.900 Overige vorderingen
Terug te ontvangen omzetbelasting 705 8.706
705
8.706 Overlopende activa
Vooruitbetaalde kosten - 125
-
125
Totale vorderingen 3.705 30.065
3. Liquide middelen
De aanwezige gelden per 31 december bestaan uit:
ING zakelijke rekening 75.202 16.458
75.202
16.458 De liquide middelen zijn vrij opneembaar.
7
Toelichting bij de balans per 31 december 2017 2016
€ €
4. Eigen vermogen Algemene reserve
Saldo per 1 januari 1.853 1.144-
Af / bij : resultaatbestemming 75.431 2.997
Saldo per 31 december 77.284 1.853
Bestemmingsreserve De Tweede Wereld
Saldo per 1 januari 12.900 -
Af: mutatie 12.900-
Af / bij : resultaatbestemming 12.900
Saldo per 31 december - 12.900
5. Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers
Saldo conform subadministratie crediteuren 673 30.039
Overige schulden
Te betalen kosten 950 1.731
950
1.731
Totaal kortlopende schulden 1.623 31.770
Toelichting bij de functionele exploitatierekening
BATEN 2017 2016
5. Directe inkomsten € €
Publieksinkomsten
Uitkoopsommen - 8.020
Recettes - 2.474
overige publieksinkomsten 12.900 723 Totaal publieksinkomsten 12.900 11.217 6. Indirecte inkomsten
Diversen
Sponsorinkomsten 75.000 75.000
Totaal indirecte inkomsten 75.000 75.000
7. Bijdragen Subsidies
Amsterdams Fonds Voor de Kunst - 15.000
BNG Cultuur - 6.400
Stichting Democratie en Media - 5.000
Norma Fonds - 7.500
Stichting Melanie - 5.000
Overige subsidies 1.830 -
Totaal bijdragen 1.830 38.900
9
Toelichting bij de functionele exploitatierekening
LASTEN 2017 2016
7. Beheerslasten : Personeelslasten € €
Honoraria zakelijke leiding 2.700 4.275 2.700
4.275 Totaal beheerslasten : Personeelslasten 2.700 4.275
8. Beheerslasten : Materiële lasten Huisvesting
Huur - 63
- 63
Kantoorkosten Kopieermateriaal 14 492
Abonnementen en lidmaatschappen 125 125
Administratiekosten 524 388
Accountantskosten - 950
Bankkosten 111 93
Overige algemene bedrijfskosten 532 355 1.306
2.403
Totaal beheerslasten : Materiele lasten 1.306 2.466
Toelichting bij de functionele exploitatierekening
LASTEN 2017 2016
9. Activiteitenlasten : Personeelslasten € €
Honoraria
Honoraria acteurs 4.720 23.165
Honoraria techniek - 7.875
Honoraria productie - 5.000
Honoraria publiciteit 878 5.500
Honoraria regisseur - 8.000
Honoraria dramaturgie - 2.250
Honoraria video ontwerp 1.348 5.250
Honoraria muzikant - 8.140
Honoraria overig 1.250 3.250
8.196
68.430
Totaal activiteitenlasten : Personeelslasten 8.196 68.430
11
Toelichting bij de functionele exploitatierekening
10. Activiteitenlasten : Materiële lasten Voorbereidingskosten
Huur repetitieruimte - 4.100
Decors - 3.534
Kostuums - 1.260
Geluid - 1.084
Licht - 1.670
Reiskosten 1.222 3.094
Sejours 51 1.656
Overnachtingen/Hotels - 565 Overige voorbereidingskosten - 80
1.273
17.043 Uitvoeringskosten
Geluid - 1.625
Reiskosten 107 1.114
Sejours 228 1.702
Overnachtingen/Hotels - 2.760
Transport/vervoer decor - 1.761
Randprogramma - 2.289
335
11.251
Toelichting bij de functionele exploitatierekening
LASTEN 2017 2016
€ €
Specifieke publiciteit
Foto's - 870
Advertenties - 507
Overig drukwerk 180 409
Website 309 1.771 Verspreiding drukwerk - 801
Premierekosten - 21
Videoregistratie - 400
Vormgeving en fotografie - 800
Overige specifieke publiciteitskosten - 176 489
5.755 Totaal activiteitenlasten : Materiële lasten 2.097 34.049
13
