Programma 6 Middelen & Economie
In dit programma staan de economische ontwikkelingen en de financiële positie van Albrandswaard centraal. De begroting brengt de politieke speerpunten in beeld. Ook verschaft de begroting inzicht in inkomsten- en uitgavenstromen. Elk programma beschrijft een missie en een bestuurlijke achtergrond.
Missie
Wij voeren een gezond financieel beleid. Dat betekent een meerjarenbegroting die duurzaam in evenwicht is. Incidentele inkomsten worden niet gebruikt voor dekking van structurele uitgaven. Wij stimuleren het particulier ondernemerschap in de gemeente.
Achtergrond
In Albrandswaard zijn ongeveer 1.800 bedrijven, winkels, horecavestigingen, zelfstandige ondernemers en thuiswerkers. Deze ondernemers zijn werkzaam in verschillende sectoren. Met elkaar bieden zij 6.000 arbeidsplaatsen. Consumenten, klanten, werknemers en werkzoekenden hebben belang bij een florerend bedrijfsleven. Als gemeente dragen we hier aan bij door het bieden van een goed ondernemingsklimaat. Ondernemers mogen rekenen op een adequate dienstverlening door onze organisatie.
Financieel gezond
De economische ontwikkeling dwingt ons tot ingrijpende maatregelen in het gemeentelijk
inkomsten- en uitgavenpatroon. De gemeenteraad heeft in de Voorjaarsnota 2012 kaders gesteld om tot een sluitende meerjarenbegroting 2012-2015 te komen. Daarvoor is een aanzienlijk ombuigingspakket nodig dat in de 1e begrotingswijziging is opgenomen. Het gaat om het meest ingrijpende ombuigingspakket sinds 7 jaar. Van burgers, maatschappelijke organisatie en de eigen organisatie vragen wij inspanningen om het financieel perspectief van de gemeente gezond te houden. Naast samenwerking op het gebied van uitvoering en ondersteuning slaan de BAR-gemeenten ook op het gebied van beleid de handen in elkaar (zie ook programma’s 2 en 3).
Speerpunten
1. Grondexploitaties Wat willen we bereiken?
Grondexploitatie-activiteiten die de ruimtelijke, sociaal-maatschappelijke en financiële ambities van de gemeente helpen realiseren.
Wat gaan we doen Wanneer is het klaar
Wat is het streven Kosten + FTE 2012
1a De raad voorstellen een reserve grondexploitatie in te stellen
1e kwartaal 2012 Een operationele reserve
grondexploitatie vanaf 2012
Kosten opgenomen in
grond-exploitaties Wat hebben we bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan?
Het MPO inclusief het vormen van reserve is door de gemeenteraad vastgesteld.
1b Jaarlijkse herijking van Meerjaren Perspectief Ontwikkeling (MPO)
2e kwartaal 2012 Actueel beeld van de ontwikkellocaties en grondexploitaties
Gemeente Albrandswaard – Jaarrekening 2012
65
Wat willen we bereiken?
Grondexploitatie-activiteiten die de ruimtelijke, sociaal-maatschappelijke en financiële ambities van de gemeente helpen realiseren.
Wat gaan we doen Wanneer is het klaar
Wat is het streven Kosten + FTE 2012
Wat hebben we bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan?
Het MPO 2012 is door de gemeenteraad vastgesteld. De eerste tussenstand is in december 2012 door het college vastgesteld en is aan de gemeenteraad aangeboden.
2. Organisatieontwikkeling en samenwerking Wat willen we bereiken?
Een efficiënte en effectieve gemeentelijke organisatie.
De budgettaire taakstellingen op personeels- en huisvestingsbudgetten realiseren.
Wat gaan we doen Wanneer is het klaar
Wat is het streven Kosten + FTE 2012
2a Plan van aanpak opstellen voor samenwerkingsmogelijkheden
Wat hebben we bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan?
In 2012 zijn 3 BAR-projectleiders aangesteld, te weten voor ICT, P&O, en Concerncontrol. De projectleiders ICT en P&O hebben, naast de opdracht om op projectbasis te komen tot samenvoeging van de 3 gemeentelijke teams, tevens de lokale en BAR prioriteiten van de teams op elkaar afgestemd. De projectleider Concerncontrol heeft de positie/plaats van Control (inc. de Interne Controle) in de nieuwe organisatie onderzocht.
2b In BAR-verband organiseren van een gezamenlijk werkplan en inzet controllers (doel- en rechtmatigheid)
Wat hebben we bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan?
Het plan van aanpak is vastgesteld door de stuurgroep van het cluster bedrijfsvoering (de wethouders financien van de 3 gemeenten) en door de drie colleges. Ondertussen is er vanaf maart 2012 gestart met de benoemde quick-wins, zoals het opstellen en uitvoeren van een gezamenlijk controleplan 2012. Ook dit controleplan is door de drie colleges vastgesteld; de doelstelling is gehaald. Het nog niet concrete onderdeel is de 10% kostenreductie door efficiëntie, hieraan gaat bij de uitvoering 2012-2013-2014 invulling gegeven worden.
2c In BAR-verband organiseren van gecentraliseerde
Wat hebben we bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan?
De gemeenteraad heeft in 2012 de notities "BAR-Beter!" en de "BAR-code" behandeld.
Hiermee heeft de raad, samen met die van de gemeenten Barendrecht en Ridderkerk, de basis gelegd voor de vorming van een gemeenschappelijke ambtelijke uitvoeringsorganisatie (BAR-organisatie) met in elke gemeente een regieteam (scenario 4 van de BAR-code).
Gemeente Albrandswaard – Jaarrekening 2012
66
Wat willen we bereiken?
Een efficiënte en effectieve gemeentelijke organisatie.
De budgettaire taakstellingen op personeels- en huisvestingsbudgetten realiseren.
Wat gaan we doen Wanneer is het klaar
Wat is het streven Kosten + FTE 2012
In de BAR-organisatie zullen, naast alle andere gemeentelijke organisatieonderdelen, ook de afdelingen P&O en ICT hun plek krijgen. De BAR-organisatie gaat op 1 januari 2014 van start.
2d In BAR-verband organiseren van gecentraliseerde
afdelingen Vergunningen, Toezicht en Handhaving (VTH)
2e kwartaal 2013 Organisatie voldoet aan kwaliteitseisen
Wat hebben we bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan?
De gemeenteraad heeft in 2012 de notities "BAR-Beter!" en de "BAR-code" vastgesteld.
Hiermee heeft de raad, samen met die van de gemeenten Barendrecht en Ridderkerk, de basis gelegd voor de vorming van een gemeenschappelijke ambtelijke uitvoeringsorganisatie (BAR-organisatie) met in elke gemeente een regieteam (scenario 4 van de BAR-code).
In de BAR-organisatie zal, naast alle andere gemeentelijke organisatieonderdelen, ook de afdeling Vergunningen zijn plek krijgen. De BAR-organisatie gaat op 1 januari 2014 van start.
2e Kennisprogramma volgen, gericht op versterking van de strategische en tactische kwaliteiten van de ambtelijke organisatie
4e kwartaal 2013 Alle betrokken medewerkers
Wat hebben we bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan?
Op 11 juni 2012 heeft de gemeenteraad ingestemd met de omvorming naar een
regiegemeente. Hiermee kreeg het visiedocument "Albrandswaard, de weg naar regie" (ook wel de Geeldruk genoemd) een formele status. In de loop van 2012 is de Geeldruk verder uitgewerkt naar een draaiboek regieorganisatie. Een volgende mijlpaal in het
omvormingsproces. Het draaiboek is eind januari 2013 definitief door het college vastgesteld.
Een onderdeel van dit draaiboek vormt het opleidingstraject voor het bestuur en de regisseurs.
Hiermee wordt gestart zodra de regisseurs bekend zijn. Waarschijnlijk is dit in het derde/vierde kwartaal van 2013. Dit past in het proces van de BAR organisatie.
2f Invoeren van de principes van
“Het Nieuwe Werken”
4e kwartaal 2014 Medewerkers aangestuurd op
Gemeente Albrandswaard – Jaarrekening 2012
67
Wat willen we bereiken?
Een efficiënte en effectieve gemeentelijke organisatie.
De budgettaire taakstellingen op personeels- en huisvestingsbudgetten realiseren.
Wat gaan we doen Wanneer is het klaar
Wat is het streven Kosten + FTE 2012
Wat hebben we bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan?
In het kader van Het Nieuwe Werken zijn in de organisatie een aantal faciliteiten gerealiseerd.
Zo zijn er flexibele werkplekken gecreëerd en medewerkers hebben allemaal de beschikking over een laptop, zodat ze plaatsonafhankelijk kunnen werken.
Ten aanzien van resultaatsturing is een start gemaakt met een opleidingsplan voor de Regieorganisatie. In dit plan zal ook aandacht zijn voor deze wijze van sturing.
In BAR-verband is een werkgroep HNW ingesteld. Deze werkgroep is gestart met een onderzoek naar implementatiemogelijkheden voor de BAR-organisatie. Tevens wordt daarbij gekeken naar de cultuuraspecten. De gewenste BAR-cultuur is leidend voor de invoering van HNW.
2g Realiseren van 1 callcenter en meldpunt in BAR-verband
4e kwartaal 2012 7,5 voor
bereikbaarheid bij klanttevredenheids-meting;
reductie
personeelsinzet van 2 FTE naar 1 FTE
€ 10.000
Wat hebben we bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan?
Het cluster BAR bedrijfsvoering had de opdracht om een projectplan voor het vormen van 1 BAR callcentre in het 1e kwartaal 2012 op te leveren. Door een andere prioritering is ervoor gekozen om de start van het callcentre gelijk te laten lopen met de start van de GR BAR, zijnde 1-1-2014. De taakstellende bezuiniging voor het jaar 2012 is door de uitgestelde planning op een andere wijze gerealiseerd.
3. Financiële positie verbeteren Wat willen we bereiken?
Verbeteren van de financiële positie van de gemeente.
Wat gaan we doen Wanneer is het klaar
Wat is het streven Kosten + FTE 2012
3a Benodigde
weerstandvermogen verbeteren.
4e kwartaal 2012 Categorie
“uitstekend” met een bijbehorende minimale ratio 2,0 in 2012 en verdere jaren.
0,1 FTE
Wat hebben we bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan?
De ratio benodigd weerstandsvermogen/beschikbare weerstandvermogen is in 2012 gestegen naar ruim boven de 2,0.
Het jaarrekeningresultaat 2011, de verkoop van het CAI-bedrijf en actualisering van de risico's alsmede de vorming van een reserve grondbedrijf hebben een positieve invloed hierop gehad en zijn in de begroting 2013-2016 meegenomen. Het weerstandsvermogen/risicomanagement wordt integraal in de gaten gehouden door de afdeling control.
Gemeente Albrandswaard – Jaarrekening 2012
68
Wat willen we bereiken?
Verbeteren van de financiële positie van de gemeente.
Wat gaan we doen Wanneer is het klaar
Wat is het streven Kosten + FTE 2012
3b Lange termijnschuld afbouwen. 4e kwartaal 2014 Lange termijnschuld mag niet hoger worden dan 40 miljoen.
0,1 FTE
Wat hebben we bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan?
Het terugdringen van de schuldpositie past binnen de geformuleerde doelstelling. De hoogte van de langlopende schuld per 31-12-2012 bedraagt € 35 miljoen. De kortlopende schuld bedraagt € 2 miljoen, waardoor de totale schuldpositie € 37 miljoen bedraagt.
3c Uitvoeren van de ombuigingen die deel uitmaken van de 1e begrotingswijziging 2012
4e kwartaal 2012 Meerjarenbegroting sluitend houden
€ 100.000 (dekking uit personeels-budget) 2 FTE Wat hebben we bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan?
Financiën en control bewaken samen met de bestuurlijke en ambtelijke opdrachtgevers de periodiciteit en inhoud van statusupdates van de ombuigingen en gebruiken het programma Pepperflow hiervoor.
In oktober 2012 is gestart met de uitrol naar alle (duo)raadsleden. Elk raadslid heeft toegang tot Pepperflow en heeft maandelijks een statusupdate beschikbaar.
3d Afstoten gemeentelijke gebouwen / activa
4e kwartaal 2012 Meerjarenbegroting sluitend houden en versterking
Algemene Reserve.
Totale besparing in beheerkosten in 2012
€ 100.000, oplopend tot € 250.000 in 2015.
Eenmalige
boekwinsten komen ten gunste van de Algemene Reserve.
0,2 FTE
Wat hebben we bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan?
Voor diverse af te stoten activa zijn waardebepalingen beschikbaar. Gezien de huidige marktsituatie stagneert de afzet.
Gemeente Albrandswaard – Jaarrekening 2012
69
4. Economie
Wat willen we bereiken?
Startpositie ZP-ers en kleine zelfstandigen verbeteren Wat gaan we doen Wanneer is het
klaar
Wat is het streven Kosten + FTE 2012
4a Clusters van economische bedrijvigheid in beeld brengen
2e kwartaal 2012 Netwerk versterken tussen ondernemers onderling en
ondernemers-gemeente
0,2 FTE
Wat hebben we bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan?
Door dialoog tussen gemeente en ondernemers in het traject toekomstvisie zijn diverse initiatieven opgestart. Hierbij is in eerste instantie de focus gelegd op de diverse wensen van de ZP-ers binnen de dorpen. De initiatiefnemers zijn inmiddels bezig met de mogelijke invulling van diverse locaties.
4b Ondernemerstafel organiseren voor de verschillende clusters van bedrijven. O.a. ZP-ers en starters
Wat hebben we bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan?
De tafels zijn georganiseerd en hebben geleid tot meer contacten onderling. Een en ander wordt nu door de clusters zelf opgepakt. Project is dan ook afgerond.
4c Albrandswaard faciliteert de start en doorgroei van ZP-ers en kleine zelfstandigen
Wat hebben we bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan?
Bij de avonden rond de toekomstvisie is het speerpunt ZP-ers gedefinieerd. De ZP-ers hebben een task-force ingesteld om diverse voorstellen uit te werken. Op basis van de regievoerende rol van de gemeente zullen wij een faciliterende rol op ons nemen in het kader van de bemiddeling tussen partijen.
Gemeente Albrandswaard – Jaarrekening 2012
70
Wat heeft het gekost?
Lasten/baten Soort baten/lasten Werkelijk 2011
Lasten Extern 295.984 217.152 -351.075 188.903
Intern 457.374 1.990.843 3.119.008 137.014
Kapitaal 55.459 -908.078 -908.078 55.459
Reserves 4.587.805 35.328 10.775.328 10.629.089
Voorzieningen 92.998 0 0 85.540
Totaal lasten 5.489.621 1.335.245 12.635.183 11.096.005
Baten Extern -24.966.688 -23.629.999 -24.747.144 -25.444.618
Intern 0 623.586 237.986 0
Kapitaal 0 -901.587
Reserves -1.908.423 -1.342.513 -12.005.013 -11.710.013
Totaal baten -26.875.112 -24.348.926 -36.514.171 -38.056.218
Saldo lasten-baten -21.385.491 -23.013.681 -23.878.988 -26.960.213
Functieoverzicht
Nr. Omschrijving Functie 310 Handel en ambacht
911 Geldleningen en uitzettingen korter dan 1 jaar 913 Overige financiële middelen
921 Algemene uitkering 922 Algemene baten en lasten
931 Baten onroerende-zaakbelasting gebruikers 932 Baten onroerende-zaakbelasting eigenaren 937 Baten hondenbelasting
940 Lasten heffingen en invorderingen gemeentelijke belastingen 960 Saldo van kostenplaatsen
980 Mutaties reserves die verband houden met de hoofdfunctie 0 tot en met 9 990 Saldo van de rekening van baten en lasten na bestemming
Voor een specificatie van de functies klik op: specificatie Functies Programma 6
Financiële toelichting
De interne baten en lasten betreffen afwijkingen op de urentoedeling aan het programma en de aan het programma toegerekende kapitaallasten. Mutaties op deze posten hebben geen effect op het rekeningresultaat. Dit zijn slechts onderlinge verschuivingen.
De budgettaire effecten van de interne kosten zijn toegelicht bij programma 6 en de paragraaf bedrijfsvoering. Het betreffen met name de verschillen ten opzichte van de geraamde salarissen, de geraamde kosten inhuur derden en de kapitaallasten. Deze zijn in totaliteit toegelicht.
Product en afwijking Toelichting Financieringsresultaat / saldo
kostenplaatsen
Nadeel € 552.000 Incidenteel
Dit betreft uitsluitend een begrotingspost. De werkelijke doorbelastingen vinden plaats aan de diverse producten.
Deelnemingen/effecten Voordeel € 135.649 Incidenteel
Dit betreft met name de toename van dividend Eneco en voorschot dividend Evides. In de meerjarenbegroting is al rekening gehouden met een toename van
€ 200.000. Of dit gehaald wordt is een risico.
Algemene uitkering Gemeentefonds Voordeel € 570.161
Incidenteel
Over de jaren 2010 en 2011 hebben wij in het vierde kwartaal 2012 voor een bedrag van circa € 200.000 afrekeningen ontvangen. In de 2e Tussenrapportage 2012 is gemeld dat er een meeropbrengst verwacht werd van € 223.000. Dit
Gemeente Albrandswaard – Jaarrekening 2012
71
Product en afwijking Toelichting
bedrag is gezien de Rijksbezuinigingen niet bijgeraamd. Daarnaast zijn er nog afwikkelingen van diverse maatstaven. Bij de herberekening algemene uitkering op basis van de meicirculaire worden de structurele componenten meegenomen.
Onvoorziene uitgaven algemeen Voordeel € 16.000
Incidenteel
Dit betreft het restant van de post onvoorziene uitgaven.
Stelposten Nadeel € 143.000 Incidenteel
Dit betreft het saldo van met name geraamde taakstellingen aan zowel de lasten- als de batenkant welke niet rechtstreeks aan de diverse producten toegeschreven worden, de kapitaallasten van het investeringsplan en het rentevoordeel van de verkoop CAI.
Afwikkelingsverschillen Nadeel € 161.000 Incidenteel
Bij de afwikkeling van de BTW Campus hebben wij een lagere rente ontvangen dan verwacht. Daarnaast zijn oudere oninbare vorderingen, waaronder een opschoonactie van het SVHW, ten laste gebracht van deze post.
Baten OZB gebruikers
Totale meeropbrengst OZB: Binnen de ramingen van de OZB is als gevolg van de economische ontwikkelingen rekening met een percentage van 3% als oninbare bedragen. In werkelijkheid is dit scenario niet uitgekomen en hebben wij nog diverse afwikkelingen uit voorgaande jaren ontvangen, waardoor een totaal voordeel is van € 240.000,-. In de begroting 2013 is rekening gehouden met een percentage oninbaar van 1,5%.
Baten Hondenbelasting Voordeel € 22.000 Structureel
Voordeel als gevolg van controle hondenbelasting in 2012.
Lasten heffing en invordering gemeentelijke belastingen Voordeel € 30.000, waarvan structureel € 20.000
Dit betreft een lagere bijdrage aan het SVHW vanwege met name de toetreding van nieuwe deelnemers. Van dit bedrag is circa € 20.000 structureel.
Investeringen
700051 Aanschaf TimeWize Atimo 2.788 0 Afwikkelen
700053 Vervanging computers e.d. 2009 10.000 0 Wordt ingezet BAR verband tbv uniforme werkplek 700053 Aanschaf telewerktags 20.000 0 Is op andere wijze
gerealiseerd. Ht restant wordt ingezet tbv BAR firewal 700053 Vervanging kantoor meubilair
2009
91 0 kan worden afgesloten 700053 Vervanging kantoormeubilair
2010
1.210 197 kan worden afgesloten 700068 Vervanging kantoormeubilair
2011
5.985 kan worden afgesloten 700068 Vervanging kantoormeubilair
2012
23.000 6.518 Doorschuiven naar 2013:Voor aanschaf van meubliair is een jaarlijks budget
beschikbaarheid. Door de toekomstige inkrimping en in het kader van het nieuwe verwerken wordt het budget met name gebruik voor de aanschaf van verstelbaar meubilair.
700053 Vervanging keukenapparatuur 8.877 0 Doorschuiven 2013
TOTAAL 71.951 6.715
Gemeente Albrandswaard – Jaarrekening 2012
72
4 PARAGRAFEN
Gemeente Albrandswaard – Jaarrekening 2012
73