Wat mag het kosten? Na verwerking van de mutaties van de Najaarsrapportage 2019 ontstaat het volgende meerjarenbeeld:

(1)

gemeente Haarlemmermeer

Onderwerp

Portefeuillehouder Steller Collegevergadering Raadsvergadering Raadsvoorstelnummer

raadsvoorstel

Najaarsrapportage 2019

drs. Jurgen Nobel Hans leeuwen 29 oktober 2019 2019.0057824

1. Samenvatting Wat willen we bereiken?

De najaarsrapportage biedt een actuele stand van zaken van de uitvoering van de Programmabegroting 2019-2022. De standlijn van de rapportage is 31 augustus 2019.

Wat gaan we daarvoor doen?

In deze rapportage wordt het financiële kader voor 2019 bijgesteld met autonome ontwikkelingen en neutrale mutaties. Ook rapporteren wij over budgetoverhevelingen, beleidsontwikkelingen en risico's.

Wat mag het kosten?

Na verwerking van de mutaties van de Najaarsrapportage 2019 ontstaat het volgende meerjarenbeeld:

Omschrijving (bedragen x € 1.000; min is nadeel) 2019 2020 2021 2022 2023

Voorjaarsrapportage 2019 2.697 2.315 -2.152 -7.679 -6.279

Mutaties Programmabegroting 2020-2023 0 2.368 1.681 797 1.017 Uitgangspunt najaarsrapportage 2.697 4.683 -471 -6.882 -5.262

Mutaties 2.371 68 148 148 148

Eindstand najaarsrapportage 5.068 4.751 -323 -6.734 -5.114

Wie is daarvoor verantwoordelijk?

De raad stelt in het kader van het budgetrecht de najaarsrapportage vast. Het college is verantwoordelijk voor het tot stand komen van de planning en control producten. De wethouder financiën is eerste aanspreekpunt binnen het college.

Wanneer en hoe zal de raad over de voortgang worden geïnformeerd?

De raad wordt periodiek geïnformeerd via de planning en control cyclus. De najaarsrapportage is de laatste tussentijdse verantwoording van dit begrotingsjaar en de opmaat naar de

Jaarstukken 2019.

(2)

Najaarsrapportage 2019 pagina 2

Gevolgen in verband met de vorming van de nieuwe gemeente Haarlemmermeer (Preventief toezicht)

De beslispunten van de raad van dit voorstel vallen onder het preventief toezicht in het kader van de samenvoeging, omdat met de financiële gevolgen geen rekening is gehouden in de vastgestelde en goedgekeurde programmabegroting.

2. Voorstel Collegebesluit(en)

Het college heeft besloten om:

1. het subsidieplafond te verhogen met € 78.000 en vast te stellen op € 37.216.000 zoals gespecificeerd in bijlage 3 van de Najaarsrapportage 2019.

Op grond van het voorgaande besluit het college de raad voor te stellen om, onder voorbehoud van goedkeuring door Gedeputeerde Staten van Noord-Holland:

1. de Najaarsrapportage 2019 vast te stellen;

2. in te stemmen met de autonome ontwikkelingen, zoals gespecificeerd in bijlage 1 van de Najaarsrapportage 2019, en hiertoe de lle begrotingswijziging voor 2019 en de le begrotingswijziging voor 2020 vast te stellen;

3. in te stemmen met het overhevelen van 12 budgetten van in totaal € 3.273.000 naar het begrotingsjaar 2020 en verder en hiertoe de 12e begrotingswijziging voor 2019 en de 2e begrotingswijziging voor 2020 vast te stellen;

4. in te stemmen met de technisch neutrale mutaties, zoals gespecificeerd in bijlage 2 van de Najaarsrapportage 2019 en hiertoe de 13e begrotingswijziging voor 2019 en de 3e begrotingswijziging voor 2020 vast te stellen.

3. Uitwerking

In de Najaarsrapportage 2019 rapporteren wij over budgettaire afwijkingen ten opzichte van de programmabegroting en de voorjaarsrapportage. De standlijn van de rapportage is 31 augustus 2019. Tevens worden voorstellen gedaan voor budgetoverhevelingen.

Voor informatie over investeringen en investeringskredieten verwijzen wij naar het Meerjaren Perspectief Investeringen (MPI) najaar 2019 waarvoor gelijktijdig een separaat raadsvoorstel wordt aangeboden.

Budgetoverhevelingen

De enige mogelijkheid om overgebleven budget incidenteel door te schuiven naar het nieuwe jaar om vervolgens daar tot besteding te komen, is bij de najaarsrapportage.

Budgetoverhevelingen op een later moment zijn in principe niet mogelijk. Op een later moment kan slechts bij hoge uitzondering bij de vaststelling van de jaarstukken nog een voorstel worden ingediend, mits dit goed is onderbouwd en voldoet aan de criteria zoals deze zijn opgenomen in de Financiële verordening Haarlemmermeer 2016.

(3)

Najaarsrapportage 2019 pagina 3

In de Najaarsrapportage 2019 worden de volgende budgetoverhevelingen voorgesteld:

Omschrijving (bedragen x € 1.000) 2019

Digitalisering Sociaal Domein 750

Plan Werk boven Uitkering 267

Transformatiefonds sociaal domein 272

Begeleiding statushouders 330

Internationaal Onderwijs 250

Pilots veranderopgave inburgering 185

Sloop noodlokalen 212

Invoering Omgevingswet 265

Project Hartje Spaarndam 380

Wonen met zorg 76

Programma Digitale Dienstverlening 185

Wet Normalisering Rechtspositie Ambtenaren (WNRA) 100

Totaal budgetoverhevelingen 3.273

Deze budgetoverhevelingen worden in de najaarsrapportage toegelicht.

Procentuele afwijkingen.

Naar aanleiding van een toezegging van het college aan de raad bij de behandeling van de Najaarsrapportage 2018 is in het hoofdstuk Meerjarenbeeld het overzicht van baten en lasten toegevoegd. In dit overzicht is per programma de procentuele afwijking ten opzichte van de stand van de begroting 2019 na de verwerking van de besluitvorming in de Voorjaarsrapportage 2019 opgenomen. Hiermee is in één oogopslag duidelijk hoe groot de in de najaarsrapportage opgenomen mutaties per programma zijn. Uit het overzicht blijkt dat het totaal van de baten met 0,3% en het totaal van de lasten met 0,7% afneemt.

Wij verwachten dat door de toevoeging van het overzicht van baten en lasten, zoals die ook opgenomen is in de programmabegroting en in de jaarstukken, de informatievoorziening aan de raad verbeterd is.

4. Ondertekening

Hoogachtend,

gemeente Haa^mmermeer, die burgeme

^ Ök

Mariann rmans-Wijdeven

Bijlage(n):

Najaarsrapportage 2019

(4)

Najaarsrapportage 2019

(5)

Colofon

Tekst, vormgeving en drukwerk Gemeente Haarlemmermeer Postbus 250

2130 AG Hoofddorp Telefoon 0900 1852

E-mail info@haarlemmermeer.nl Internet www.haarlemmermeer.nl

Deze rapportage is online te raadplegen via planningencontrol.haarlemmermeer.nl/

Fotografie

Danny de Casembroot Margo Oosterveen Jur Engelchor fotografie Henk Roolvink

Deafbeelding.nl November 2019

(6)

Inhoudsopgave

Inleiding... 2

1. Leeswijzer...3

2. Meerjarenbeeld... 4

3. Toelichting mutaties...8

3.1 Autonome ontwikkelingen...9

3.2 Mutaties op reserves en voorzieningen ...19

4. Ontwikkelingen...22

5. Budget-overhevelingen...23

6. Risico's...26

7. Schuldbeheersing...27

Bijlagen... 30

Bijlage 1: Recapitulatie van de autonome mutaties... 31

Bijlage 2: Recapitulatie van de neutrale mutaties...35

Bijlage 3: Subsidieplafond...38 Hardloopwedstrijd parcour oude A9

(7)

Inleiding

Voor u ligt de Najaarsrapportage 2019. De najaarsrapportage is een tussentijdse rapportage, waarin het college de raad

informeert over afwijkingen in de realisatie van de programmabegroting van het lopende jaar. De standlijn van de rapportage is 31 augustus 2019.

Met de najaarsrapportage wordt een inschatting gegeven van het verwachte rekeningresultaat.

Gezien de aard van de najaarsrapportage, een afwijkingenrapportage, worden geen voorstellen voor nieuw beleid gedaan. Wel worden in deze rapportage voorstellen gedaan om budgetten over te hevelen naar het volgende begrotingsjaar.

De Voorjaarsrapportage 2019 liet voor het jaar 2019 een positief saldo zien van € 2,7 miljoen. De mutaties voor 2019 in de najaarsrapportage geven een voordeel van € 2,5 miljoen. Hiermee wordt het rekeningresultaat geprognosticeerd op

€ 5,2 miljoen. De grootste mutatie betreft de uitkeringen uit het gemeentefonds. Op basis van de mei- en septembercirculaire wordt

€ 1,9 miljoen meer ontvangen.

De uitgaven voor het sociaal domein blijven lastig te prognosticeren, met name die voor de

Jeugdhulp en de Wet maatschappelijk

ondersteuning. In het hoofdstuk Ontwikkelingen wordt hier nader op ingegaan.

In de Programmabegroting 2020-2023 is de raad geïnformeerd over de actuele bestuurlijk relevante risico’s. Bij het opstellen van de

najaarsrapportage zijn de risico’s weer

geactualiseerd. Op basis van deze actualisatie wordt één nieuw bestuurlijk relevante risico gemeld, namelijk 'Kosten sociaal domein voorgaande jaren'.

Slootjesdag zomerweek 2019 PARK21

(8)

1. Leeswijzer

In hoofdstuk 2 worden de uitkomsten van het meerjarenbeeld samengevat. De mutaties die tot het actuele meerjarenbeeld hebben geleid worden toegelicht in hoofdstuk 3. Eerst wordt een totaaloverzicht van de mutaties gepresenteerd.

Daarna worden de mutaties van € 75.000 of hoger nader toegelicht.

Belangrijke ontwikkelingen in de voortgang, accentverschuivingen in bestaand beleid of noemenswaardige wijzigingen die (nog) geen consequenties hebben op het resultaat worden benoemd in hoofdstuk 4.

Hoofdstuk 5 betreft de voorstellen om incidentele budgetten over te hevelen naar 2020. Het gaat om budgetten die in het begrotingsjaar 2019 beschikbaar zijn gesteld voor de uitvoering van eenmalige activiteiten. De uitvoering van de betreffende zaken wordt niet afgerond in 2019.

Door over deze overhevelingen te besluiten bij de vaststelling van de najaarsrapportage, zijn deze budgetten beschikbaar in 2020 en kan de uitvoering afgerond worden.

De risico’s die de gemeente heeft gedefinieerd worden in hoofdstuk 6 geactualiseerd. Dit is een actualisatie ten opzichte van de

Programmabegroting 2020-2023. Het gaat hier om de belangrijke risico’s die een negatief effect kunnen hebben op het bereiken van de

gemeentelijke doelstellingen of risico’s die mogelijk een gevaar kunnen vormen voor het adequaat uitvoeren van de gemeentelijke taken.

Hoofdstuk 7 wordt gebruikt om de schuldratio’s te actualiseren en inzicht te geven in de ontwikkeling van deze ratio’s ten opzichte van de prognoses in de Programmabegroting 2020-2023.

De najaarsrapportage wordt afgesloten met diverse bijlages.

Voor de getallen in de diverse tabellen geldt dat een min (-) een nadeel is. Door het

geautomatiseerd genereren van tabellen kunnen afrondingsverschillen ontstaan.

(9)

2. Meerjarenbeeld

In de Najaarsrapportage 2019 bieden wij u een geactualiseerd begrotingsbeeld. Wij hebben daarin de meest recente beleidsontwikkelingen verwerkt (bestuurlijke besluitvorming en de effecten van landelijke ontwikkelingen). Wij informeren u over de budgettaire afwijkingen ten opzichte van de Programmabegroting 2019-2022 en/of de Voorjaarsrapportage 2019. Waar nodig leggen wij concrete voorstellen tot bijsturing aan u voor. Daarmee voorkomen wij dat bij de Jaarstukken 2019 baten en lasten worden verantwoord die niet door de raad zijn

geautoriseerd. Tot slot melden wij u de laatste ontwikkelingen op het gebied van beleid en risico’s. Over de lopende investeringen wordt separaat gerapporteerd in het

Meerjarenperspectief Investeringen Najaar 2019 (MPI).

De Voorjaarsrapportage 2019 liet een voordelig eindtotaal voor 2019 zien van € 2,7 miljoen. Het resultaat van de Najaarsrapportage 2019 is

€ 2,5 miljoen voordelig. Na verwerking van de uitkomst van de najaarsrapportage ontstaat een voordelig saldo voor 2019 van € 5,2 miljoen.

Boomplantdag 2019

(10)

Meerjarenbeeld 2019-2023

Omschrijving (bedragen x € 1.000; min is nadeel) 2019 2020 2021 2022 2023

Voorjaarsrapportage 2019 2.697 2.315 -2.152 -7.679 -6.279

Mutaties Programmabegroting 2020-2023 0 2.368 1.681 797 1.107

Uitgangspunt najaarsrapportage 2.697 4.683 -471 -6.882 -5.262

Mutaties najaarsrapportage 2.371 68 148 148 148

Eindstand najaarsrapportage 5.068 4.751 -323 -6.734 -5.114

Overzicht van baten en lasten

Hieronder wordt de ontwikkeling van de baten en lasten per programma voor het begrotingsjaar 2019 getoond. Uitgangspunt is de begroting na verwerking van de mutaties van de

Voorjaarsrapportage 2019. Ook wordt inzichtelijk welk percentage aan afwijking nu wordt

gerapporteerd. De kolom mutaties NJR2019 is opgebouwd uit de autonome - en neutrale mutaties (bijlagen 1 en 2).

Programma (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

Baten en lasten

begroting 2019 na VJR*

mutaties NJR2019

begroting 2019 na NJR*

Mutatie NJR in

%

Bestuur, samenleving en publiekscontact Baten 2.883 235 3.118 8,2%

Lasten -14.386 -364 -14.749 -2,5%

Saldo -11.503 -129 -11.632

Veiligheid Baten 871 4.316 5.187 495,2%

Lasten -16.627 -6.073 -22.700 -36,5%

Saldo -15.756 -1.758 -17.513

Zorg en werk Baten 30.384 1.487 31.871 4.9%

Lasten -103.996 -6.268 -110.264 -6,0%

Saldo -73.612 -4.781 -78.393

Maatschappelijke ontwikkeling Baten 18.130 549 18.679 3,0%

Lasten -98.831 655 -98.177 0.7%

Saldo -80.701 1.203 -79.498

Mobiliteit Baten 1.042 0 1.042 0,0%

Lasten -6.787 -453 -7.239 -6,7%

Saldo -5.744 -453 -6.197

Ruimtelijke ontwikkelingen Baten 88.247 -23.558 64.689 -26,7%

Lasten -82.174 22.712 -59.462 27,6%

Saldo 6.073 -846 5.227

Wonen Baten 203 8 211 3,8%

Lasten -2.636 -298 -2.934 -11,3%

Saldo -2.433 -290 -2.723

Kwaliteit fysieke omgeving Baten 31.821 -1.461 30.360 -4,6%

Lasten -64.756 370 -64.386 0,6%

Saldo -32.935 -1.091 -34.026

Economische zaken Baten 2.045 1.324 3.369 64,8%

Lasten -8.362 -903 -9.264 -10,6%

Saldo -6.317 422 -5.895

Overzicht algemene dekkingsmiddelen Baten 284.999 8.053 293.052 2,8%

Lasten -10.584 6.429 -4.155 60,7%

Saldo 274.416 14.482 288.898

Overzicht overhead Baten 71 0 71 0,0%

Lasten -53.813 -1.133 -54.946 -2,1%

Saldo -53.742 -1.133 -54.875

Totaal van baten excl. reservemutaties 460.697 -9.048 451.650 -2,0%

Totaal van lasten excl. reservemutaties -462.952 14.675 -448.277 3,2%

(11)

Programma (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

Baten en lasten

begroting 2019 na VJR*

mutaties NJR2019

begroting 2019 na NJR*

Mutatie NJR in

% Reservemutaties

Maatschappelijke ontwikkeling Baten 2.203 -300 1.903 -13,6%

Lasten -175 0 -175 0,0%

Saldo 2.028 -300 1.728

Mobiliteit Baten 403 -170 232 -42,3%

Lasten -4.327 3.604 -723 83,3%

Saldo -3.924 3.433 -491

Ruimtelijke ontwikkelingen Baten 7.197 8.363 15.561 116,2%

Lasten -14.562 -11.880 -26.442 -81,6%

Saldo -7.365 -3.517 -10.882

Wonen Baten 983 0 983 0,0%

Lasten -48 0 -48 0,0%

Saldo 935 0 935

Kwaliteit fysieke omgeving Baten 310 0 310 0,0%

Lasten -20 0 -20 0,0%

Saldo 290 0 290

Economische zaken Baten 300 0 300 0,0%

Lasten -248 103 -145 41,6%

Saldo 53 103 155

Overzicht algemene dekkingsmiddelen Baten 21.469 151 21.620 0,7%

Lasten -8.534 -3.127 -11.661 -36,6%

Saldo 12.935 -2.975 9.959

Totaal van baten reservemutaties 32.864 8.044 40.908 24,5%

Totaal van lasten reservemutaties -27.913 -11.300 -39.213 -40,5%

Resultaat reservemutaties 4.951 -3.256 1.695

Totaal van baten incl. reservemutaties 493.561 -1.004 492.558 -0,2%

Totaal van lasten incl. reservemutaties -490.865 3.375 -487.490 0,7%

Resultaat 2.697 2.371 5.068

* VJR: Voorjaarsrapportage 2019; NJR: Najaarsrapportage 2019.

(12)

Toelichting

De kolom mutaties NJR2019 is opgebouwd uit de autonome - en neutrale mutaties (bijlagen 1 en 2).

De autonome mutaties worden in het volgende hoofdstuk toegelicht. Hieronder wordt per programma kort toegelicht wat de belangrijkste mutaties zijn als de afwijking 20% of groter is.

Programma veiligheid

De grootste mutatie betreft de raming van de baten en de lasten van het ruimen van niet- gesprongen explosieven (NGE's). Dit betreft de afrekening 2018 en de voorlopige cijfers voor 2019.

In verband met de afrekening 2018 is via het gemeentefonds een bijdrage van het Rijk ontvangen. Deze moet worden verantwoord in het Overzicht algemene dekkingsmiddelen. Voor 2019 wordt de bijdrage van het Rijk

voorgefinancierd via de Algemene dekkingsreserve.

Verder is een grote budgettair neutrale mutatie de inzet van buitengewoon

opsporingsambtenaaren (BOA's) bij Schiphol.

Hiervoor wordt een bijdrage van Schiphol ontvangen.

Programma ruimtelijke ontwikkelingen

De belangrijkste mutatie betreft de actualisatie van de ramingen van de bouwgrondexploitaties op basis van het tussentijds Meerjarenperspectief Grondzaken (tMPG).

Programma economische zaken

Onder dit programma worden de baten en de lasten van de Bedrijveninvesteringzones (BIZ) budgettair neutraal geraamd. Dit is een administratieve aanpassing.

Verder stijgen de baten door een herverdeling van

de huren en pachten. Op basis van een analyse uit het vastgoedregistratiesysteem is de

verantwoording op de programma's verbeterd.

Overzicht algemene dekkingsmiddelen

De lagere lasten worden met name veroorzaakt door de inzet van de stelpost indexatie loonkosten in verband met de verwerking van de nieuwe CAO gemeentepersoneel. Verder geven de

financieringslasten een voordeel.

Reservemutaties

De reservemutatie in het programma Mobiliteit betreft het verschuiven van de storting in de reserve Ruimtelijke Investeringen

Haarlemmermeer (RIH) naar het programma Ruimtelijke ontwikkelingen. Dit is een

administratief technische aanpassing. De storting betreft de ontvangen RIH-bijdragen uit de

grondexploitaties en anterieure overeenkomsten.

Deze bijdragen worden verantwoord onder het programma Ruimtelijke ontwikkelingen. Het is correcter om dan ook de storting in de reserve onder dit programma te verantwoorden.

Verder zijn de stortingen en onttrekkingen aan de reserve Grondzaken geactualiseerd op basis van het tMPG. Dit is een budgettair neutrale

aanpassing.

Door een aanpassing van de rentetoerekening aan de reserve HST cargo worden de stortingen bij het programma Economische zaken lager.

De stortingen die verantwoord worden onder het overzicht algemene dekkingsmiddelen betreffen met name de mutaties in de Algemene

dekkingsreserve. De belangrijkste mutatie betreft de budgetoverhevelingen van 2019 naar 2020 en verder.

(13)

3. Toelichting mutaties

Veerpont Ome Piet

(14)

3.1 Autonome

ontwikkelingen

Omschrijving 2019 2020 2021 2022 2023

(bedragen x € 1.000; min is nadeel)

Legesinkomsten documenten Burgerzaken 120 0 0 0 0

Afwikkeling sluiting Basisregistratie Personen (BRP) straat 107 0 0 0 0

Accountantskosten -142 -142 -142 -142 -142

Bijstandsverlening 978 0 0 0 0

Voucherregeling Huishoudelijke Hulp Toelage 190 0 0 0 0

Persoonsgebonden budgetten (PGB's) -266 0 0 0 0

Jeugdzorg en Wmo -372 0 0 0 0

Doelgroepenvervoer -322 0 0 0 0

Wmo-hulpmiddelen -429 0 0 0 0

Uitstel uitbreiding uren voor- en vroegschoolse educatie 327 0 0 0 0

Huren en pachten gemeentelijk vastgoed -89 0 0 0 0

Dagelijks onderhoud gemeentelijke gebouwen 368 0 0 0 0

Wonen met zorg 75 0 0 0 0

Actualisatie grondexploitaties -77 0 0 0 0

Samenwerkingsagenda Energie (SAE) -190 0 0 0 0

Programmakosten Stadscentrum Hoofddorp -80 -80 0 0 0

Struinpad Osdorperweg/Mientekade te Halfweg 22 0 0 0 0

Kosten afvalinzameling en -verwerking -672 0 0 0 0

Hogere opbrengsten begraven 84 0 0 0 0

Onderhoud openbaar groen -900 0 0 0 0

Straatreiniging verontreinigingen -75 0 0 0 0

Herberekening kostendekkendheid riolering 92 0 0 0 0

Reclame-opbrengsten -100 0 0 0 0

Rentetoerekening reserve HST Cargo 103 103 103 103 103

Sloop panden Dokter W. Nijestraat 75-85 te Spaarndam -100 0 0 0 0

Uitkeringen gemeentefonds 1.939 0 0 0 0

Dividend deelnemingen -71 0 0 0 0

Toeristenbelasting 743 0 0 0 0

Onroerendezaakbelastingen (OZB) 784 0 0 0 0

Parkeergarage Beukenhorst 250 250 250 250 250

Financiering 1.251 0 0 0 0

CAO gemeentepersoneel -110 0 0 0 0

Juridische bijstand -525 0 0 0 0

Inhuur ICT -590 0 0 0 0

Herwaardering functies -63 -63 -63 -63 -63

Vrijval vacatureruimte 112 0 0 0 0

Totaal - Autonome mutaties 2.371 68 148 148 148

(15)

Bestuur, samenleving en publiekscontact

Legesinkomsten documenten Burgerzaken

Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023

Beleidsdoel E : Wij beheren betrouwbare basisregistraties en leveren diensten en producten van burgerzaken en de burgerlijke stand.

120 0 0 0 0

In de Voorjaarsrapportage 2019 zijn de legesinkomsten voor documenten, de personele lasten en de afdrachten aan het Rijk voor het jaar 2019 aangepast naar aanleiding van verwachte substantiële mutaties bij aanvragen voor reisdocumenten en rijbewijzen. Uit de resultaten van de eerste zeven maanden van 2019 blijkt dat de mutaties kleiner zijn dan geprognosticeerd. Het grotere aantal

aanvragen heeft niet één-op-één geleid tot een substantieel grotere personele inzet aan de balie. De kosten van de noodzakelijke, maar relatief beperkte extra personele inzet kunnen binnen de reeds beschikbare middelen worden opgevangen. Daarom kan worden volstaan met het bijstellen van de legesinkomsten en afdrachten.

Afwikkeling sluiting Basisregistratie Personen (BRP) straat

Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023

Beleidsdoel E : Wij beheren betrouwbare basisregistraties en leveren diensten en producten van burgerzaken en de burgerlijke stand.

107 0 0 0 0

In 2017 heeft de gemeente een vergoeding ontvangen van het Rijk voor de werkzaamheden in de BRP- straat in het Justitieel Centrum op Schiphol. Bij de afsluiting in 2017 is rekening gehouden met nog mogelijke afwikkelingskosten na beëindiging van deze straat en een bedrag daarvoor gereserveerd.

Het dossier is inmiddels afgesloten en er worden geen kosten meer verwacht. Het gereserveerde bedrag van € 107.000 valt vrij.

Accountantskosten

Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023

Beleidsdoel A : Het goed functioneren en faciliteren van formele gemeentelijke organen (gemeenteraad, college van burgemeester en wethouders, burgemeester en

rekenkamercommissie).

-142 -142 -142 -142 -142

Het budget voor de controle van de jaarstukken is naar aanleiding van prijsopgaven van de accountant in eerdere jaren steeds incidenteel aangepast. De aanpassing wordt nu structureel verwerkt.

Zorg en werk

Bijstandsverlening

Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023

Beleidsdoel D : Het garanderen van een bestaansminimum

voor inwoners die dit tijdelijk niet zelfstandig kunnen. 978 0 0 0 0

Bij de regelingen voor de bijstand (Participatiewet, Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW) en Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ) zijn in 2019 minder uitkeringen verstrekt dan

voorgaande jaren, wat ten opzichte van de Voorjaarsrapportage 2019 een voordeel geeft van 715.000.

Het budget dat we vanuit het Rijk ontvangen is voldoende om de uitgaven van uitkeringen en loonkostensubsidies te kunnen bekostigen. Eind oktober zijn de definitieve budgetten BUIG (Gebundelde Uitkeringen Inkomensvoorziening Gemeenten) door het Rijk vastgesteld. De BUIG uitkering is met € 263.000 verhoogd ten opzichte van het voorlopige budget.

(16)

Voucherregeling Huishoudelijke Hulp Toelage

Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023

Beleidsdoel A : Inwoners ontvangen zorg en ondersteuning

thuis. 190 0 0 0 0

De voucherregeling is gestart in 2015 en wordt ook in 2019 ingezet. Er worden geen nieuwe vouchers meer verstrekt, waardoor de groep gebruikers door natuurlijk verloop afneemt. Daarnaast is er een groep gebruikers die door achteruitgang in hun fysieke conditie in aanmerking komt voor een indicatie voor begeleiding bij het voeren van een gestructureerd huishouden. Bij de vaststelling van het budget is uitgegaan van een (gemiddelde) afname van 15%. In 2017 en 2018 is er een afname in het aantal vouchers geweest met 32% en 22%. Hierdoor wordt er ook in 2019 minder uitgegeven en kan een gedeelte van het budget vrijvallen.

Persoonsgebonden budgetten (PGB's)

Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023

thuis. -266 0 0 0 0

Er is voor het eerst in jaren een toename in de uitgaven voor PGB’s voor met name de Jeugdwet en in mindere mate voor de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo). De stijging van de kosten voor de Jeugdwet wordt verklaard doordat enkele kinderen dure vormen van zorg krijgen.

Voor de Wmo geldt dat er onder andere een aantal hoge PGB’s zijn toegekend voor informele zorg, dat wil zeggen zorg door een familielid of bekende.

De toekenning van een vijftal hoge PGB’s zorgt dan al voor een forse stijging in de kosten.

Jeugdzorg en Wmo

Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023

thuis. -372 0 0 0 0

In de Voorjaarsrapportage 2019 is een toename gemeld van de vraag naar zorg en een stijging in de kosten. Na het eerste halfjaar van 2019 blijken deze hoger dan verwacht. We zien een flinke toename van maatwerkcontracten bij kleine zorginstellingen. Tegelijkertijd zien we ook een toename in de kosten bij de grote instellingen. Bij de Wmo werken ook de Algemene Maatregel van Bestuur reële prijs (AMvB reële prijs Wmo 2015) en het abonnementstarief eigen bijdrage (landelijk beleid)

kostenopdrijvend. Ten opzichte van de Voorjaarsrapportage 2019 verwachten we een nadeel. Zie ook hoofdstuk 4. Ontwikkelingen.

Doelgroepenvervoer

Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023

thuis. -322 0 0 0 0

Bij de Voorjaarsrapportage 2019 is het budget voor Wmo-vervoer verhoogd met € 370.000 en het budget voor leerlingenvervoer met € 240.000. Desondanks zien we nu opnieuw een stijging van de kosten. Deze stijging zit met name bij het Wmo-vervoer. Het contract dat is afgesloten na de

aanbesteding van nieuwe percelen heeft een flinke kostenstijging veroorzaakt. De aanbesteding was nodig omdat er meer gemeenten zijn gaan deelnemen aan het Leerlingenvervoer en de contracten van een tweetal aanbieders niet meer verlengd werden. De in de Voorjaarsrapportage 2019 gemelde toename van het aantal reizigers en ritten zet zich onverminderd door. Ook de positievere

klantbeleving binnen het doelgroepenvervoer zorgt ervoor dat meer inwoners voor het doelgroepenvervoer kiezen.

(17)

Wmo-hulpmiddelen

Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023

thuis. -429 0 0 0 0

Bij de Wmo-hulpmiddelen werkt de AMvB reële prijs Wmo 2015 kostenopdrijvend. Deze AMvB werkt nu door omdat er per 1 juli 2018 nieuwe overeenkomsten voor hulpmiddelen zijn afgesloten. Zoals reeds gemeld bij de Voorjaarsrapportage 2019 is het aantal meldingen in het eerste kwartaal van 2019 gestegen met 30% ten opzichte van het eerste kwartaal 2018. Deze trend heeft zich in het tweede kwartaal en ook in de maanden juli en augustus voortgezet. Hier zien we een link met het invoeren van het abonnementstarief eigen bijdrage (landelijk beleid). Via de algemene uitkering gemeentefonds is wel deels compensatie verstrekt voor de lagere eigen bijdragen, maar niet voor de daarmee

samenhangende toename van het aantal aanvragen en de hogere kosten voor hulpmiddelen-Wmo.

Maatschappelijke ontwikkeling

Uitstel uitbreiding uren voor- en vroegschoolse educatie

Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023

Beleidsdoel B : Onze jonge inwoners ronden een opleiding af die past bij hun mogelijkheden en ontwikkelen maximaal hun

talent. 327 0 0 0 0

Voor 2019 is een bedrag van € 327.000 begroot voor de transitie van 12 naar 16 uur voor- en vroegschoolse educatie (vve) per week. Het aanbod van 16 uur vve per week is uitgesteld door de minister en zal in onze gemeente ingevoerd worden per 1 januari 2020. Hierdoor vallen deze middelen dit jaar vrij.

Huren en pachten gemeentelijk vastgoed

Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023

Beleidsdoel B : Onze jonge inwoners ronden een opleiding af die past bij hun mogelijkheden en ontwikkelen maximaal hun talent.

-89 0 0 0 0

De begrote inkomsten voor huren en pachten voor 2019 zijn na analyse van het

vastgoedregistratiesysteem aangepast, zodat deze overeenkomen met de verwachte inkomsten. De grootste nadelen worden veroorzaakt door het gebouw aan de Fandango 25 te Nieuw-Vennep, dat voorheen werd gehuurd door de kinderopvang en wordt gesloopt. Daarnaast zorgt de vertraging in de oplevering van Fort Hoofddorp voor lagere opbrengsten in 2019. In de voorjaarsrapportage 2020 komen wij op de meerjarige effecten terug.

Dagelijks onderhoud gemeentelijke gebouwen

Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023

Beleidsdoel D : Inwoners nemen deel aan een breed aanbod van culturele activiteiten en maken kennis met de culturele historie van de Haarlemmermeer, waarvoor wij het cultureel erfgoed behouden.

368 0 0 0 0

Voor onze panden wordt jaarlijks een budget beschikbaar gesteld voor het dagelijks onderhoud. Dit budget wordt aangewend voor klein onderhoud en eventuele onvoorziene zaken. De uitgaven variëren per jaar. In 2019 wordt er naar verwachting over de gehele vastgoedportefeuille minder uitgegeven dan begroot.

Wonen met zorg

Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023

Beleidsdoel C : Inwoners nemen in hun buurt of kern, actief

deel aan de samenleving. 75 0 0 0 0

(18)

Wonen met zorg

Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023

Bij de Voorjaarsrapportage 2018 is voor 2018 en 2019 incidenteel € 100.000 beschikbaar gesteld voor Wonen met Zorg. Doordat de nota uitvoeringsplan Wonen met Zorg, waarin de middelen zijn

aangevraagd, halverwege 2018 is vastgesteld door de raad, is bij de najaarsrapportage 2018 € 77.000 overgeheveld naar 2019. Het totale budget voor 2019 bedroeg hierdoor € 177.000. Nu we anderhalf jaar bezig zijn, is duidelijk dat er veel behoefte is aan de begeleiding van (particuliere) woonzorginitiatieven, maar dat het in praktijk minder kosten met zich meebrengt dan op voorhand ingeschat. Van het budget voor 2019 wordt € 76.000 overgeheveld (zie hoofdstuk budgetoverhevelingen). Daarnaast valt er € 75.000 vrij.

Ruimtelijke ontwikkelingen

Actualisatie grondexploitaties

Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023

Beleidsdoel B : Haarlemmermeer realiseert ruimtelijke

projecten die bijdragen aan het maatschappelijk doel. -77 0 0 0 0

Tweemaal per jaar worden de grondexploitaties geactualiseerd. Nu worden de mutaties naar aanleiding van tussentijd Meerjarenperspectief Grondzaken (MPG) 2019 (per 1 juli 2019) verwerkt. Het saldo van de voorziening Negatieve resultaten plannen is hoger dan eerder geraamd. Omdat het saldo is gebaseerd op de netto contante waarde moet rente worden toegevoegd aan de voorziening.

Door het hogere saldo is de rentetoevoeging hoger.

Samenwerkingsagenda Energie (SAE)

Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023

projecten die bijdragen aan het maatschappelijk doel. -190 0 0 0 0

Bij de uitvoering van de SAE 2016-2018 (raadsvoorstel 2016.0016067) is gebleken dat het karakter van de uitgaven geen investering betreft, maar exploitatielasten. Deze lasten mogen niet worden

geactiveerd. Het krediet en de toekomstige kapitaallasten komen te vervallen (zie het MPI najaar 2019), dit leidt nu tot een incidenteel nadeel.

Programmakosten Stadscentrum Hoofddorp

Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023

projecten die bijdragen aan het maatschappelijk doel. -80 -80 0 0 0

Wij gaan Stadscentrum Hoofddorp verder ontwikkelen naar een aantrekkelijk en levendig stedelijk gebied, met een eigen Hoofddorpse identiteit. Het wordt de centrale ontmoetingsplek van Hoofddorp, waar haar bezoekers, van binnen en buiten de gemeente, graag willen verblijven. Het samenspel van ontwikkelingen vanuit de markt en investeringen door de gemeente en andere overheden biedt kansen voor:

- het vergroten van het aantal woningen;

- het versterken van het voorzieningenaanbod;

- het verbeteren van de openbare ruimte en bereikbaarheid.

Met het programma Stadscentrum Hoofddorp zijn wij eind 2018 een gecoördineerde,

programmatische aanpak van de gebiedsontwikkeling in het centrum van Hoofddorp gestart.

Alle kosten die direct kunnen worden toegekend aan een specifiek project komen ten laste van dat project. Voor de kosten die projectoverstijgend zijn, en niet ten laste van de projecten gebracht kunnen worden, worden nu middelen aangevraagd. Het gaat daarbij onder meer om het coördineren

(19)

Kwaliteit fysieke omgeving

Kosten afvalinzameling en -verwerking

Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023

Beleidsdoel B : Het sturen van afvalstromen naar maximaal

hergebruik. -672 0 0 0 0

De kosten voor de inzameling en verwerking van huishoudelijk afval zijn gestegen. Als gevolg daarvan zijn de kosten voor 2019 € 390.000 hoger dan begroot.

De oorzaken hiervan zijn gelegen in de volgende factoren:

- een hogere stijging van de landelijke afvalstoffenbelasting dan verwacht;

- hogere verwerkingskosten en aanbod voor onder andere grof huishoudelijk afval, PD (plastic en drankenkartons), oud papier en karton en GFT dan voorzien;

Verder is de vergoeding voor brongescheiden grondstoffen van Nedvang € 112.000 minder door een lager scheidingsresultaat.

Hiernaast is tijdens de voorbereiding van de uitrol van het raadsvoorstel Aanpak van Afval naar Grondstofinzameling (VANG) de gewijzigde inzamelsystematiek in de proefwijken Rijsenhout-Zuid en Linquenda in afwachting van de definitieve situatie gehandhaafd. De meerkosten hiervan bedragen

€ 170.000.

Het nadeel kan niet gedekt worden door een bijdrage uit de voorziening Tariefsegalisatie afvalstoffenstoffenheffing, omdat besloten is deze voorziening in te zetten ter dekking van de eenmalige kosten van het project VANG (raadsvoorstel 2018.0030093).

Hogere opbrengsten begraven

Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023

Beleidsdoel A : Goed onderhouden openbaar groen en bomen, die bijdragen aan een positieve beleving van de

openbare ruimte. 84 0 0 0 0

Een stijging van het aantal uitvaarten ten opzichte van de voorgaande jaren leidt tot hogere opbrengst op grafrecht en afkoop onderhoudskosten begraven.

Onderhoud openbaar groen

Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023

Beleidsdoel A : Goed onderhouden openbaar groen en bomen, die bijdragen aan een positieve beleving van de openbare ruimte.

-900 0 0 0 0

Op de onderhoudskosten van openbaar groen doet zich in 2019 een incidenteel tekort voor. De oorzaken zijn als volgt:

1. de toegenomen kosten van het groenonderhoud door De Waterwolf (€ 650.000);

2. het inlopen van de achterstand uit 2018 bij het rooien van bomen en snoeiwerkzaamheden als gevolg van het in gebreke blijven van de aannemer. Het snoeien van bomen werd ook nog duurder omdat deze door de vertraging te veel waren uitgegroeid en in een andere prijsklasse kwamen. De budgetoverheveling uit 2018 was niet toereikend om de achterstand in te lopen;

3. het duurder uitvallen van het maaien van bermen als gevolg van een meer bioverser maaimethodiek;

4. extra kosten aan groenvoorzieningen als gevolg van de droogte.

Straatreiniging verontreinigingen

Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023

Beleidsdoel D : Gemeentelijke wegen, straten en pleinen zijn

goed begaanbaar, schoon en veilig. -75 0 0 0 0

Verontreinigingen van het gemeentelijk wegdek (bijvoorbeeld oliesporen) als gevolg van een ongeval laat de gemeente door Meerlanden reinigen. Tot medio augustus bedragen de kosten voor het

(20)

Straatreiniging verontreinigingen

Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023

reinigen van wegen circa € 46.000. Hiermee is in de begroting geen rekening gehouden. Op jaarbasis wordt een bedrag van € 75.000 verwacht.

Herberekening kostendekkendheid riolering

Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023

Beleidsdoel C : Zorgen voor een adequaat beheer in de openbare ruimte van grondwater, hemelwater en

afvalwater. 92 0 0 0 0

Het beheer en onderhoud van de riolering worden kostendekkend geraamd. Door een actualisering van de ramingen ontstaat een voordeel, onder andere doordat de kosten van straatreiniging voor 50%

worden toegerekend aan de taak riolering.

Economische zaken

Reclame-opbrengsten

Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023

Beleidsdoel A : Haarlemmermeer is een aantrekkelijke, duurzame en veilige vestigingsplaats voor kleine en

(middel)grote ondernemingen. -100 0 0 0 0

Voor billboards is in maart 2019 een overeenkomst afgesloten met een nieuwe exploitant. Voor de plaatsing van de billboards moeten omgevingsvergunningen worden aangevraagd. Omdat deze nog niet zijn verleend vanwege welstandseisen, kunnen de billboards nog niet worden geplaatst, waardoor de inkomsten van € 88.000 dit jaar niet worden behaald.

Daarnaast worden minder reclame-inkomsten verwacht vanuit abri's omdat haltes zijn vervallen vanwege de nieuwe concessie voor het openbaar vervoer. Wij hebben de Vervoersregio gevraagd om een compensatie, maar dat verzoek is niet gehonoreerd.

Rentetoerekening reserve HST Cargo

Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023

Beleidsdoel A : Haarlemmermeer is een aantrekkelijke, duurzame en veilige vestigingsplaats voor kleine en (middel)grote ondernemingen.

103 103 103 103 103

De rentetoerekening aan de reserve HST Cargo is bepaald op 50% van de rekenrente (50% van 2,5%).

Het begrote bedrag passen we hier op aan. Een eerdere verlaging van de rekenrente was nog niet verwerkt waardoor nu een voordeel ontstaat.

Sloop panden Dokter W. Nijestraat 75-85 te Spaarndam

Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023

Beleidsdoel A : Haarlemmermeer is een aantrekkelijke, duurzame en veilige vestigingsplaats voor kleine en (middel)grote ondernemingen.

-100 0 0 0 0

Voor het slopen van de panden Dokter W. Nijestraat 75-85 te Spaarndam is bij de Najaarsrapportage 2018 van de voormalige gemeente Haarlemmerliede en Spaarnwoude budget beschikbaar gesteld.

De werkzaamheden zijn niet uitgevoerd in 2018. Omdat het budget niet is overgeheveld, is dit bij de Jaarstukken 2018 vrijgevallen ten gunste van de Algemene Dekkingsreserve. De werkzaamheden hebben plaatsgevonden in 2019. De vrijval van het budget wordt hier gecorrigeerd.

(21)

Overzicht algemene dekkingsmiddelen

Uitkeringen gemeentefonds

Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023

Meicirculaire 2019, uitkeringsjaar 2019 2.486 0 0 0 0

Meicirculaire 2019, uitkeringsjaar 2018 135 0 0 0 0

Meicirculaire 2019, uitkeringsjaar 2016 23 0 0 0 0

Septembercirculaire 2019, uitkeringsjaar 2019 -705 0 0 0 0

Uitkeringen gemeentefonds 1.939 0 0 0 0

Op basis van de meicirculaire 2019 wordt de raming van de uitkeringen uit het gemeentefonds bijgesteld. De raad is hierover geïnformeerd per brief van 20 juni 2019 (kenmerk X.2019.08480). In 2019 wordt € 6.471.000 meer ontvangen. Dit betreft voor € 3.827.000 taakmutaties zoals loon- en

prijsbijstelling sociaal domein en suppletie-uitkering Niet gesprongen explosieven 2018. Deze extra middelen worden verrekend met de budgetten van de betreffende taken. Per saldo resteert voor de exploitatie een voordeel van € 2.644.000.

Per brief van 17 oktober 2019 (kenmerk X.2019.13139) is de raad geïnformeerd over de uitkomsten van de septembercirculaire. Voor het uitkeringsjaar 2019 is sprake van een nadeel van € 705.000. Voor de jaren 2020 en verder wordt een voordeel geprognosticeerd, wat wordt verwerkt in de Voorjaarsrapportage 2020.

Toeristenbelasting

Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023

Onderdeel A : Belastingen (OZB, parkeren, toeristenbelasting,

precariobelasting). 743 0 0 0 0

Op basis van de ontvangen definitieve aangiften voor 2018 ontstaat een voordeel. De aangiftes laten een forse stijging van de omzetten van de hotels zien. Omdat het tarief voor de toeristenbelasting een percentage van de omzet is, werkt dit direct door in de belastingopbrengsten.

Onroerendezaakbelastingen (OZB)

Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023

OZB 2019 670 0 0 0 0

OZB afrekening oude jaren 114 0 0 0 0

Onroerendezaakbelastingen (OZB) 784 0 0 0 0

Ten opzichte van de voorlopige Woz-waarden die eind november 2018 ten behoeve van het

belastingjaar 2019 ontvangen zijn, zijn de definitieve Woz-waarden van met name de niet-woningen (bedrijven) in de loop van 2019 hoger uitgevallen. Dit betreft vooral nieuwe bouwlocaties. Tevens is gebleken dat de hoogspanningsmasten in de voormalige gemeente Haarlemmerliede en

Spaarnwoude niet werden meegenomen in de taxaties. Als gevolg van de hogere Woz-waarden ontstaat een structureel voordeel voor de OZB 2019. Hiermee is in de Programmabegroting 2020-2023 rekening gehouden.

De OZB over de jaren 2017 en 2018 geeft een voordeel doordat de verminderingen naar aanleiding van bezwaarschriften en leegstand lager zijn uitgekomen dan geraamd.

Parkeergarage Beukenhorst

Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023

Onderdeel A : Belastingen (OZB, parkeren, toeristenbelasting,

precariobelasting). 250 250 250 250 250

Door een toename in de parkeergarage Beukenhorst van het kort parkeren, het aantal

parkeerabonnementen en het aantal uitrij- en/of waardekaarten zijn de parkeerinkomsten structureel hoger.

(22)

Financiering

Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023

Onderdeel C : Financiering/bespaarde rente/dividend. 1.251 0 0 0 0

De werkelijke rentelasten zijn € 464.000 lager dan geraamd door de voortdurende lage

rentepercentages en doordat er minder langlopende leningen zijn aangetrokken. Daarnaast is de doorberekende rente aan grondexploitatieprojecten met € 300.000 gestegen. De dekking van kapitaallasten uit reserves is met € 194.000 toegenomen. Verder was nog rekening gehouden met een stelpost kapitaallasten van € 293.000. Deze stelpost kan voor 2019 vrijvallen.

Overzicht overhead

CAO gemeentepersoneel

Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023

-110 0 0 0 0

Door de Vereniging Nederlandse Gemeenten (VNG) en de vakbonden is overeenstemming bereikt over een CAO die loopt van 1 januari 2019 tot en met 31 december 2020. Hierin is een stapsgewijze

salarisverhoging van in totaal 6,25%, een tegemoetkoming in de kosten van de ziektekostenverzekering voor iedereen en een bruto-uitkering van € 750 per voltijdsmedewerker afgesproken. Daarnaast betalen gemeenten, met ingang van 2020, jaarlijks een bijdrage aan de vakbonden van € 21 per voltijdsmedewerker. De financiële consequenties van de nieuwe CAO zijn vanaf 2020 meegenomen in de Programmabegroting 2020-2023. De effecten voor 2019 worden, na aftrek van de stelpost

salarissen, nu geraamd.

Juridische bijstand

Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023

Onderdeel A : Directie, bestuursondersteuning, corporate control, communicatie, personeel en organisatie, financiën,

inkoop en juridische zaken. -525 0 0 0 0

In verband met juridische procedures is meer beroep gedaan op externe ondersteuning. Dit betreft met name de verplichte procesvertegenwoordiging, specifieke externe expertise en meer bijstand van onze huisadvocaat.

Inhuur ICT

Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023

Onderdeel C : Informatievoorziening en automatisering. -590 0 0 0 0

De salariskosten voor informatisering en automatisering vallen dit jaar hoger uit dan geraamd. Een belangrijke oorzaak is de toegenomen druk op de ICT-arbeidsmarkt. Enkele medewerkers zijn

vertrokken of afwezig wegens ziekte en door duurdere tijdelijke inhuur vervangen. Het lukt vooralsnog onvoldoende om de ontstane vacatures in te vullen, waardoor de inhuurkosten blijven doorlopen.

Invulling van de openstaande vacatures wordt dit jaar niet meer verwacht. Daarnaast is de werkdruk door de invoering van de Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG) toegenomen,

waarvoor tijdelijk een extra medewerker en teammanager zijn ingehuurd.

Daarnaast is € 150.000 extra inzet benodigd voor het doorvoeren van aanpassingen op het gebied van informatiebeveiliging. Aanleiding hiervoor is extern onderzoek begin augustus waaruit een aantal belangrijke aanbevelingen naar voren zijn gekomen. De betreffende inzet zal ook begin 2020 nog benodigd zijn. In een nota van B&W wordt de raad binnenkort nader geïnformeerd.

Vrijval vacatureruimte

Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023

(23)

Vrijval vacatureruimte

Beleidsdoel 2019 2020 2021 2022 2023

Op basis van een actualisatie van de personeelsbudgetten kan vacatureruimte vrijvallen. Dit betreft onder andere geraamd salarisbudget voor een herplaatsingskandidaat wat niet meer nodig is.

(24)

3.2 Mutaties op reserves en voorzieningen

Omschrijving 2019 2020 2021 2022 2023

(bedragen x € 1.000; min is nadeel) Algemene reserves

Algemene dekkingsreserve 3.159 -2.540 -265 0 0

Algemene reserve Ruimtelijke investeringen

Haarlemmermeer (RIH) 94 0 0 0 0

Reserve Grondzaken 0 0 0 0 0

Totaal - Mutaties reserves (Alg.) 3.253 -2.540 -265 0 0

Bestemmingsreserves

Reserve Stichting Mainport en Groen 250 0 -174 -76 0

Reserve Haarlemmermeerse Bos 50 -50 0 0 0

Reserve HST Cargo -103 -103 -103 -103 -103

Totaal - Mutaties reserves (Best.) 197 -153 -277 -179 -103

Voorzieningen

Voorziening Tariefsegalisatie afvalstoffen 1.525 -1.180 -345 0 0

Voorziening onderhoud gebouwen 547 0 0 0 0

Voorziening Tariefsegalisatie onderhoud riolering -92 0 0 0 0

Totaal - Mutaties voorzieningen 1.979 -1.180 -345 0 0

Algemene reserves

Algemene dekkingsreserve

Budgetoverhevelingen (zie hoofdstuk 5) 3.273 -3.070 -203 0 0

Afrekening ruimen niet-gesprongen explosieven 2018 -239 0 0 0 0

Projectbegroting gemeentelijke herindeling 593 0 0 0 0

Resultaat 2019 Veiligheidsregio Kennemerland (VRK) 93 -31 -62 0 0

Ruimen niet-gesprongen explosieven 2019 -560 560 0 0 0

Totaal Algemene dekkingsreserve 3.159 -2.540 -265 0 0

Afrekening ruimen niet-gesprongen explosieven 2018

In verband met de voorfinanciering van de kosten van het ruimen van niet-gesprongen explosieven in 2018 was een onttrekking geraamd van € 1,1 miljoen. Omdat de werkelijke kosten in 2018 lager waren, is via de meicirculaire 2019 gemeentefonds een lager bedrag ontvangen. Het verschil wordt

gecorrigeerd.

Niet gesprongen explosieven 2019

In de Tweede wereldoorlog zijn op diverse plaatsen explosieven terecht gekomen die niet geruimd zijn.

Op enkele van deze plaatsen vindt nu een grondontwikkeling plaats en om de werkzaamheden te kunnen uitvoeren is men vanaf 2014 bezig om deze Niet Gesprongen Explosieven (NGE) te ruimen.

De kosten voor deze ruiming van NGE's worden voor 70% gedekt door het Rijk via een

suppletieuitkering in de algemene uitkering. Deze suppletieregeling kan alleen door een gemeente worden aangevraagd en wordt het jaar na uitvoering van de werkzaamheden uitgekeerd. De overige 30% wordt door de opdrachtgever zelf betaald. Doordat de kosten een jaar eerder worden gemaakt,