Beheervergoedingen (11)
Vermogensbeheer . .
Pensioenuitvoering . .
Totaal . .
Totaal
Totaal
Netto omzet
Vermogensbeheer . .
Pensioenuitvoering . .
Verzekeringsbedrijf - .
Ondersteunende bedrijven . .
APG Groep enkelvoudig . .
Eliminaties -. -.
Totaal . .
Toelichting op de geconsolideerde winst- en verliesrekening
Netto-omzet
Overige bedrijfsopbrengsten (12)
Hieronder zijn andere gerealiseerde opbrengsten verantwoord dan de opbrengsten die rechtstreeks voortvloeien uit de uitvoeringscontracten met pensioenfondsen en het vermogensbeheer voor derden.
Gesegmenteerde informatie netto-omzet
De gesegmenteerde informatie is primair overeenkomstig met de juridische structuur van APG Groep waarbij segmentatie plaatsvindt naar APG Asset Management, APG DWS en
Fondsenbedrijf en ondersteunende dienstverlening.
Totaal
Totaal
Personeelskosten (16)
Lonen en salarissen . .
Pensioenlasten . .
Sociale lasten . .
Overige personeelskosten . .
Totaal . .
Bedrijfslasten
Kosten uitbesteed werk en andere externe kosten (15)
Deze post betreft onder andere kosten inhuur extern personeel, accountantskosten en advieskosten.
Pensioenregeling medewerkers
De pensioenregeling van een groot aantal medewerkers is ondergebracht bij Stichting Pensioenfonds ABP. De aanspraken worden opgebouwd op basis van middelloon en aantal dienstjaren, met voorwaardelijke indexatie. Voor het merendeel van de overige medewerkers is de pensioenregeling ondergebracht bij Stichting Personeelspensioenfonds APG. De aanspraken worden opgebouwd op basis van middelloon en aantal dienstjaren, met voorwaardelijke
indexatie. APG Groep heeft geen verplichting tot het doen van aanvullende bijdragen in het geval van tekorten bij deze pensioenfondsen, anders dan het voldoen van toekomstige premies.
Op grond van deze zogenaamde toegezegde bijdrage regeling is volstaan met het vermelden van de premie als last.
Voor de meeste medewerkers in het buitenland gelden specifieke regelingen.
Totaal
Totaal
Directie en staven
APG DWS en Fondsenbedrijf NV . .
APG Asset Management
*** = vanaf 5 september 2020 Aantal personeelsleden
Bij de groep waren in 2020 gemiddeld 3.013 werknemers in dienst (2019: 2.940), onderverdeeld in de volgende segmenten.
In 2020 waren gemiddeld 228 werknemers werkzaam in het buitenland (2019: 194). Deze werknemers zijn allen werkzaam bij APG Asset Management.
Bezoldiging van commissarissen en bestuurders (in euro's)
De bezoldigingen van commissarissen en bestuurders zijn vastgesteld door de algemene vergadering van aandeelhouders.
Op basis van EU- en nationale jurisprudentie en gebaseerd op de feiten en omstandigheden, kwalificeert één van de leden van de Raad van Commissarissen niet als ondernemer voor de BTW-regelgeving. Er wordt om die reden door het betreffende lid dan ook geen BTW in rekening
Directe
Wim Henk Steenpoorte is per 30 juni 2020 gestopt als lid raad van bestuur voor de portefeuille APG Fondsenbedrijf. De portefeuille APG Fondsenbedrijf is vanaf dat moment onderdeel geworden van de portefeuille van Francine van Dierendonck. Vanaf 1 juli is Wim Henk Steenpoorte als directeur eindverantwoordelijk voor het programma dat de implementatie in kaart brengt van het Nieuwe Pensioencontract (NPC) bij APG.
De raad van commissarissen van APG Groep heeft 7 september 2020 bekend gemaakt dat Gerard van Olphen zal terugtreden als bestuursvoorzitter van APG. Naast privéredenen voor deze beslissing, ziet hij de nieuwe strategie die is ontwikkeld als een natuurlijk moment om plaats te maken voor een opvolger. Gerard van Olphen blijft tot 1 maart 2021 aan als voorzitter en tot 1 april 2021 als statutair bestuurder. Vanaf april 2021 tot en met juni 2021 zal hij gebruik maken van zijn arbeidsvoorwaardelijk verkregen verlofrechten.
De kolom Directe salarissen bevat het vaste jaarsalaris, de uitgekeerde vakantietoeslag en uitgekeerde eindejaarsuitkering. De kolom Compensatie verlaging pensioenopbouw vloeit voort uit een generieke regeling binnen APG Groep op basis waarvan de vermindering van de
werkgeverspensioenpremie als gevolg van de maximering van de pensioenopbouw (2020: € 110.111 | 2019: € 107.593) toekomt aan de werknemer. De kolom personele lasten bevat de werkgeverslasten, de kolom pensioenlasten bevat de lasten uit hoofde van pensioenpremies.
In bovenstaande tabel zijn de vergoedingen inzake mobiliteit en vitaliteit niet opgenomen (2020:
€ 98.349 | 2019: € 132.404). De mobiliteits- en vitaliteitsvergoedingen zijn beide onderdeel van de CAO, waarbij met betrekking tot mobiliteit de keuze gemaakt kan worden tussen een vergoeding of een leaseauto en de vitaliteitsvergoeding bijdraagt aan een actieve en gezonde leefstijl. Naast de in bovenstaande tabel opgenomen bedragen, zijn de salarislasten gedurende de driemaands verlofperiode van Gerard van Olphen, voorafgaand aan zijn vertrek in 2021, ter omvang van € 157.843, zoals de verslaggevingsregels voorschrijven reeds in zijn geheel ten laste van het resultaat over 2020 gebracht en opgenomen in de verlofreservering op de balans.
Alle vergoedingen zijn gelijk gebleven behoudens de cao indexatie, die voor alle medewerkers van APG Groep 1,5% bedroeg over 2020 (2,0% miv 1-4-2020). Daarnaast is in 2020, de in het jaarverslag 2019 aangekondigde voorwaardelijke verhoging van Ronald Wuijster, die toegekend kon worden halverwege zijn termijn, geeffectueerd. Zijn nieuwe beloningsniveau blijft daarmee
Totaal
Totaal
Afschrijvingen op immateriele en materiele vaste activa (19)
Afschrijvingen immateriële vaste activa . .
Afschrijvingen materiële vaste activa . .
Totaal . .
Totaal
Totaal
Overige bedrijfskosten (20)
Huisvestingskosten . .
Automatiseringskosten . .
Overig . .
Totaal . .
onder de marktbenchmark en 5% onder het niveau van zijn voorganger. Er bestaan geen regelingen omtrent vervroegde uittreding voor de leden van de raad van bestuur.
Er zijn geen leningen, voorschotten of garanties verstrekt aan (voormalig) bestuurders of commissarissen.
De post Overig betreft onder andere portikosten, kantoorbenodigdheden, telefoonkosten en overige materiële kosten.
Rentebaten en soortgelijke opbrengsten (21)
De rentebaten betreft met name de gerealiseerde opbrengsten uit betalingskorting vennootschapsbelasting voor € 0,5 mln.
Rentelasten en soortgelijke kosten (22)
De financiële lasten betreffen hoofdzakelijk rentelasten op de rekening courant. Er zijn geen rentelasten en soortgelijke kosten verantwoord (2019: nihil), die betrekking hebben op verhoudingen met verbonden partijen.
Totaal
Totaal
Resultaat voor belastingen . .
Belastinglast op basis van toepasselijke belastingtarief in Nederland -. -.
Belastingeffect van:
- Afwijkende toepasselijke belastingtarieven in het buitenland
- Niet aftrekbare kosten en onbelaste baten -
Correctie voorgaande jaren . .
Effecten uit hoofde van verkoop Loyalis - .
Aanpassing waardering belastinglatenties door tariefswijziging . .
Belastinglast -. -.
Effectieve belastingdruk ,% ,%
Belastingen (23)
De belastingen in de geconsolideerde winst- en verliesrekening zijn als volgt te specificeren.
Het effectieve belastingtarief wijkt 15,0 procentpunt af van het van toepassing zijnde belastingtarief van 25,0 procent. De lage effectieve druk in 2020 wordt op de eerste plaats veroorzaakt door het feit dat het Vpb tarief op 25% blijft gehandhaafd en als gevolg daarvan de latente belastingvorderingen per einde 2020 tegen 25% worden gewaardeerd. Op de tweede plaats is sprake van een positief effect uit voorgaande jaren dat met name samenhangt met de vrijval van een latente belastingverplichting.
Resultaat deelnemingen (24)
Het resultaat deelnemingen betreft het resultaat van de niet in de consolidatie betrokken deelnemingen.