Ons Huis - jaarrekening 2019 (pdf, 1 MB)

(1)

JAARREKENING 2019

Gepubliceerd op www.brugge.be

op 30 juni 2020

(2)

INHOUDSOPGAVE

I. BELEIDSNOTA ... 1

I.^A.DOELSTELLINGENREALISATIE ... 1

I.a.1. ZORG ... 2

I.^B.DOELSTELLINGENREKENING(S^CHEMAJ1) ... 5

I.^C.FINANCIELETOESTAND(SCHEMAJ5) ... 6

II. FINANCIËLE NOTA ... 8

III. SAMENVATTING ALGEMENE REKENINGEN ... 11

III.^A.B^ALANS(^SCHEMAJ6) ... 11

III.^B.STAAT VAN OPBRENGSTEN EN KOSTEN (^SCHEMAJ7) ... 13

IV. TOELICHTING ... 14

IV.A.EXPLOITATIEREKENING (S^CHEMAJ2) ... 14

IV.B.INVESTERINGSREKENING (S^CHEMAJ3) ... 14

IV.C.AFGESLOTEN INVESTERINGSENVELOPPEN (S^CHEMAJ4) ... 14

IV.D.LIQUIDITEITENREKENING (S^CHEMAJ5) ... 19

IV.E.EXPLOITATIEREKENING PER BELEIDSDOMEIN (S^CHEMATJ1) ... 21

IV.F.EVOLUTIE VAN DE EXPLOITATIEREKENING (S^CHEMATJ2) ... 22

IV.G.INVESTERINGSREKENING PER BELEIDSDOMEIN (S^CHEMATJ3) ... 23

IV.H.EVOLUTIE VAN DE INVESTERINSREKENING (S^CHEMATJ4) ... 25

IV.I.STAND VAN DE KREDIETEN PER INVESTERINGSENVELOPPE (S^CHEMATJ5) ... 26

IV.J.EVOLUTIE VAN DE LIQUIDITEITENREKENING (S^CHEMATJ6) ... 27

IV.K.TOELICHTING BIJ DE SAMENVATTING VAN DE ALGEMENE REKENINGEN (S^CHEMATJ7) ... 28

IV.L.BIJZONDERE WAARDERINGSREGELS IN FUNCTIE VAN DE BEGINBALANES EN IN FUNCTIE VAN DE AANSCHAF NA BEGINBALANS. 29 IV.M.NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERPLICHTINGEN ... 30

IV.N.OVERIGE TOELICHTINGEN ... 30

(3)

BELEIDSNOTA DOELSTELLINGENREALISATIE

1 I. BELEIDSNOTA

I.A. DOELSTELLINGENREALISATIE

In het meerjarenplan 2014-2019 hebben wij als vereniging Ons Huis

1 prioritaire beleidsdoelstelling

bepaald en geconcretiseerd in een aantal actieplannen en bijhorende acties. In het hiernavolgende rapport “doelstellingenrealisatie” geven we de resultaten over 2019 kort en krachtig weer door het gebruik van indicatoren, aangevuld met een woordje uitleg.

ZORG

De vereniging Ons Huis biedt aan iedere volwassen inwoner met een beperking, die hier nood aan heeft, de nodige ondersteuning om zelfstandig thuis te blijven wonen of, indien nodig, de meest passende vorm van zorg wonen of thuis vervangende opvang. Hierbij wordt de nodige aandacht besteed aan netwerkvorming en maatschappelijke integratie.

(4)

DOELSTELLINGENREALISATIE ZORG

2 I.A.1. ZORG

De vereniging Ons Huis biedt aan iedere volwassen inwoner met een beperking, die hier nood aan heeft, de nodige ondersteuning om zelfstandig thuis te blijven

wonen of, indien nodig, de meest passende vorm van zorg wonen of thuis vervangende opvang. Hierbij wordt de nodige aandacht besteed aan

netwerkvorming en maatschappelijke integratie.

Ons Huis slaagt er in om aan meerdere personen met een beperking een aanbod te bieden van residentiële en inclusieve woonondersteuning, van dagondersteuning en van Rechtstreeks Toegankelijke Hulp.

Hoeve Hangerijn heeft in 2019 zinvolle en aangename dagbesteding aangeboden aan mensen met een beperking in de sfeer van het boerderijleven met openheid en respect en zorg voor mens, plant en dier.

Financieel kunnen we opmerken dat zowel de exploitatie als de investeringen positiever zijn dan gebudgetteerd.

ACTIEPLAN 1: Aan personen die niet langer zelfstandig kunnen wonen, wordt een specifiek aanbod aan residentiële en/of inclusieve zorg/opvang geboden. Hierbij wordt bijzondere aandacht besteed aan het welbevinden en de specifieke noden van de zorgvrager.

Jaarrekening Budget

Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo

Exploitatie 5.245.617 5.588.612 342.995 5.192.750 5.278.390 85.640

Investeringen 26.324 240.469 214.145 913.723 240.486 -673.237

ACTIE 1.1. De vereniging Ons Huis biedt kwalitatieve woon- en dagondersteuning, begeleiding en RTH (Rechtstreeks Toegankelijke Hulpverlening) aan personen met een beperking die niet langer zelfstandig kunnen wonen.

Te realiseren zorgpunten ifv

personeelsbezetting 4.840

Gerealiseerde zorgpunten 4.478 over 114 cliënten

De erkenning RTH wordt uitgedrukt in personeelspunten die in afstemming met de andere stakeholders uit de regio worden bepaald. Ieder dag- of nachtverblijf binnen RTH levert een aantal personeelspunten op die de basis vormen voor subsidiëring.

(5)

3

Te realiseren aantal punten RTH volgens erkenning 53,78

Gerealiseerde RTH punten 65,1755

Hieronder staan nog enkele doelstellingen die Vereniging Ons Huis vooropgesteld had:

Te realiseren aantal cliënten in de afdeling De Molens vh WZC Ter Potterie 10

Gerealiseerd aantal bewoners 10

Bezetting sectoraal fonds personeel 9

Gerealiseerde bezetting 9

We kunnen concluderen dat Ons Huis is geslaagd in deze acties.

ACTIEPLAN 2: Ons Huis biedt specifieke ondersteuning aan om mensen met een verminderde zelfredzaamheid of risico op sociaal isolement zolang mogelijk thuis te laten wonen, met aandacht voor hun kwaliteit van leven.

Jaarrekening Budget

Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo

Exploitatie 230.186 195.523 -34.662 250.460 231.460 -19.000

Investeringen 3.630 0 -3.630 18.038 0 -18.038

ACTIE 2.1. De vereniging Ons Huis biedt mensen met een beperking de mogelijkheid om op de activiteitenboerderij dagactiviteiten mee te volgen.

De focus van Hoeve Hangerijn lag in 2019 op 4 pijlers:

 Trajectwerking: Voorzieningen engageren zich voor minimum 3 maanden, met minimum 6 gasten om wekelijks een halve dag op de hoeve te komen werken. Dit zowel met de dieren als in de moestuin.

Er werd gestreefd naar minimaal 8 voorzieningen met minimaal 6 deelnemers per week. Hoeve Hangerijn is hierin geslaagd.

Er namen in totaal 12 verschillende groepen deel aan de trajectwerking, met een totaal van 8 groepen per week. Dit was goed voor 266 begeleide trajectmomenten en een totaal van 2287 deelnames.

 Begeleid werk: De hoeve stelt mensen met een beperking aan het werk in het kader van begeleid werk via een jobcoach.

Er werd gestreefd naar minimaal 3 personen per week. Dit werd behaald.

Er kwamen 4 begeleidwerkers. Dit was goed voor 121 begeleide werkmomenten

(6)

4

 Activiteiten/workshops met als focus mensen met een beperking: Op de hoeve worden er verschillende activiteiten/workshops georganiseerd, hoofdzakelijk gericht op mensen met een beperking. Maar die eveneens open staan voor mensen uit de buurt.

Er werd gestreefd naar minimaal 5 activiteiten/workshops met minimum 6 deelnemers per week.

Dit werd niet gerealiseerd. Er werden in 2019 in het totaal 60 extra activiteiten georganiseerd naast de trajectwerking die vooral gefocust was op de hoofddoelgroep.

Het organiseren van 5 extra activiteiten/workshops per week lijkt dan ook niet meer realistisch.

Twee extra activiteiten gericht op mensen met een beperking per week is een meer realistische doelstelling.

 Activiteiten met als focus een gemengde doelgroep: Het opzetten van inclusieve activiteiten voor mensen met een beperking, kinderen en mensen uit de buurt, met een gemengde deelname van deze doelgroepen.

Er werd gestreefd naar minimum 20 specifieke inclusieve activiteiten op jaarbasis. Het vooropgesteld aantal activiteiten werd behaald. Er werden 48 inclusieve activiteiten georganiseerd + 6 inclusieve evenementen.

Hoeve Hangerijn heeft in 2019 ook hun polyvalente zaal ter beschikking gesteld voor verenigingen en VZW’s.

 De zaal mag door Stads- en OCMW diensten gratis gebruikt worden. Er werd gestreefd naar een minimale bezetting van 1 keer per week. In 2019 was er een minimaal gemiddelde van 2 keer per week en een totaal van 83 bezettingen.

 Verenigingen en VZW’s kunnen de zaal ook huren. Er wordt gestreefd naar een verhuur van minimum 4 keer per week. Dit werd behaald met een gemiddelde van 5 keer per week.

(7)

DOELSTELLINGENREKENING

5 I.B. DOELSTELLINGENREKENING (Schema J1)

Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo

Beleidsdomein ALGFIN 353.295 282.348 -70.947 513.540 213.340 -300.200 513.540 213.340 -300.200

Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie

Investeringen Andere

Overig beleid 353.295 282.348 -70.947 513.540 213.340 -300.200 513.540 213.340 -300.200

Exploitatie 130.636 282.348 151.712 205.690 213.340 7.650 205.690 213.340 7.650

Investeringen 1.250 -1.250

Andere 221.409 -221.409 307.850 -307.850 307.850 -307.850

Beleidsdomein HUIS 5.515.751 6.024.605 508.854 6.390.471 5.750.336 -640.134 5.572.210 5.750.330 178.120

Prioritaire beleidsdoelstellingen 5.505.757 6.024.605 518.848 6.374.971 5.750.336 -624.634 5.556.710 5.750.330 193.620

Exploitatie 5.475.803 5.784.135 308.332 5.443.210 5.509.850 66.640 5.443.210 5.509.850 66.640

Investeringen 29.954 240.469 210.515 931.761 240.486 -691.274 113.500 240.480 126.980

Andere

Overig beleid 9.994 -9.994 15.500 -15.500 15.500 -15.500

Exploitatie 9.994 -9.994 15.500 -15.500 15.500 -15.500

Investeringen Andere

Totalen 5.869.046 6.306.953 437.906 6.904.011 5.963.676 -940.334 6.085.750 5.963.670 -122.080

Exploitatie 5.616.433 6.066.483 450.050 5.664.400 5.723.190 58.790 5.664.400 5.723.190 58.790

Investeringen 31.204 240.469 209.265 931.761 240.486 -691.274 113.500 240.480 126.980

Andere 221.409 -221.409 307.850 -307.850 307.850 -307.850

Jaarrekening Eindbudget Initieel budget

(8)

FINANCIËLE NOTA

6 I.C. FINANCIELE TOESTAND (Schema J5)

450.050 58.790 58.790

5.616.433 5.664.400 5.664.400 6.066.483 5.723.190 5.723.190

171.629 99.410 99.410

5.894.854 5.623.780 5.623.780

209.265 -691.274 126.980

31.204 931.761 113.500

240.469 240.486 240.480

-221.409 -307.850 -307.850

221.409 307.850 307.850

437.906 -940.334 -122.080

1.591.489 1.591.489 1.240.746

2.029.396 651.155 1.118.666

RESULTAAT OP KASBASIS I. Exploitatiebudget (B-A)

A. Uitgaven B. Ontvangsten

1.a. Belastingen en boetes

1.b. Algemene w erkingsbijdrage van andere lokale overheden 1.c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 2. Overige

II. Investeringsbudget (B-A) A. Uitgaven

B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven

1. Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen b. Niet-periodieke aflossingen 2. Toegestane leningen 3. Overige transacties B. Ontvangsten

1. Op te nemen leningen en leasings

2. Terugvordering van aflossingen van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen

b. Niet-periodieke terugvorderingen 3. Overige transacties

IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor exploitatie

B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII)

(9)

FINANCIËLE NOTA

7

AUTOFINANCIERINGSMARGE Jaarrekening Eindbudget Initieel budget

I. Financieel draagvlak (A-B) 469.111 155.110 155.110

A. Exploitatieontvangsten 6.066.483 5.723.190 5.723.190

B. Exploitatie-uitgaven exclusief de nettokosten van schulden (1-2) 5.597.373 5.568.080 5.568.080

1. Exploitatie-uitgaven 5.616.433 5.664.400 5.664.400

2. Nettokosten van de schulden 19.060 96.320 96.320

II. Netto periodieke leningsuitgaven (A+B) 0 163.684 163.690

A. Netto-aflossingen van schulden -19.060 67.364 67.370

B. Nettokosten van schulden 19.060 96.320 96.320

Autofinancieringsmarge (I-II) 469.111 -8.574 -8.580

(10)

FINANCIËLE NOTA

8 II. FINANCIËLE NOTA

1. Exploitatie

De vereniging Ons Huis sluit het boekjaar af met een positief exploitatieresultaat van € 450.050 t.o.v.

een positief gebudgetteerd resultaat van € 58.790.

Resultaat per beleidsitem (BI) van de 2 activiteiten

Resultaat Budget Afwijking

BI 091100 Ons Huis 328.519 74.600 253.919

BI 091101 Hoeve Hangerijn - 20.187 -7.960 - 12.227

Bij het BI Ons Huis is de positieve afwijking van € 253.919 vooral te danken aan de afrekening van het VAPH voor het jaar 2017 van € 444.225. Voor 2019 hebben we € 189.894 minder subsidies ontvangen van VAPH.

Bij het BI Hoeve Hangerijn is de negatieve afwijking van -€ 12.227 hoofdzakelijk het gevolg van het budgetteren van een vergoeding sectoraal fonds waar Hoeve Hangerijn geen aanspraak kan op maken.

Er zijn een aantal diensten, de shared services (informatica, secretariaat, boekhouding, personeelsadministratie, preventie en onderhoudswerken), waarvoor vereniging Ons Huis beroep doet op het OCMW Brugge & de Zorgvereniging Brugge Mintus. Het OCMW Brugge kwam in 2019 voor

€ 171.629 tussen in deze kosten, een €72.219 euro meer dan gebudgetteerd.

Tot slot werden er € 77.190 minder interesten betaald dan gebudgetteerd, dit komt doordat Vereniging Ons Huis momenteel nog geen lening heeft moeten aangegaan voor de omvorming van Sint-Clara.

2. Investeringen

De vereniging Ons Huis sluit het boekjaar af met een positief investeringsresultaat van € 209.265 t.o.v.

een negatief gebudgetteerd resultaat van € 691.274.

De belangrijkste reden voor dit veel betere investeringsresultaat is dat de geplande werken voor de omvorming van WZC Sint-Clara, voor de verhuis van de afdeling Sint-Anna, vertraging hebben opgelopen. Momenteel werd er € 95.276 (€ 4.763 in 2019) van het voorzien budget van € 7.500.000 aangewend.

In 2019 werd er geïnvesteerd in fotografie voor de website (€ 1.331). Daarnaast zijn er herstellingswerken uitgevoerd aan de lift in de Nieuwe Notelaar (€ 5.133). Verder is er geïnvesteerd in een hoog-laag bed voor vorming en kortopvang (€ 1.978), nieuw bureaumateriaal (€ 4.654), een kluis voor Molenmeers (€ 1.507) en 3 stertenten (€ 9.583), twee voor Sint-Anna & één voor Hoeve Hangerijn. Tot slot werd er ook geïnvesteerd in een muziekinstallatie voor Hoeve Hangerijn (€ 1.004).

Vereniging Ons Huis trad ook toe tot TMVS dienstverlenende vereniging door in te tekenen op 5 A-

aandelen met een nominale waarde van € 1.000, waarvan 25% werd volstort.

(11)

FINANCIËLE NOTA

9 Vereniging Ons Huis ontving een VIPA subsidie van € 73.580 & € 166.890 van het OCMW voor de aflossingen van de leningen van de Nieuwe Notelaar & 7-gaven.

3. Liquiditeiten

Financiering : geen nieuwe opname van leningen. Investeringen werden met eigen middelen betaald.

Kastoestand : Het resultaat op kasbasis bedraagt € 2.029.396. Dit bestaat uit het gecumuleerd budgettair resultaat van het vorige dienstjaar € 1.591.489 waar we het budgettair resultaat over het huidig dienstjaar € 437.906 aan toevoegen.

Het saldo van de financiële rekeningen bedraagt eind 2019 € 2.093.867. Dit bedrag zal hoofdzakelijk aangewend worden om de omvorming van WZC Sint-Clara gedeeltelijk te financieren.

4. Autofinancieringsmarge

De autofinancieringsmarge, die op -€ 8.574 gebudgetteerd werd, hebben we ruimschoots overschreden met € 477.684, zijnde € 469.111.

De betere autofinancieringsmarge ten opzichte van het budget is vooral dankzij de afrekening van het VAPH voor het jaar 2017.

5. Historische vergelijking (tabel TJ6)

Het exploitatieresultaat is in 2019 licht gedaald met € 36.426 ten opzichte van 2018. De uitgaven stegen met € 118.688, maar de ontvangsten stegen minder sterk met € 82.262.

Het investeringsresultaat is in 2019 gestegen met € 125.911 ten opzicht van 2018, hoofdzakelijk door minder uitgaven in 2019.

Het negatieve financieringsresultaat van 2019 is in lijn met dat van 2018.

(12)

FINANCIËLE NOTA

10

RESULTAAT OP KASBASIS Code Jaarrekening 2019 Jaarrekening

2018 Jaarrekening 2017

I. Exploitatiebudget (B-A) 450.050 486.476 564.548

A. Uitgaven 5.616.433 5.497.745 5.273.195

B. Ontvangsten 6.066.483 5.984.221 5.837.743

1.b. Algemene w erkingsbijdrage van andere lokale overheden 171.629 195.438 1.c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar

2. Overige 5.894.854 5.788.782 5.837.743

II. Investeringsbudget (B-A) 209.265 83.354 32.099

A. Uitgaven 31.204 155.760 205.685

B. Ontvangsten 240.469 239.114 237.784

III. Andere (B-A) -221.409 -219.086 -225.593

A. Uitgaven 221.409 219.086 225.593

1. Aflossing financiële schulden

a. Periodieke aflossingen 421/4 221.409 219.086 225.593

b. Niet-periodieke aflossingen 171/4

2. Toegestane leningen 2903/4

3. Overige transacties

a. Terugbetaling van borgtochten ontvangen in contanten 178 b. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen 2905

c. Andere overige uitgaven 100

B. Ontvangsten

1. Op te nemen leningen en leasings 171/4 2. Terugvordering van aflossing van financiële schulden

a. Periodieke terugvorderingen 4943/4 b. Niet-periodieke terugvorderingen 2903/4 3. Overige transacties

a. Borgtochten ontvangen in contanten 178 b. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen 494-4959

c. Andere overige ontvangsten 101/2

IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) 437.906 350.744 371.053

V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar 1.591.489 1.240.746 869.692

VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) 2.029.396 1.591.489 1.240.746

VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor exploitatie

B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen

VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) 2.029.396 1.591.489 1.240.746

(13)

SAMENVATTING ALGEMENE REKENINGEN

11 III. SAMENVATTING ALGEMENE REKENINGEN

III.A. Balans (schema J6)

ACTIVA Boekjaar Vorig

boekjaar

I. Vlottende activa 2.861.851 2.404.260

A. Liquide middelen en geldbeleggingen 2.105.247 1.833.843

B. Vorderingen op korte termijn 514.752 496.837

1. Vorderingen uit ruiltransacties 431.304 413.389

2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties 83.448 83.448

C. Voorraden en bestellingen in uitvoering D. Overlopende rekeningen van het actief

E. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen 241.852 73.580

II. Vaste activa 11.476.799 12.150.627

A. Vorderingen op lange termijn 5.205.268 5.614.009

1. Vorderingen uit ruiltransacties

2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties 5.205.268 5.614.009

B. Financiële vaste activa 9.853 8.603

1. Extern verzelfstandigde agentschappen

2. Intergemeentelijke samenw erkingsverbanden en soorgelijke entiteiten 1.250 3. Publiek-Private samenw erkingsverbanden

4. OCMW-verenigingen

5. Andere financiële vaste activa 8.603 8.603

C. Materiële vaste activa 6.258.387 6.524.185

1. Gemeenschapsgoederen a. Terreinen en gebouwen b. Wegen en overige infrastructuur c. Installaties, machines en uitrusting

d. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel e. Leasing en soortgelijke rechten

f. Erfgoed

2. Bedrijfsmatige materiële vaste activa 6.258.387 6.524.185

a. Terreinen en gebouwen 6.096.766 6.335.700

b. Installaties, machines en uitrusting 41.210 50.844

c. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel 120.411 137.641

d. Leasing en soortgelijke rechten 3. Overige materiële vaste activa a. Terreinen en gebouwen b. Roerende goederen

D. Immateriële vaste activa 3.291 3.830

TOTAAL ACTIVA 14.338.650 14.554.887

(14)

12

PASSIVA Boekjaar Vorig

boekjaar

I. Schulden 6.145.140 6.503.447

A. Schulden op korte termijn 1.006.370 1.140.900

1. Schulden uit ruiltransacties 768.679 905.737

a. Voorzieningen voor risico's en kosten 191.990 180.300

b. Financiële schulden

c. Diverse schulden op korte termijn uit ruiltransacties 576.689 725.437

2. Schulden uit niet-ruiltransacties 13.915 13.754

3. Overlopende rekeningen van het passief

4. Schulden op lange termijn die binnen het jaar vervallen 223.776 221.409

B. Schulden op lange termijn 5.138.770 5.362.547

1. Schulden uit ruiltransacties 5.138.770 5.362.547

a. Voorzieningen voor risico's en kosten 1. Pensioenen en soorgelijke verplichtingen 2. Overige risico's en kosten

b. Financiële schulden 5.138.770 5.362.547

c. Diverse schulden op lange termijn uit ruiltransacties 2. Schulden uit niet-ruiltransacties

II. Nettoactief 8.193.510 8.051.440

TOTAAL PASSIVA 14.338.650 14.554.887

(15)

13 III.B. Staat van opbrengsten en kosten (schema J7)

Boekjaar Vorig

boekjaar

I. Kosten 5.924.413 5.812.218

A. Operationele kosten 5.796.145 5.678.628

1. Goederen en diensten 1.536.970 1.489.873

2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen 3.944.635 3.868.687

3. Afschrijvingen, w aardeverminderingen en voorzieningen 307.980 314.474

4. Specifieke kosten sociale dienst OCMW 5. Toegestane w erkingsubsidies

6. Andere operationele kosten 6.559 5.594

B. Financiële kosten 128.268 133.590

C. Uitzonderlijke kosten

1. Minderw aarden bij de realisatie van vaste activa 2. Toegestane investeringssubsidies

II. Opbrengsten 6.363.019 6.280.756

A. Operationele opbrengsten 5.955.791 5.870.702

1. Opbrengsten uit de w erking 1.057.815 999.778

2. Fiscale opbrengsten en boetes

3. Werkingssubsidies 4.431.284 4.491.595

a. algemene werkingssubsidies 171.629 199.148

b. Specifieke werkingssubsidies 4.259.656 4.292.446

4. Recuperatie specifieke kosten sociale dienst OCMW

5. Andere operationele opbrengsten 466.691 379.329

B. Financiële opbrengsten 407.228 410.054

C. Uitzonderlijke opbrengsten

III. Overschot/Tekort van het boekjaar 438.606 468.538

A. Operationeel overschot/tekort 159.646 192.075

B. Financieel overschot/tekort 278.960 276.464

C. Uitzonderlijk overschot/tekort

IV. Verwerking van het overschot of tekort van het boekjaar 438.606 468.538

A. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar B. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar

C. Over te dragen overschot of tekort van het boekjaar 438.606 468.538

(16)

TOELICHTING

14 IV. TOELICHTING

IV.A. Exploitatierekening (Schema J2)

IV.B. Investeringsrekening (Schema J3)

1) Per beleidsdomein overzicht van alle ontvangsten en uitgaven van het boekjaar voor investeringen, desinvesteringen, investeringssubsidies en schenkingen (schema J3)

Beleidsdomein ALGFIN 130.636 282.348 151.712 205.690 213.340 7.650 205.690 213.340 7.650

Beleidsdomein HUIS 5.485.797 5.784.135 298.339 5.458.710 5.509.850 51.140 5.458.710 5.509.850 51.140

Totalen 5.616.433 6.066.483 450.050 5.664.400 5.723.190 58.790 5.664.400 5.723.190 58.790

Beleidsdomein ALGFIN 1.250 -1.250

Beleidsdomein HUIS 29.954 240.469 210.515 931.761 240.486 -691.274 113.500 240.480 126.980

Totalen 31.204 240.469 209.265 931.761 240.486 -691.274 113.500 240.480 126.980

(17)

TOELICHTING

15 IV.C. Afgesloten investeringsenveloppen (Schema J4)

Door de opstart van BBC 2020 moesten de investeringsenveloppes afgesloten worden.

Jaarrekening 2019 Enveloppe 50 - ZORG

DEEL 1: UITGAVEN Totaal aan-

rekeningen Eindbudget Initieel budget

I. Investeringen in financiële vaste activa

A. Extern verzelfstandigde agentschappen

B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en

soortgelijke entiteiten

C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden

D. OCMW-verenigingen

E. Andere financiële vaste activa

II. Investeringen in materiële vaste activa 3.930.939 4.832.570 4.751.500 A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige

materiële vaste activa 3.930.939 4.832.570 4.751.500

1. Terreinen en gebouwen 3.632.338 4.314.473 4.595.500

2. Wegen en overige infrastructuur

3. Roerende goederen 298.601 518.097 156.000

4. Leasing en soortgelijke rechten

5. Erfgoed

B. Overige materiële vaste activa

1. Onroerende goederen

2. Roerende goederen

C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële

vaste activa

III. Investeringen in immateriële vaste activa 13.907 14.083

IV. Toegestane investeringssubsidies

TOTAAL UITGAVEN 3.944.846 4.846.653 4.751.500

(18)

TOELICHTING

16

DEEL 2: ONTVANGSTEN Totaal aan-

rekeningen Eindbudget Initieel budget I. Verkoop van financiële vaste activa

B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten

C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW-verenigingen

E. Andere financiële vaste activa II. Verkoop van materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa

1. Terreinen en gebouw en 2. Wegen en overige infrastructuur 3. Roerende goederen

4. Leasing en soortgelijke rechten 6. Erfgoed

B. Overige materiële vaste activa 1. Terreinen en gebouw en 2. Roerende goederen

C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële vaste activa

III. Verkoop van immateriële vaste activa

IV. Investeringssubsidies en -schenkingen 1.410.776 1.410.793 3.321.450

TOTAAL ONTVANGSTEN 1.410.776 1.410.793 3.321.450

(19)

TOELICHTING

17

Jaarrekening 2019

DEEL 1: UITGAVEN Totaal aan-

rekeningen Eindbudget Initieel budget

I. Investeringen in financiële vaste activa 9.853 8.603

soortgelijke entiteiten 1.250

C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW-verenigingen

E. Andere financiële vaste activa 8.603 8.603

II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa

1. Terreinen en gebouw en 2. Wegen en overige infrastructuur 3. Roerende goederen

4. Leasing en soortgelijke rechten 5. Erfgoed

B. Overige materiële vaste activa 1. Onroerende goederen 2. Roerende goederen

C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa

III. Investeringen in immateriële vaste activa IV. Toegestane investeringssubsidies

TOTAAL UITGAVEN 9.853 8.603

Enveloppe 70 - ALGEMENE FINANCIERING

(20)

TOELICHTING

18

DEEL 2: ONTVANGSTEN Totaal aan-

rekeningen Eindbudget Initieelbudget

I. Verkoop van financiële vaste activa

soortgelijke entiteiten

C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden

D. OCMW-verenigingen

E. Andere financiële vaste activa

II. Verkoop van materiële vaste activa

A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige

materiële vaste activa

1. Terreinen en gebouwen

2. Wegen en overige infrastructuur

4. Leasing en soortgelijke rechten

6. Erfgoed

1. Terreinen en gebouwen

C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop

van materiële vaste activa

III. Verkoop van immateriële vaste activa

IV. Investeringssubsidies en -schenkingen

TOTAAL ONTVANGSTEN

(21)

TOELICHTING

19 IV.D. Liquiditeitenrekening (Schema J5)

450.050 58.790 58.790

5.616.433 5.664.400 5.664.400 6.066.483 5.723.190 5.723.190

171.629 99.410 99.410

5.894.854 5.623.780 5.623.780

209.265 -691.274 126.980

31.204 931.761 113.500

240.469 240.486 240.480

-221.409 -307.850 -307.850

221.409 307.850 307.850

437.906 -940.334 -122.080

1.591.489 1.591.489 1.240.746

2.029.396 651.155 1.118.666

RESULTAAT OP KASBASIS I. Exploitatiebudget (B-A)

A. Uitgaven B. Ontvangsten

1.b. Algemene w erkingsbijdrage van andere lokale overheden 1.c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 2. Overige

II. Investeringsbudget (B-A) A. Uitgaven

B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven

1. Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen b. Niet-periodieke aflossingen 2. Toegestane leningen 3. Overige transacties B. Ontvangsten

1. Op te nemen leningen en leasings

2. Terugvordering van aflossingen van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen

b. Niet-periodieke terugvorderingen 3. Overige transacties

IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor exploitatie

B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII)

(22)

TOELICHTING

20

Jaar-

rekening Eindbudget Initieel budget I. Exploitatie

II. Investeringen III. Overige Verrichtingen Totaal bestemde gelden

Mutatie

Bestemde gelden Bedrag

op 1/1 Bedrag

op 31/12

(23)

TOELICHTING

21 IV.E. Exploitatierekening per beleidsdomein (Schema TJ1)

Code Totaal Algemene

financiering Beleidsdomein HUIS

I. Uitgaven 5.616.433 130.636 5.485.797

A. Operationele Uitgaven 5.488.165 2.368 5.485.797

1. Goederen en diensten 60/1 1.536.970 1.903 1.535.068

2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen 62 3.944.635 3.944.635

3. Specifieke kosten sociale dienst OCMW 648

4. Toegestane w erkingssubsidies 649

5. Andere operationele uitgaven 640/7 6.559 465 6.094

B. Financiële uitgaven 65 128.268 128.268

C. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar 694

II. Ontvangsten 6.066.483 282.348 5.784.135

A. Operationele ontvangsten 5.955.791 171.656 5.784.135

1. Ontvangsten uit de w erking 70 1.057.815 1.057.815

2. Fiscale ontvangsten en boetes 73

3. Werkingssubsidies 740 4.431.284 171.629 4.259.656

4. Recuperatie specifieke kosten OCMW 748

5. Andere operationele ontvangsten 741/7 466.691 27 466.665

B. Financiële ontvangsten 75 110.692 110.692

C. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar794

III. Saldo 450.050 151.712 298.339

(24)

TOELICHTING

22 IV.F. Evolutie van de exploitatierekening (Schema TJ2)

Code Jaarrekening 2019 Jaarrekening

I. Uitgaven 5.616.433 5.497.745 5.273.195

A. Operationele Uitgaven 5.488.165 5.364.154 5.134.291

1. Goederen en diensten 60/1 1.536.970 1.489.873 1.463.742

2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen 62 3.944.635 3.868.687 3.663.290

3. Specifieke kosten sociale dienst OCMW 648

4. Toegestane w erkingssubsidies 649

5. Andere operationele uitgaven 640/7 6.559 5.594 7.259

B. Financiële uitgaven 65 128.268 133.590 138.904

C. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar 694

II. Ontvangsten 6.066.483 5.984.221 5.837.743

A. Operationele ontvangsten 5.955.791 5.870.702 5.719.445

1. Ontvangsten uit de w erking 70 1.057.815 999.778 1.020.877

2. Fiscale ontvangsten en boetes a. Aanvullende belastingen

- Opcentiemen op de onroerende voorheffing 7300 - Aanvullende belasting op de personenbelasting 7301 - Andere aanvullende belasting 7302/9

b. Andere belastingen 731/9

3. Werkingssubsidies 4.431.284 4.491.595 3.976.059

a. Algemene w erkingssubsidies 171.629 199.148

- Gemeente- of provinciefonds 7400

- Gemeentelijke of provinciale bijdrage 7401 171.629 195.438

- Andere algemene w erkingssubsidies 7402/4 3.710

b. Specifieke w erkingssubsidies 7405/9 4.259.656 4.292.446 3.976.059

4. Recuperatie specifieke kosten sociale dienst OCMW 748

5. Andere operationele ontvangsten 741/7 466.691 379.329 722.508

B. Financiële ontvangsten 75 110.692 113.519 118.298

C. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar794

III. Saldo 450.050 486.476 564.548

(25)

TOELICHTING

23 IV.G. Investeringsrekening per beleidsdomein (Schema TJ3)

DEEL 1: UITGAVEN Code Totaal Algemene

financiering Beleidsdomein HUIS

A. Extern verzelfstandigde agentschappen 280 B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en

soortgelijke entiteiten 281 1.250 1.250

C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282

D. OCMW-verenigingen 283

E. Andere financiële vaste activa 284/8

II. Investeringen in materiële vaste activa 28.623 28.623

materiële vaste activa 28.623 28.623

1. Terreinen en gebouw en 220/3-9 9.897 9.897

2. Wegen en overige infrastructuur 224/8

3. Roerende goederen 23/4 18.727 18.727

4. Leasing en soortgelijke rechten 25

5. Erfgoed 27

1. Onroerende goederen 260/4

2. Roerende goederen 265/9

C. Vooruitbetalingen op investeringen in

materiële vaste activa 2906

III. Investeringen in immateriële vaste activa 21 1.331 1.331

IV. Toegestane investeringssubsidies 664

TOTAAL UITGAVEN 31.204 1.250 29.954

(26)

TOELICHTING

24

DEEL 2: ONTVANGSTEN Code Totaal Algemene

financiering Beleidsdomein HUIS I. Verkoop van financiële vaste activa

soortgelijke entiteiten 281

II. Verkoop van materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa

1. Terreinen en gebouw en 220/3-9

5. Erfgoed 27

C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van

III. Verkoop van immateriële vaste activa 21 IV. Investeringssubsidies en -schenkingen 150-180

4951/2 240.469 240.469

TOTAAL ONTVANGSTEN 240.469 240.469

(27)

TOELICHTING

25 IV.H. Evolutie van de investerinsrekening (Schema TJ4)

DEEL 1: UITGAVEN Code Jaarrekening

2019 Jaarrekening

soortgelijke entiteiten 281 1.250

E. Andere financiële vaste activa 284/8 8.603

II. Investeringen in materiële vaste activa 28.623 143.572 205.685

materiële vaste activa 28.623 143.572 205.685

1. Terreinen en gebouw en 220/3-9 9.897 113.704 135.165

3. Roerende goederen 23/4 18.727 29.869 70.521

5. Erfgoed 27

C. Vooruitbetalingen op investeringen in

III. Investeringen in immateriële vaste activa 21 1.331 3.585

IV. Toegestane investeringssubsidies 664

TOTAAL UITGAVEN 31.204 155.760 205.685

(28)

TOELICHTING

26 IV.I. Stand van de kredieten per investeringsenveloppe (Schema TJ5)

DEEL 2: ONTVANGSTEN Code Jaarrekening

2019 Jaarrekening

2018 Jaarrekening 2017 I. Verkoop van financiële vaste activa

soortgelijke entiteiten 281

II. Verkoop van materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijgsmatige materiële vaste activa

1. Terreinen en gebouw en 220/3-9

5. Erfgoed 27

C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van

III. Verkoop van immateriële vaste activa 21 IV. Investeringssubsidies en -schenkingen 150-180

4951/2 240.469 239.114 237.784

TOTAAL ONTVANGSTEN 240.469 239.114 237.784

Verbinteniskre

diet Vastleggingen Verbinteniskre diet min vastleggingen

Aanrekeninge n

Verbinteniskre diet min aanrekeningen

Verbinteniskre

diet Aanrekeninge n

Verbinteniskre diet min aanrekeningen

50 9.396.653 3.944.846 5.451.807 3.944.846 5.451.807 1.895.923 1.410.776 485.147

70 8.603 9.853 -1.250 9.853 -1.250

UITGAVEN ONTVANGSTEN

Investeringsenveloppen

(29)

TOELICHTING

27 IV.J. Evolutie van de liquiditeitenrekening (Schema TJ6)

RESULTAAT OP KASBASIS Code Jaarrekening 2019 Jaarrekening

I. Exploitatiebudget (B-A) 450.050 486.476 564.548

A. Uitgaven 5.616.433 5.497.745 5.273.195

B. Ontvangsten 6.066.483 5.984.221 5.837.743

1.b. Algemene w erkingsbijdrage van andere lokale overheden 171.629 195.438 1.c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar

2. Overige 5.894.854 5.788.782 5.837.743

II. Investeringsbudget (B-A) 209.265 83.354 32.099

A. Uitgaven 31.204 155.760 205.685

B. Ontvangsten 240.469 239.114 237.784

III. Andere (B-A) -221.409 -219.086 -225.593

A. Uitgaven 221.409 219.086 225.593

1. Aflossing financiële schulden

a. Periodieke aflossingen 421/4 221.409 219.086 225.593

b. Niet-periodieke aflossingen 171/4

2. Toegestane leningen 2903/4

3. Overige transacties

a. Terugbetaling van borgtochten ontvangen in contanten 178 b. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen 2905

c. Andere overige uitgaven 100

B. Ontvangsten

1. Op te nemen leningen en leasings 171/4 2. Terugvordering van aflossing van financiële schulden

a. Periodieke terugvorderingen 4943/4 b. Niet-periodieke terugvorderingen 2903/4 3. Overige transacties

a. Borgtochten ontvangen in contanten 178 b. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen 494-4959

c. Andere overige ontvangsten 101/2

IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) 437.906 350.744 371.053

V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar 1.591.489 1.240.746 869.692

VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) 2.029.396 1.591.489 1.240.746

VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor exploitatie

B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen

VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) 2.029.396 1.591.489 1.240.746

(30)

TOELICHTING

28

Jaarrekening

2019 Jaarrekening

0 0 0

Bestemde gelden I. Exploitatie II. Investeringen III. Andere verrichtingen Totaal bestemde gelden

(31)

TOELICHTING

29 IV.K. Toelichting bij de samenvatting van de algemene rekeningen (Schema TJ7)

1. Mutatiestaat van de financiële vaste activa

Boekwaarde

op 1/1 Investering Desinvesterin

g Herwaarderin

gen Waardevermi

nderingen Boekwaarde op 31/12 A. Extern verzelfstandige agentschappen

B. Intergemeentelijke samenw erkingsverbanden en soortgelijke entiteiten 1.250 1.250

C. Publiek-Private samenw erkingsverbanden D. OCMW-verenigingen

E. Andere financiële vaste activa 8.603 8.603

Totaal financiële vaste activa 8.603 1.250 9.853

2. Mutatiestaat van de materiële vaste activa

Boekwaarde

op 1/1 Investering Desinvesterin

g Herwaarderin

gen Afschrijvinge

n Waardevermi

nderingen Boekwaarde op 31/12 I. Gemeenschapsgoederen

A. Terreinen en gebouw en B. Wegen en overige infrastructuur C. Installaties, machines en uitrusting D. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel E. Leasing en soortgelijke rechten

F. Erfgoed

II. Bedrijfsmatige materiële vaste activa 6.524.185 28.623 294.421 6.258.387

A. Terreinen en gebouw en 6.335.700 9.897 248.831 6.096.766

B. Installaties, machines en uitrusting 50.844 1.004 10.638 41.210

C. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel 137.641 17.723 34.952 120.411

D. Leasing en soortgelijke rechten III. Overige materiële vaste activa A. Terreinen en gebouw en B. Roerende goederen

Totaal materiële vaste activa 6.524.185 28.623 294.421 6.258.387

(32)

TOELICHTING

30 IV.L. Bijzondere waarderingsregels in functie van de beginbalanes en in functie van de aanschaf na beginbalans.

Waarderingsregels : zie jaarrekening (2015), sindsdien ongewijzigd.

3. Mutatiestaat van de financiële schulden

Boekwaarde op 1/1

Nieuwe leningen/

leasings Aflossingen Overboeking

en LT naar KT Boekwaarde op 31/12

I. Financiële schulden op lange termijn 5.362.547 -223.776 5.138.770

A. Financiële schulden ten laste van het bestuur 1.019.120 -55.504 963.616

1. Leningen ten laste van het bestuur 1.019.120 -55.504 963.616

2. Leasings ten laste van het bestuur

B. Financiële schulden ten laste van derden 4.343.427 -168.272 4.175.154

1. Leningen ten laste van derden 4.343.427 -168.272 4.175.154

2. Leasings ten laste van derden

II. Schulden op korte termijn 221.409 221.409 223.776 223.776

A. Financiële schulden ten laste van het bestuur 54.519 54.519 55.504 55.504

1. Leningen ten laste van het bestuur 54.519 54.519 55.504 55.504

2. Leasings ten laste van het bestuur

B. Financiële schulden ten laste van derden 166.890 166.890 168.272 168.272

1. Leningen ten laste van derden 166.890 166.890 168.272 168.272

2. Leasings ten laste van derden

Totaal financiële schulden 5.583.956 221.409 5.362.547

4. Mutatiestaat van het nettoactief

Overig nettoactief

Herwaar- derings-

reserve Gecumuleerd resultaat

Investerings- subsidies en

schenkingen Totaal

I. Balans op einde boekjaar 2017 796.763 7.082.674 7.879.437

II. Boekhoudkundige wijzigingen

III. Herwerkte balans 796.763 7.082.674 7.879.437

IV. Mutaties in nettoactief boekjaar 2018

A. Netto mutatie direct opgenomen in het nettoactief -296.536 -296.536

1. Toevoeging aan herw aarderingen 2. Terugneming van herw aarderingen (-)

3. Toevoeging aan investeringssubsidies en schenkingen

4. Afschrijving van investeringssubsidies en schenkingen (-) -296.536 -296.536

B. Overschot / tekort van het boekjaar 2018 468.538 468.538

V. Balans op einde boekjaar 2018 1.265.301 6.786.138 8.051.440

VI. Mutaties in het nettoactief boekjaar 2019 438.606 -296.536 142.070

A. Netto mutatie direct opgenomen in het nettoactief -296.536 -296.536

1. Toevoeging aan herw aarderingen 2. Terugneming van herw aarderingen (-)

3. Toevoeging aan investeringssubsidies en schenkingen

4. Afschrijving van investeringssubsidies en schenkingen (-) -296.536 -296.536

B. Overschot / tekort van het boekjaar 2019 438.606 438.606

VII. Balans op einde boekjaar 2019 1.703.907 6.489.603 8.193.510