3. Toelichting mutaties
3.1 Autonome ontwikkelingen
ontwikkelingen
Omschrijving 2019 2020 2021 2022 2023
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)
Legesinkomsten documenten Burgerzaken 120 0 0 0 0
Afwikkeling sluiting Basisregistratie Personen (BRP) straat 107 0 0 0 0
Accountantskosten -142 -142 -142 -142 -142
Bijstandsverlening 978 0 0 0 0
Voucherregeling Huishoudelijke Hulp Toelage 190 0 0 0 0
Persoonsgebonden budgetten (PGB's) -266 0 0 0 0
Jeugdzorg en Wmo -372 0 0 0 0
Doelgroepenvervoer -322 0 0 0 0
Wmo-hulpmiddelen -429 0 0 0 0
Uitstel uitbreiding uren voor- en vroegschoolse educatie 327 0 0 0 0
Huren en pachten gemeentelijk vastgoed -89 0 0 0 0
Dagelijks onderhoud gemeentelijke gebouwen 368 0 0 0 0
Wonen met zorg 75 0 0 0 0
Actualisatie grondexploitaties -77 0 0 0 0
Samenwerkingsagenda Energie (SAE) -190 0 0 0 0
Programmakosten Stadscentrum Hoofddorp -80 -80 0 0 0
Struinpad Osdorperweg/Mientekade te Halfweg 22 0 0 0 0
Kosten afvalinzameling en -verwerking -672 0 0 0 0
Hogere opbrengsten begraven 84 0 0 0 0
Onderhoud openbaar groen -900 0 0 0 0
Straatreiniging verontreinigingen -75 0 0 0 0
Herberekening kostendekkendheid riolering 92 0 0 0 0
Reclame-opbrengsten -100 0 0 0 0
Rentetoerekening reserve HST Cargo 103 103 103 103 103
Sloop panden Dokter W. Nijestraat 75-85 te Spaarndam -100 0 0 0 0
Uitkeringen gemeentefonds 1.939 0 0 0 0
Dividend deelnemingen -71 0 0 0 0
Toeristenbelasting 743 0 0 0 0
Onroerendezaakbelastingen (OZB) 784 0 0 0 0
Parkeergarage Beukenhorst 250 250 250 250 250
Financiering 1.251 0 0 0 0
CAO gemeentepersoneel -110 0 0 0 0
Juridische bijstand -525 0 0 0 0
Inhuur ICT -590 0 0 0 0
Herwaardering functies -63 -63 -63 -63 -63
Vrijval vacatureruimte 112 0 0 0 0
Totaal - Autonome mutaties 2.371 68 148 148 148
Bestuur, samenleving en publiekscontact
Legesinkomsten documenten Burgerzaken
Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)
Beleidsdoel E : Wij beheren betrouwbare basisregistraties en leveren diensten en producten van burgerzaken en de burgerlijke stand.
120 0 0 0 0
In de Voorjaarsrapportage 2019 zijn de legesinkomsten voor documenten, de personele lasten en de afdrachten aan het Rijk voor het jaar 2019 aangepast naar aanleiding van verwachte substantiële mutaties bij aanvragen voor reisdocumenten en rijbewijzen. Uit de resultaten van de eerste zeven maanden van 2019 blijkt dat de mutaties kleiner zijn dan geprognosticeerd. Het grotere aantal
aanvragen heeft niet één-op-één geleid tot een substantieel grotere personele inzet aan de balie. De kosten van de noodzakelijke, maar relatief beperkte extra personele inzet kunnen binnen de reeds beschikbare middelen worden opgevangen. Daarom kan worden volstaan met het bijstellen van de legesinkomsten en afdrachten.
Afwikkeling sluiting Basisregistratie Personen (BRP) straat
Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)
Beleidsdoel E : Wij beheren betrouwbare basisregistraties en leveren diensten en producten van burgerzaken en de burgerlijke stand.
107 0 0 0 0
In 2017 heeft de gemeente een vergoeding ontvangen van het Rijk voor de werkzaamheden in de BRP-straat in het Justitieel Centrum op Schiphol. Bij de afsluiting in 2017 is rekening gehouden met nog mogelijke afwikkelingskosten na beëindiging van deze straat en een bedrag daarvoor gereserveerd.
Het dossier is inmiddels afgesloten en er worden geen kosten meer verwacht. Het gereserveerde bedrag van € 107.000 valt vrij.
Accountantskosten
Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)
Beleidsdoel A : Het goed functioneren en faciliteren van formele gemeentelijke organen (gemeenteraad, college van burgemeester en wethouders, burgemeester en
rekenkamercommissie).
-142 -142 -142 -142 -142
Het budget voor de controle van de jaarstukken is naar aanleiding van prijsopgaven van de accountant in eerdere jaren steeds incidenteel aangepast. De aanpassing wordt nu structureel verwerkt.
Zorg en werk
Bijstandsverlening
Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)
Beleidsdoel D : Het garanderen van een bestaansminimum
voor inwoners die dit tijdelijk niet zelfstandig kunnen. 978 0 0 0 0
Bij de regelingen voor de bijstand (Participatiewet, Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW) en Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ) zijn in 2019 minder uitkeringen verstrekt dan
voorgaande jaren, wat ten opzichte van de Voorjaarsrapportage 2019 een voordeel geeft van 715.000.
Het budget dat we vanuit het Rijk ontvangen is voldoende om de uitgaven van uitkeringen en loonkostensubsidies te kunnen bekostigen. Eind oktober zijn de definitieve budgetten BUIG (Gebundelde Uitkeringen Inkomensvoorziening Gemeenten) door het Rijk vastgesteld. De BUIG uitkering is met € 263.000 verhoogd ten opzichte van het voorlopige budget.
Voucherregeling Huishoudelijke Hulp Toelage
Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)
Beleidsdoel A : Inwoners ontvangen zorg en ondersteuning
thuis. 190 0 0 0 0
De voucherregeling is gestart in 2015 en wordt ook in 2019 ingezet. Er worden geen nieuwe vouchers meer verstrekt, waardoor de groep gebruikers door natuurlijk verloop afneemt. Daarnaast is er een groep gebruikers die door achteruitgang in hun fysieke conditie in aanmerking komt voor een indicatie voor begeleiding bij het voeren van een gestructureerd huishouden. Bij de vaststelling van het budget is uitgegaan van een (gemiddelde) afname van 15%. In 2017 en 2018 is er een afname in het aantal vouchers geweest met 32% en 22%. Hierdoor wordt er ook in 2019 minder uitgegeven en kan een gedeelte van het budget vrijvallen.
Persoonsgebonden budgetten (PGB's)
Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)
Beleidsdoel A : Inwoners ontvangen zorg en ondersteuning
thuis. -266 0 0 0 0
Er is voor het eerst in jaren een toename in de uitgaven voor PGB’s voor met name de Jeugdwet en in mindere mate voor de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo). De stijging van de kosten voor de Jeugdwet wordt verklaard doordat enkele kinderen dure vormen van zorg krijgen.
Voor de Wmo geldt dat er onder andere een aantal hoge PGB’s zijn toegekend voor informele zorg, dat wil zeggen zorg door een familielid of bekende.
De toekenning van een vijftal hoge PGB’s zorgt dan al voor een forse stijging in de kosten.
Jeugdzorg en Wmo
Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)
Beleidsdoel A : Inwoners ontvangen zorg en ondersteuning
thuis. -372 0 0 0 0
In de Voorjaarsrapportage 2019 is een toename gemeld van de vraag naar zorg en een stijging in de kosten. Na het eerste halfjaar van 2019 blijken deze hoger dan verwacht. We zien een flinke toename van maatwerkcontracten bij kleine zorginstellingen. Tegelijkertijd zien we ook een toename in de kosten bij de grote instellingen. Bij de Wmo werken ook de Algemene Maatregel van Bestuur reële prijs (AMvB reële prijs Wmo 2015) en het abonnementstarief eigen bijdrage (landelijk beleid)
kostenopdrijvend. Ten opzichte van de Voorjaarsrapportage 2019 verwachten we een nadeel. Zie ook hoofdstuk 4. Ontwikkelingen.
Doelgroepenvervoer
Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)
Beleidsdoel A : Inwoners ontvangen zorg en ondersteuning
thuis. -322 0 0 0 0
Bij de Voorjaarsrapportage 2019 is het budget voor Wmo-vervoer verhoogd met € 370.000 en het budget voor leerlingenvervoer met € 240.000. Desondanks zien we nu opnieuw een stijging van de kosten. Deze stijging zit met name bij het Wmo-vervoer. Het contract dat is afgesloten na de
aanbesteding van nieuwe percelen heeft een flinke kostenstijging veroorzaakt. De aanbesteding was nodig omdat er meer gemeenten zijn gaan deelnemen aan het Leerlingenvervoer en de contracten van een tweetal aanbieders niet meer verlengd werden. De in de Voorjaarsrapportage 2019 gemelde toename van het aantal reizigers en ritten zet zich onverminderd door. Ook de positievere
klantbeleving binnen het doelgroepenvervoer zorgt ervoor dat meer inwoners voor het doelgroepenvervoer kiezen.
Wmo-hulpmiddelen
Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)
Beleidsdoel A : Inwoners ontvangen zorg en ondersteuning
thuis. -429 0 0 0 0
Bij de Wmo-hulpmiddelen werkt de AMvB reële prijs Wmo 2015 kostenopdrijvend. Deze AMvB werkt nu door omdat er per 1 juli 2018 nieuwe overeenkomsten voor hulpmiddelen zijn afgesloten. Zoals reeds gemeld bij de Voorjaarsrapportage 2019 is het aantal meldingen in het eerste kwartaal van 2019 gestegen met 30% ten opzichte van het eerste kwartaal 2018. Deze trend heeft zich in het tweede kwartaal en ook in de maanden juli en augustus voortgezet. Hier zien we een link met het invoeren van het abonnementstarief eigen bijdrage (landelijk beleid). Via de algemene uitkering gemeentefonds is wel deels compensatie verstrekt voor de lagere eigen bijdragen, maar niet voor de daarmee
samenhangende toename van het aantal aanvragen en de hogere kosten voor hulpmiddelen-Wmo.
Maatschappelijke ontwikkeling
Uitstel uitbreiding uren voor- en vroegschoolse educatie
Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)
Beleidsdoel B : Onze jonge inwoners ronden een opleiding af die past bij hun mogelijkheden en ontwikkelen maximaal hun
talent. 327 0 0 0 0
Voor 2019 is een bedrag van € 327.000 begroot voor de transitie van 12 naar 16 uur voor- en vroegschoolse educatie (vve) per week. Het aanbod van 16 uur vve per week is uitgesteld door de minister en zal in onze gemeente ingevoerd worden per 1 januari 2020. Hierdoor vallen deze middelen dit jaar vrij.
Huren en pachten gemeentelijk vastgoed
Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)
Beleidsdoel B : Onze jonge inwoners ronden een opleiding af die past bij hun mogelijkheden en ontwikkelen maximaal hun talent.
-89 0 0 0 0
De begrote inkomsten voor huren en pachten voor 2019 zijn na analyse van het
vastgoedregistratiesysteem aangepast, zodat deze overeenkomen met de verwachte inkomsten. De grootste nadelen worden veroorzaakt door het gebouw aan de Fandango 25 te Nieuw-Vennep, dat voorheen werd gehuurd door de kinderopvang en wordt gesloopt. Daarnaast zorgt de vertraging in de oplevering van Fort Hoofddorp voor lagere opbrengsten in 2019. In de voorjaarsrapportage 2020 komen wij op de meerjarige effecten terug.
Dagelijks onderhoud gemeentelijke gebouwen
Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)
Beleidsdoel D : Inwoners nemen deel aan een breed aanbod van culturele activiteiten en maken kennis met de culturele historie van de Haarlemmermeer, waarvoor wij het cultureel erfgoed behouden.
368 0 0 0 0
Voor onze panden wordt jaarlijks een budget beschikbaar gesteld voor het dagelijks onderhoud. Dit budget wordt aangewend voor klein onderhoud en eventuele onvoorziene zaken. De uitgaven variëren per jaar. In 2019 wordt er naar verwachting over de gehele vastgoedportefeuille minder uitgegeven dan begroot.
Wonen met zorg
Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)
Beleidsdoel C : Inwoners nemen in hun buurt of kern, actief
deel aan de samenleving. 75 0 0 0 0
Wonen met zorg
Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)
Bij de Voorjaarsrapportage 2018 is voor 2018 en 2019 incidenteel € 100.000 beschikbaar gesteld voor Wonen met Zorg. Doordat de nota uitvoeringsplan Wonen met Zorg, waarin de middelen zijn
aangevraagd, halverwege 2018 is vastgesteld door de raad, is bij de najaarsrapportage 2018 € 77.000 overgeheveld naar 2019. Het totale budget voor 2019 bedroeg hierdoor € 177.000. Nu we anderhalf jaar bezig zijn, is duidelijk dat er veel behoefte is aan de begeleiding van (particuliere) woonzorginitiatieven, maar dat het in praktijk minder kosten met zich meebrengt dan op voorhand ingeschat. Van het budget voor 2019 wordt € 76.000 overgeheveld (zie hoofdstuk budgetoverhevelingen). Daarnaast valt er € 75.000 vrij.
Ruimtelijke ontwikkelingen
Actualisatie grondexploitaties
Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)
Beleidsdoel B : Haarlemmermeer realiseert ruimtelijke
projecten die bijdragen aan het maatschappelijk doel. -77 0 0 0 0
Tweemaal per jaar worden de grondexploitaties geactualiseerd. Nu worden de mutaties naar aanleiding van tussentijd Meerjarenperspectief Grondzaken (MPG) 2019 (per 1 juli 2019) verwerkt. Het saldo van de voorziening Negatieve resultaten plannen is hoger dan eerder geraamd. Omdat het saldo is gebaseerd op de netto contante waarde moet rente worden toegevoegd aan de voorziening.
Door het hogere saldo is de rentetoevoeging hoger.
Samenwerkingsagenda Energie (SAE)
Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)
Beleidsdoel B : Haarlemmermeer realiseert ruimtelijke
projecten die bijdragen aan het maatschappelijk doel. -190 0 0 0 0
Bij de uitvoering van de SAE 2016-2018 (raadsvoorstel 2016.0016067) is gebleken dat het karakter van de uitgaven geen investering betreft, maar exploitatielasten. Deze lasten mogen niet worden
geactiveerd. Het krediet en de toekomstige kapitaallasten komen te vervallen (zie het MPI najaar 2019), dit leidt nu tot een incidenteel nadeel.
Programmakosten Stadscentrum Hoofddorp
Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)
Beleidsdoel B : Haarlemmermeer realiseert ruimtelijke
projecten die bijdragen aan het maatschappelijk doel. -80 -80 0 0 0
Wij gaan Stadscentrum Hoofddorp verder ontwikkelen naar een aantrekkelijk en levendig stedelijk gebied, met een eigen Hoofddorpse identiteit. Het wordt de centrale ontmoetingsplek van Hoofddorp, waar haar bezoekers, van binnen en buiten de gemeente, graag willen verblijven. Het samenspel van ontwikkelingen vanuit de markt en investeringen door de gemeente en andere overheden biedt kansen voor:
- het vergroten van het aantal woningen;
- het versterken van het voorzieningenaanbod;
- het verbeteren van de openbare ruimte en bereikbaarheid.
Met het programma Stadscentrum Hoofddorp zijn wij eind 2018 een gecoördineerde,
programmatische aanpak van de gebiedsontwikkeling in het centrum van Hoofddorp gestart.
Alle kosten die direct kunnen worden toegekend aan een specifiek project komen ten laste van dat project. Voor de kosten die projectoverstijgend zijn, en niet ten laste van de projecten gebracht kunnen worden, worden nu middelen aangevraagd. Het gaat daarbij onder meer om het coördineren
Kwaliteit fysieke omgeving
Kosten afvalinzameling en -verwerking
Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)
Beleidsdoel B : Het sturen van afvalstromen naar maximaal
hergebruik. -672 0 0 0 0
De kosten voor de inzameling en verwerking van huishoudelijk afval zijn gestegen. Als gevolg daarvan zijn de kosten voor 2019 € 390.000 hoger dan begroot.
De oorzaken hiervan zijn gelegen in de volgende factoren:
- een hogere stijging van de landelijke afvalstoffenbelasting dan verwacht;
- hogere verwerkingskosten en aanbod voor onder andere grof huishoudelijk afval, PD (plastic en drankenkartons), oud papier en karton en GFT dan voorzien;
Verder is de vergoeding voor brongescheiden grondstoffen van Nedvang € 112.000 minder door een lager scheidingsresultaat.
Hiernaast is tijdens de voorbereiding van de uitrol van het raadsvoorstel Aanpak van Afval naar Grondstofinzameling (VANG) de gewijzigde inzamelsystematiek in de proefwijken Rijsenhout-Zuid en Linquenda in afwachting van de definitieve situatie gehandhaafd. De meerkosten hiervan bedragen
€ 170.000.
Het nadeel kan niet gedekt worden door een bijdrage uit de voorziening Tariefsegalisatie afvalstoffenstoffenheffing, omdat besloten is deze voorziening in te zetten ter dekking van de eenmalige kosten van het project VANG (raadsvoorstel 2018.0030093).
Hogere opbrengsten begraven
Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)
Beleidsdoel A : Goed onderhouden openbaar groen en bomen, die bijdragen aan een positieve beleving van de
openbare ruimte. 84 0 0 0 0
Een stijging van het aantal uitvaarten ten opzichte van de voorgaande jaren leidt tot hogere opbrengst op grafrecht en afkoop onderhoudskosten begraven.
Onderhoud openbaar groen
Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)
Beleidsdoel A : Goed onderhouden openbaar groen en bomen, die bijdragen aan een positieve beleving van de openbare ruimte.
-900 0 0 0 0
Op de onderhoudskosten van openbaar groen doet zich in 2019 een incidenteel tekort voor. De oorzaken zijn als volgt:
1. de toegenomen kosten van het groenonderhoud door De Waterwolf (€ 650.000);
2. het inlopen van de achterstand uit 2018 bij het rooien van bomen en snoeiwerkzaamheden als gevolg van het in gebreke blijven van de aannemer. Het snoeien van bomen werd ook nog duurder omdat deze door de vertraging te veel waren uitgegroeid en in een andere prijsklasse kwamen. De budgetoverheveling uit 2018 was niet toereikend om de achterstand in te lopen;
3. het duurder uitvallen van het maaien van bermen als gevolg van een meer bioverser maaimethodiek;
4. extra kosten aan groenvoorzieningen als gevolg van de droogte.
Straatreiniging verontreinigingen
Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)
Beleidsdoel D : Gemeentelijke wegen, straten en pleinen zijn
goed begaanbaar, schoon en veilig. -75 0 0 0 0
Verontreinigingen van het gemeentelijk wegdek (bijvoorbeeld oliesporen) als gevolg van een ongeval laat de gemeente door Meerlanden reinigen. Tot medio augustus bedragen de kosten voor het
Straatreiniging verontreinigingen
Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)
reinigen van wegen circa € 46.000. Hiermee is in de begroting geen rekening gehouden. Op jaarbasis wordt een bedrag van € 75.000 verwacht.
Herberekening kostendekkendheid riolering
Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)
Beleidsdoel C : Zorgen voor een adequaat beheer in de openbare ruimte van grondwater, hemelwater en
afvalwater. 92 0 0 0 0
Het beheer en onderhoud van de riolering worden kostendekkend geraamd. Door een actualisering van de ramingen ontstaat een voordeel, onder andere doordat de kosten van straatreiniging voor 50%
worden toegerekend aan de taak riolering.
Economische zaken
Reclame-opbrengsten
Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)
Beleidsdoel A : Haarlemmermeer is een aantrekkelijke, duurzame en veilige vestigingsplaats voor kleine en
(middel)grote ondernemingen. -100 0 0 0 0
Voor billboards is in maart 2019 een overeenkomst afgesloten met een nieuwe exploitant. Voor de plaatsing van de billboards moeten omgevingsvergunningen worden aangevraagd. Omdat deze nog niet zijn verleend vanwege welstandseisen, kunnen de billboards nog niet worden geplaatst, waardoor de inkomsten van € 88.000 dit jaar niet worden behaald.
Daarnaast worden minder reclame-inkomsten verwacht vanuit abri's omdat haltes zijn vervallen vanwege de nieuwe concessie voor het openbaar vervoer. Wij hebben de Vervoersregio gevraagd om een compensatie, maar dat verzoek is niet gehonoreerd.
Rentetoerekening reserve HST Cargo
Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)
Beleidsdoel A : Haarlemmermeer is een aantrekkelijke, duurzame en veilige vestigingsplaats voor kleine en (middel)grote ondernemingen.
103 103 103 103 103
De rentetoerekening aan de reserve HST Cargo is bepaald op 50% van de rekenrente (50% van 2,5%).
Het begrote bedrag passen we hier op aan. Een eerdere verlaging van de rekenrente was nog niet verwerkt waardoor nu een voordeel ontstaat.
Sloop panden Dokter W. Nijestraat 75-85 te Spaarndam
Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)
Beleidsdoel A : Haarlemmermeer is een aantrekkelijke, duurzame en veilige vestigingsplaats voor kleine en (middel)grote ondernemingen.
-100 0 0 0 0
Voor het slopen van de panden Dokter W. Nijestraat 75-85 te Spaarndam is bij de Najaarsrapportage 2018 van de voormalige gemeente Haarlemmerliede en Spaarnwoude budget beschikbaar gesteld.
De werkzaamheden zijn niet uitgevoerd in 2018. Omdat het budget niet is overgeheveld, is dit bij de Jaarstukken 2018 vrijgevallen ten gunste van de Algemene Dekkingsreserve. De werkzaamheden hebben plaatsgevonden in 2019. De vrijval van het budget wordt hier gecorrigeerd.
Overzicht algemene dekkingsmiddelen
Uitkeringen gemeentefonds
Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)
Meicirculaire 2019, uitkeringsjaar 2019 2.486 0 0 0 0
Meicirculaire 2019, uitkeringsjaar 2018 135 0 0 0 0
Meicirculaire 2019, uitkeringsjaar 2016 23 0 0 0 0
Septembercirculaire 2019, uitkeringsjaar 2019 -705 0 0 0 0
Uitkeringen gemeentefonds 1.939 0 0 0 0
Op basis van de meicirculaire 2019 wordt de raming van de uitkeringen uit het gemeentefonds bijgesteld. De raad is hierover geïnformeerd per brief van 20 juni 2019 (kenmerk X.2019.08480). In 2019 wordt € 6.471.000 meer ontvangen. Dit betreft voor € 3.827.000 taakmutaties zoals loon- en
prijsbijstelling sociaal domein en suppletie-uitkering Niet gesprongen explosieven 2018. Deze extra middelen worden verrekend met de budgetten van de betreffende taken. Per saldo resteert voor de exploitatie een voordeel van € 2.644.000.
Per brief van 17 oktober 2019 (kenmerk X.2019.13139) is de raad geïnformeerd over de uitkomsten van de septembercirculaire. Voor het uitkeringsjaar 2019 is sprake van een nadeel van € 705.000. Voor de jaren 2020 en verder wordt een voordeel geprognosticeerd, wat wordt verwerkt in de Voorjaarsrapportage 2020.
Toeristenbelasting
Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)
Onderdeel A : Belastingen (OZB, parkeren, toeristenbelasting,
precariobelasting). 743 0 0 0 0
Op basis van de ontvangen definitieve aangiften voor 2018 ontstaat een voordeel. De aangiftes laten een forse stijging van de omzetten van de hotels zien. Omdat het tarief voor de toeristenbelasting een percentage van de omzet is, werkt dit direct door in de belastingopbrengsten.
Onroerendezaakbelastingen (OZB)
Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)
OZB 2019 670 0 0 0 0
OZB afrekening oude jaren 114 0 0 0 0
Onroerendezaakbelastingen (OZB) 784 0 0 0 0
Ten opzichte van de voorlopige Woz-waarden die eind november 2018 ten behoeve van het
belastingjaar 2019 ontvangen zijn, zijn de definitieve Woz-waarden van met name de niet-woningen (bedrijven) in de loop van 2019 hoger uitgevallen. Dit betreft vooral nieuwe bouwlocaties. Tevens is gebleken dat de hoogspanningsmasten in de voormalige gemeente Haarlemmerliede en
Spaarnwoude niet werden meegenomen in de taxaties. Als gevolg van de hogere Woz-waarden ontstaat een structureel voordeel voor de OZB 2019. Hiermee is in de Programmabegroting 2020-2023 rekening gehouden.
De OZB over de jaren 2017 en 2018 geeft een voordeel doordat de verminderingen naar aanleiding van bezwaarschriften en leegstand lager zijn uitgekomen dan geraamd.
Parkeergarage Beukenhorst
Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)
Onderdeel A : Belastingen (OZB, parkeren, toeristenbelasting,
precariobelasting). 250 250 250 250 250
Door een toename in de parkeergarage Beukenhorst van het kort parkeren, het aantal
parkeerabonnementen en het aantal uitrij- en/of waardekaarten zijn de parkeerinkomsten structureel hoger.
Financiering
Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)
Onderdeel C : Financiering/bespaarde rente/dividend. 1.251 0 0 0 0
De werkelijke rentelasten zijn € 464.000 lager dan geraamd door de voortdurende lage
rentepercentages en doordat er minder langlopende leningen zijn aangetrokken. Daarnaast is de doorberekende rente aan grondexploitatieprojecten met € 300.000 gestegen. De dekking van kapitaallasten uit reserves is met € 194.000 toegenomen. Verder was nog rekening gehouden met een stelpost kapitaallasten van € 293.000. Deze stelpost kan voor 2019 vrijvallen.
Overzicht overhead
CAO gemeentepersoneel
Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)
-110 0 0 0 0
Door de Vereniging Nederlandse Gemeenten (VNG) en de vakbonden is overeenstemming bereikt over een CAO die loopt van 1 januari 2019 tot en met 31 december 2020. Hierin is een stapsgewijze
salarisverhoging van in totaal 6,25%, een tegemoetkoming in de kosten van de ziektekostenverzekering voor iedereen en een bruto-uitkering van € 750 per voltijdsmedewerker afgesproken. Daarnaast betalen gemeenten, met ingang van 2020, jaarlijks een bijdrage aan de vakbonden van € 21 per voltijdsmedewerker. De financiële consequenties van de nieuwe CAO zijn vanaf 2020 meegenomen in de Programmabegroting 2020-2023. De effecten voor 2019 worden, na aftrek van de stelpost
salarissen, nu geraamd.
Juridische bijstand
Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)
Onderdeel A : Directie, bestuursondersteuning, corporate control, communicatie, personeel en organisatie, financiën,
inkoop en juridische zaken. -525 0 0 0 0
In verband met juridische procedures is meer beroep gedaan op externe ondersteuning. Dit betreft met name de verplichte procesvertegenwoordiging, specifieke externe expertise en meer bijstand van onze huisadvocaat.
Inhuur ICT
Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)
Onderdeel C : Informatievoorziening en automatisering. -590 0 0 0 0
De salariskosten voor informatisering en automatisering vallen dit jaar hoger uit dan geraamd. Een belangrijke oorzaak is de toegenomen druk op de ICT-arbeidsmarkt. Enkele medewerkers zijn
vertrokken of afwezig wegens ziekte en door duurdere tijdelijke inhuur vervangen. Het lukt vooralsnog onvoldoende om de ontstane vacatures in te vullen, waardoor de inhuurkosten blijven doorlopen.
Invulling van de openstaande vacatures wordt dit jaar niet meer verwacht. Daarnaast is de werkdruk door de invoering van de Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG) toegenomen,
waarvoor tijdelijk een extra medewerker en teammanager zijn ingehuurd.
Daarnaast is € 150.000 extra inzet benodigd voor het doorvoeren van aanpassingen op het gebied van informatiebeveiliging. Aanleiding hiervoor is extern onderzoek begin augustus waaruit een aantal belangrijke aanbevelingen naar voren zijn gekomen. De betreffende inzet zal ook begin 2020 nog benodigd zijn. In een nota van B&W wordt de raad binnenkort nader geïnformeerd.
Vrijval vacatureruimte
Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023
Vrijval vacatureruimte
Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)
Op basis van een actualisatie van de personeelsbudgetten kan vacatureruimte vrijvallen. Dit betreft onder andere geraamd salarisbudget voor een herplaatsingskandidaat wat niet meer nodig is.