't Sas - Jaarrekening 2019 (pdf, 1 MB)

(1)

JAARREKENING 2019

Gepubliceerd op www.brugge.be op 20 mei 2020.

(2)

INHOUDSOPGAVE

I. BELEIDSNOTA ... 2

I.A. DOELSTELLINGENREALISATIE ... 2

I.a.1. WONEN ... 3

I.a.2. ACTIVERING ... 7

I.a.3. WELZIJN ... 9

I.B. DOELSTELLINGENREKENING (SCHEMA J1) ... 12

I.C. FINANCIËLE TOESTAND ... 13

II. FINANCIËLE NOTA ... 15

III. SAMENVATTING ALGEMENE REKENINGEN ... 16

III.A. BALANS (SCHEMA J6) ... 16

III.B. STAAT VAN OPBRENGSTEN EN KOSTEN (SCHEMA J7) ... 18

IV. TOELICHTING... 19

IV.A. EXPLOITATIEREKENING (SCHEMA J2) ... 19

IV.B. INVESTERINGSREKENING (SCHEMA J3) ... 19

IV.C. LIQUIDITEITENREKENING (SCHEMA J5) ... 20

IV.D. EXPLOITATIEREKENING PER BELEIDSDOMEIN (SCHEMA TJ1)... 22

IV.E. EVOLUTIE VAN DE EXPLOITATIEREKENING (SCHEMA TJ2) ... 23

IV.F. INVESTERINGSREKENING PER BELEIDSDOMEIN (SCHEMA TJ3) ... 24

IV.G. EVOLUTIE VAN DE INVESTERINGSREKENING (SCHEMA TJ4) ... 26

IV.H. STAND VAN DE KREDIETEN PER INVESTERINGSENVELOPPE (SCHEMA TJ5) ... 29

IV.I. EVOLUTIE VAN DE LIQUIDITEITENREKENING (SCHEMA TJ6) ... 30

IV.J. TOELICHTING BIJ DE SAMENVATTING VAN DE ALGEMENE REKENINGEN (SCHEMA TJ7) ... 31

IV.K. BIJZONDERE WAARDERINGSREGELS IN FUNCTIE VAN DE BEGINBALANS EN IN FUNCTIE VAN DE AANSCHAF NA BEGINBALANS ... 32

IV.L. NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERPLICHTINGEN ... 32

IV. M. OVERIGE TOELICHTINGEN ... 32

‘t Sas BRUGGE (NIS:31005) Fin nota Jaarrekening 2019 Secr.: Christian Fillet Prof. Dr. Sebrechtstraat 2 Afdrukdatum: 27/04/2019 Wnd. departhfd. fin.dst.: Gert Schepens

Nis-code31005 VolgNr Alg Jnl 2019/2776 VolgNr Budg Jnl 2019/6708

1

(3)

I.a. Doelstellingenrealisatie BELEIDSNOTA

I. BELEIDSNOTA

In het meerjarenplan 2014-2019 hebben wij als vereniging ’t Sas 3 prioritaire beleidsdoelstellingen bepaald en geconcretiseerd in een aantal actieplannen en bijhorende acties. In het hiernavolgende rapport “doelstellingenrealisatie” geven we de resultaten over 2019 kort en krachtig weer door het gebruik van indicatoren, aangevuld met een woordje uitleg.

WONEN De vereniging ‘t Sas biedt maximale woonzekerheid aan kwetsbare groepen.

ACTIVERING De vereniging ’t Sas ondersteunt cliënten in hun maatschappelijke integratie via activering.

WELZIJN De vereniging ’t Sas verbetert de financiële en sociale weerbaarheid van Brugse inwoners in de samenleving, met aandacht voor kwetsbare groepen.

2

(4)

BELEIDSNOTA WONEN

I.a.1. WONEN

De vereniging ’t Sas biedt maximale woonzekerheid aan kwetsbare groepen.

Dankzij de hulp van een preventiewerker zijn mensen beter geïnformeerd, worden ze geadviseerd en krijgen ze goede begeleiding rond huisvesting. We streven samen naar maximale woonzekerheid voor de kwetsbare groepen. Dit gaat van het vermijden van uithuiszettingen tot het bieden van de nodige nachtopvang.

Verhuizen wordt betaalbaarder dankzij de verhuisdienst “Dozen en Co”. In de eerste plaats is de verhuisdienst een tewerkstellingsproject. Financiën zijn dan ook aan de doelstelling tewerkstelling gekoppeld.

ACTIEPLAN 1. Via het aanbieden van kwalitatieve, betaalbare en duurzame woongelegenheden, hebben meer mensen een stabiele huisvestingssituatie.

3

Jaarrekening Budget

Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo

Exploitatie Geen Geen Geen Geen Geen Geen

Investeringen Geen Geen Geen Geen Geen Geen

ACTIE 1.1. De vereniging ’t Sas biedt informatie, advies en begeleiding rond huisvestiging.

Crisishulp ’t Sas begeleidt mensen die zich in een crisissituatie bevinden op het vlak van huisvesting.

Wanneer mensen worden opgeroepen om te verschijnen voor de vrederechter in het kader van een dreigende uithuiszetting, dan zoeken de preventiewerkers van ’t Sas samen met de hulpbehoevende naar een haalbare oplossing om de uithuiszetting te vermijden. Wanneer er toch een uithuiszetting volgt, dan zoekt de preventiewerker mee naar oplossingen in functie van de verhuis en het kunnen verblijven op een andere locatie.

In totaal kreeg de preventiewerker 296 aanmeldingen over het werkjaar 2019 (223 in 2018 en 286 in 2017).

Van deze 296 aanmeldingen kwamen er 259 verzoekschriften tot uithuiszetting via het Vredegerecht.

Deze 259 is al volgt samengesteld:

- 19 situaties betreffen verzoekschriften die meegenomen werden vanuit het werkjaar 2018, - 8 situaties betreffen verzoekschriften van voor 2018 waarbij de mensen het afbetaalplan die ze

eerder hadden afgesproken niet konden navolgen,

- 232 situaties betreffen nieuwe verzoekschriften binnengekomen in het werkjaar 2019.

De crisisbemiddelaar kon contact leggen met 208 van deze 259 mensen met een verzoekschrift.

Deze cijfers betreffen de cliënten die voor het eerst een verzoekschrift art 1344 Ger. Wb. en/of een vonnis uitzetting ontvingen, alsook de cliënten die reeds gekend zijn uit voorgaande jaren en in 2019 ofwel op eenzelfde ofwel op een nieuw adres een huurachterstand opliepen.

(5)

BELEIDSNOTA WONEN

Van deze 296 aanmeldingen kwamen er 37 situaties in contact met de dienst via andere kanalen dan een verzoekschrift.

Tussenkomst en begeleiding waar de preventiewerker het verschil kon maken:

 Advies: Aan 196 cliënten werd informatie en advies gegeven met de klemtoon op het opnemen en verwoorden van de eigen rechten tegenover de vrederechter, deurwaarder, advocaat,…

 Aanvraag pro-Deo: Voor 12 cliënten werd een pro-Deo aangevraagd.

 Afbetaalplan: Bij 29 cliënten werd een afbetaalplan voorgesteld in voorbereiding op het gesprek met de vrederechter. 21 cliënten waren akkoord met een instap in een systeem van collectieve schuldenregeling of budgetbeheer.

 Voorkomen van een verstekvonnis: 23 cliënten haalden het verzoekschrift, dat aangetekend werd verstuurd, niet af op het postkantoor. Zij kregen pas kennis van de uitnodiging via het schrijven vanuit de vereniging ’t Sas. Daarnaast waren er verschillende cliënten die uitdrukkelijk zeiden niet naar het vredegerecht te zullen gaan, maar die door de preventiewerker konden overtuigd worden toch aanwezig te zijn op de zitting van het vredegerecht. Bij 33 cliënten ging de preventiewerker mee naar de zitting.

 Uit huis:

De dienst heeft contact kunnen leggen met 242 van de 296 aanmeldingen. De overige 58 mensen konden op geen enkele manier bereikt worden, waarover er dus geen info beschikbaar is. Van die 242 aanmeldingen waar er contact mee is geweest:

- konden 113 mensen hun woning behouden, waaronder 7 na de betekening van het vonnis - dienden 128 mensen hun woning te verlaten:

- 59 mensen onder hen hebben onmiddellijk een nieuwe woning betrokken, waaronder 10 mensen een sociale woning hebben gekregen,

- 39 mensen werden opgevangen in het eigen netwerk (familie en vrienden), - 10 mensen werden opgenomen in een gespecialiseerde voorziening (psychiatrie, gevangenis,…),

- 8 mensen werden opgevangen door Crisisopvang ‘t Sas, 1 door de Nachtopvang Brugge.

Op basis van bovenstaande tussenkomsten kunnen we concluderen dat de vereniging ’t Sas geslaagd is in haar doelstelling om kwetsbare groepen maximale woonzekerheid te bieden.

4

(6)

Aantal overnachtingen in de nachtopvang

500 450 400 350 300 250 200 150 100 50 0

Bezettingsgraad nachtopvang

100,0%

90,0%

80,0%

70,0%

60,0%

50,0%

40,0%

30,0%

20,0%

10,0%

0,0%

BELEIDSNOTA WONEN

In onderstaande tabel valt af te lezen hoeveel de bezettingsgraad in de Nachtopvang het voorbije jaar was. Van midden november 2018 tot eind maart 2019 werden continu 18 bedden ter beschikking gesteld. In het verleden was er enkel uitbreiding tot 18 kamers tijdens de dagen met vriestemperatuur. Door de constante verhoging van het aantal bedden tijdens de wintermaanden (ongeacht de temperatuur) vonden er gemiddeld per maand 295 overnachtingen plaats, dit zijn er gemiddeld 8 per maand minder t.o.v. het jaar 2018 (303) en 17 meer per maand tov het jaar 2017 (278).

Jan Feb Mrt Apr Mei Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec 2019 383 370 361 280 266 231 264 238 265 279 314 287 2018 439 419 320 268 247 238 272 277 253 265 288 345

In 2019 was de gemiddelde bezittingsgraad 76,80%, dit is een daling van 1,9% tov het jaar 2018 (78,40%) en een stijging van 2,80 % tov het jaar 2017 (74%). Tijdens de wintermaanden zien we een iets lagere bezetting, dit is te verklaren door de tijdelijke uitbreiding van het aantal bedden van 10 naar 18, en niet steeds werden ingevuld.

Jan Feb Mrt Apr Mei Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec 2019 68,6% 73,4% 64,7% 86,4% 85,8% 77% 85,2% 76,8% 88,3% 90,0% 73,4% 51,4%

2018 79% 83% 57% 89% 80% 79% 88% 89% 84% 85,5% 69,5% 61,8%

5

(7)

BELEIDSNOTA WONEN

ACTIE1.2. De vereniging ’t Sas biedt een betaalbare verhuisdienst aan voor mensen met een laag inkomen.

Sinds 01/01/2019 werd het project dozen & co ondergebracht in de Welzijnsvereniging ’t Sas. Het project dozen & co biedt ondersteuning aan mensen die – al dan niet gedwongen – verhuizen. De ondersteuning is zowel administratief (opname meterstanden e.d.) als het effectief verhuizen zelf. Personen die genieten van een verhoogde tegemoetkoming van de mutualiteit komen in aanmerking voor deze dienstverlening.

In 2019 waren er gemiddeld 14,42 verhuizingen per maand. Dit is een lichte stijging t.o.v. 2018 en 2017 (’18 gem 13,83 en ’17 gem 14,17). De streefwaarde van 14 verhuizingen per maand werd behaald.

6

(8)

BELEIDSNOTA ACTIVERING

I.a.2. ACTIVERING

De vereniging ‘t Sas ondersteunt cliënten in hun maatschappelijke integratie via activering.

Dankzij de opleiding en arbeid in de sociale kruidenier KABA hebben cliënten een hogere kans tot maatschappelijke integratie. Er werd beter gepresteerd dan verwacht. Er waren meer ontvangsten en minder uitgaven dan verwacht.

Sinds 2019 werden ook de tewerkstellingsprojecten “Dozen & co” en “Opruimen & co” ondergebracht in de Vereniging ’t Sas.

ACTIEPLAN 1. Cliënten krijgen ondersteuning via trajectbegeleiding, opleiding, werkervaring en arbeid op maat in specifieke projecten, met het oog op maximale kansen tot maatschappelijke integratie.

7

Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Exploitatie 506.394,45 364.980,70 -141.413,75 641.430,00 326.200,00 -315.230,00 Investeringen 21.066,18 0,00 -21.066,18 28.920,04 0,00 -28.920,04

ACTIE 1.1. De vereniging 't Sas biedt opleiding en arbeid op maat via de sociale kruidenier KABA, de verhuisdienst “dozen & co” en het project “opruimen & co”.

De KABA is een winkel met een lage drempel waar bezoekers met een winkel- of crisispas gratis of tegen fel verminderde prijzen kwalitatieve voedsel- en huishoudproducten kunnen verkrijgen. Het is de bedoeling om het aantal fulltime doelgroepmedewerkers die worden tewerkgesteld via de sociale Kruidenier DE KABA constant te houden op 2 VTE..

Het project dozen & co is een tewerkstellingsproject dat erop gericht is om doelgroepmedewerkers zo veel mogelijk competenties te laten ontwikkelen om doorstroming naar de reguliere sector te stimuleren.

Het tewerkstellingsproject “dozen & co” werd sinds 01/01/2019 overgeheveld naar de Welzijnsvereniging

’t Sas. Het project heeft sinds oktober 2017 een erkenning voor 3,60 FTE.

De erkenning van de projecten “Dozen & Co”, “De Kaba “en “Opruimen & Co” binnen de Vereniging t’ Sas werd sinds 01/01/2019 samengevoegd tot één erkenning van 8,10 VTE. Het contingent werd ingevuld.

We kunnen dus stellen dat de streefwaarde is behaald.

In 2019 werden er gemiddeld 6,42 VTE doelgroepmedewerkers met een LDE-statuut uitbetaald. Dit komt omdat het bij vervanging van langdurige zieken of medewerkers die uit dienst gaan, het even duurt vooraleer de functie opnieuw wordt ingevuld.

(9)

BELEIDSNOTA ACTIVERING

Aantal uitbetaalde doelgroepmedewerkers (VTE)

Jan Feb Mrt Apr Mei Jun Jul Aug Sept Okt Nov Dec Streef waarde

De KABA 2 2 2 2 1,70 2 1,80 1,60 1 1,4 2 2 2

Dozen &

co

1,88 2 2,90 3,44 3,60 3,60 2,60 2,87 3 3 3 3 3,60

Opruimen

& co

2,10 1,24 1,48 1,70 1,75 1,75 1,87 2,30 1,31 1,17 2,50 2,50 2,50

Totaal 5,98 5,24 6,38 7,14 7,05 6,35 6,27 6,77 5,31 5,57 7,50 7,50 8,10

Daarnaast is ook een medewerker onder art 60 statuut tewerkgesteld in Sociale Kruidenier DE KABA.

De doelgroep van vereniging ’t sas zijn mensen met een grote maatschappelijke kwetsbaarheid. Voor velen is tewerkstelling , ook een sociale tewerkstelling, geen haalbare kaart (meer). Om die reden kiest de vereniging ’t sas om van vrijwilligerswerk een basispijler in de werking van het inloophuis te maken.

We proberen een gezond evenwicht te houden, door te mikken op een percentage van ca. 60%

doelgroepvrijwilligers en ca. 40% niet-doelgroepvrijwilligers. In de werking waren 39 vrijwilligers actief, hiervan waren er 22 doelgroepvrijwilligers (= 56,41 %). Via een taak op maat, met een frequentie en intensiteit op maat, willen we mensen het gevoel terug geven van mee te tellen, een plaats te hebben, een rol te kunnen opnemen. Deze doelstelling is gerealiseerd

8

(10)

Dankzij het inloopcentrum krijgen kwetsbare groepen opvang in moeilijke situaties en ondersteuning in hun maatschappelijke integratie. Dankzij de sociale kruidenier kunnen mensen met een laag inkomen betaalbare basisproducten aankopen. Financieel kunnen we stellen dat de exploitatie overeenkomt met wat er gebudgetteerd was. Er werden beduidend minder investeringen gerealiseerd in 2018.

BELEIDSNOTA WELZIJN

I.a.3. WELZIJN

De vereniging ‘t Sas verbetert de financiële en sociale weerbaarheid van Brugse inwoners in de samenleving, met aandacht voor kwetsbare groepen.

ACTIEPLAN 1. Maatschappelijk kwetsbare groepen vinden opvang in crisissituaties (huisvesting) en ondersteuning in hun maatschappelijke integratie.

Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Exploitatie 1.490.960,76 507.546,59 -983.414,17 1.646.710,00 467.270,00 -1.179.440,00 Investeringen 16.369,46 0,00 -16.369,46 67.597,86 0,00 -67.597,86

ACTIE 1.1. Personen die geconfronteerd worden met (dreigende) dakloosheid krijgen, de nodige ondersteuning en – indien nodig - opvang.

Deze indicator geeft weer hoeveel volwassen personen per bed begeleid worden door het crisisopvangcentrum van de vereniging ’t Sas. Het kan gaan om daklozen die verblijven in crisisopvang, een doorgangswoning of personen die ondertussen een woning hebben gevonden maar nog in de overgangsperiode begeleid worden (nazorg). In 2019 waren er gemiddeld 15 begeleidingen crisisopvang per maand. We kunnen dus stellen dat de streefwaarde van gemiddeld 14 begeleidingen per maand werd behaald.

Aantal begeleidingen crisisopvang per maand:

Jan Feb Mrt Apr Mei Jun Jul Aug Sept Okt Nov Dec Streef waarde 12,6 12,4 12,8 16 11,7 14,4 16,1 16,4 16,5 14,7 15,5 21 14

Nachtopvang:

Voor mensen die acuut dakloos zijn organiseert Vereniging ’t Sas een permanente nachtopvang volgens het bed-bad-brood-principe. Het hele jaar door worden 10 kamers ter beschikking gesteld van thuislozen.

In de koudste periodes van het jaar, is er een uitbreiding van 8 extra bedden winteropvang.

Naast het curatieve, willen we ook inzetten op preventie uithuiszetting. Bij mensen die dreigen thuisloos worden doordat er een verzoekschrift ikv art. 1344 Ger. Wb werd ingediend naar aanleiding van huurachterstel en/of overlast tracht de preventiewerker op een aanklampende manier op weg met mensen, teneinde een uithuiszetting te vermijden.

9

(11)

BELEIDSNOTA WELZIJN

De woonbegeleiders bieden hulp aan mensen die er niet in slagen om zonder begeleiding problemen inzake huisvesting op te lossen. Het aantal woonbegeleidingen omvat eveneens het aantal begeleidingen in kader van het project “preventie uithuiszetting” en “wonen en welzijn”.

Binnen het project Preventie Uithuiszetting probeert men uithuiszetting in de sociale huursector te vermijden. In het project Wonen & Welzijn worden (kandidaat)-huurders begeleid die reeds herhaaldelijk psychische, psychiatrische of verslavingsproblemen hebben.

Doorgangswoningen zijn woningen die voor een korte periode ter beschikking gesteld worden van mensen die omwille van een crisissituatie dakloos zijn geworden. Tijdens het verblijf in zo’n woning gaat men samen met de cliënt actief op zoek naar een stabiele huisvestigingssituatie.

In 2019 waren er gemiddeld 92,25 woonbegeleidingen (’18 gem 99,3 en ’17: gem. 93,5) per maand. Dit is iets minder dan het recordjaar van 2018. In 2019 heeft ‘t Sas ernaar gestreefd om een gemiddeld aantal woonbegeleidingen van 80 per maand te halen. We zijn hier met een gemiddelde van 92,25 woonbegeleidingen per maand zeker in geslaagd.

Aantal woonbegeleidingen:

10

Jan Feb Mrt Apr Mei Jun Jul Aug Sept Okt Nov Dec

Preventie uithuiszetting 9 10 9 7 8 9 9 9 8 8 9 10

Wonen & Welzijn 33 29 28 29 27 28 27 28 27 31 34 36

doorgangswoningen 2 2 3 3 3 3 2 1 2 1 2 2

Andere woonbegeleidingen 48 45 40 44 42 46 48 53 61 57 73 62

TOTAAL 92 86 80 83 80 86 86 91 98 97 118 110

(12)

Aantal lopende cliëntsystemen KABA

400 350 300 250 200 150 100 50 0

BELEIDSNOTA WELZIJN

ACTIEPLAN 2. Mensen met een laag inkomen kunnen gebruik maken van een aanbod aan betaalbare basisproducten.

Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo

Exploitatie Geen Geen Geen Geen Geen Geen

Investeringen Geen Geen Geen Geen Geen Geen

ACTIE 2.1. De sociale kruidenier voorziet een aanbod aan betaalbare (en in sommige gevallen gratis) basisproducten, aan mensen met een laag beschikbaar inkomen.

DE KABA biedt betaalbare producten aan mensen die over een heel beperkt leef budget beschikken.

Kandidaten kunnen er enkel terecht op doorverwijzing. Een sociale dienst voert een financieel onderzoek waarna een winkelpasje of crisispas verkregen kan worden. Deze indicator geeft weer hoeveel cliëntsystemen over een actieve winkelpas beschikken. Met “cliëntsysteem” wordt bedoeld een gezin, een koppel of een individu. Het aantal cliëntsystemen in 2019 varieert tussen 299 en 379 per maand, met een gemiddelde van 327 per maand. Dit is een daling van gemiddeld 12 cliëntsystemen per maand t.o.v.

het jaar 2018 (339) en een stijging van gemiddeld 7 cliëntsystemen per maand t.o.v. het jaar 2017 (320).

De streefwaarde van 250 cliëntsystemen werd opnieuw behaald.

Jan Feb Mrt Apr Mei Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec 2019 379 356 345 341 328 299 304 307 314 324 320 306 2018 324 319 347 323 351 325 335 342 340 365 349 351 Streefwaarde 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250

.

‘t Sas BRUGGE (NIS:31005) Prof. Dr. Sebrechtstraat 2 Nis-code31005

Fin nota Jaarrekening 2019 Secr.: Christian Fillet Afdrukdatum: 27/04/2020 Wnd. departhfd. fin.dst.: Gert Schepens VolgNr Alg Jnl 2019/2776 VolgNr Budg Jnl 2019/6708

11

(13)

I.b. Doelstellingenrekening (Schema J1)

BELEIDSNOTA DOELSTELLINGENREKENING

12

(14)

BELEIDSNOTA FINANCIËLE TOESTAND

I.c. Financiële toestand

13

RESULTAAT OP KASBASIS Jaarrekening Eindbudget Initieel budget

I. Exploitatiebudget (B-A) 377 632 840 840

A. Uitgaven 1 999 008 2 288 140 2 288 140

B. Ontvangsten 2 376 640 2 288 980 2 288 980

1.a. Belastingen en boetes

1.b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden 1 495 510 1 495 510 1 495 510 1.c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar

2. Overige 881 130 793 470 793 470

II. Investeringsbudget (B-A) - 47 289 - 96 518 - 16 000

A. Uitgaven 47 289 96 518 16 000

B. Ontvangsten

III. Andere (B-A)

A. Uitgaven

1. Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen b. Niet-periodieke aflossingen 2. Toegestane leningen 3. Overige transacties B. Ontvangsten

1. Op te nemen leningen en leasings

2. Terugvordering van aflossingen van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen

b. Niet-periodieke terugvorderingen 3. Overige transacties

IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) 330 344 - 95 678 - 15 160

V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar 586 593 586 593 436 856

VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) 916 937 490 915 421 696

VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december)

A. Bestemde gelden voor exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen

VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) 916 937 490 915 421 696

(15)

BELEIDSNOTA FINANCIËLE TOESTAND

14

AUTOFINANCIERINGSMARGE Jaarrekening Eindbudget Initieel budget

I. Financieel draagvlak (A-B) 377 632 840 840

A. Exploitatieontvangsten 2 376 640 2 288 980 2 288 980

B. Exploitatie-uitgaven exclusief de nettokosten van schulden (1-2) 1 999 008 2 288 140 2 288 140

1. Exploitatie-uitgaven 1 999 008 2 288 140 2 288 140

2. Nettokosten van de schulden

II. Netto periodieke leningsuitgaven (A+B)

A. Netto-aflossingen van schulden B. Nettokosten van schulden

Autofinancieringsmarge (I-II) 377 632 840 840

(16)

FINANCIËLE NOTA

II. FINANCIËLE NOTA

1) Exploitatie

De positieve resultaat van het boekjaar is vooral afkomstig door het verkrijgen van subsidies die niet gebudgetteerd waren en de opbrengsten uit de werking die iets hoger waren dan voorzien (+ € 87.660,19). Ook de uitgaven zijn lager dan voorzien (- €289.131,90), dit vooral door de lagere personeelskosten (afwezigheden LDE’s). Ook de shared services komen lager uit dan we voorzien hadden, dit omdat de afrekening van 2019 pas in 2020 volgt.

2) Investeringen

Dit jaar investeerden we voor een totaal bedrag van € 47.289,46. Er werd vooral geïnvesteerd in de verbeteringswerken van Westmeers 25-27 (€ 10.087,81), meubilair voor crisisopvang (€ 6.281,65) en een nieuw voertuig voor het opruimproject (€ 21.066,18). Verder vinden we hier ook nog financiële vaste activa terug waaronder een deelneming in EthiasCo (€ 8.602,90) en Creat (€ 1.250,00).

3) Liquiditeiten

Het resultaat op kasbasis bedraagt €916.936,89. Dit bestaat uit het gecumuleerd budgettair resultaat van het vorige dienstjaar (€ 586.593,34) waar we het budgettair resultaat over het huidig dienstjaar (€ 330.343,55) aan toevoegen. Dit gunstige resultaat heeft dan ook tot gevolg dat er voor de komende jaren een lagere tegemoetkoming van het OCMW zal zijn.

4) Autofinancieringsmarge

De autofinancieringsmarge, die op 0 gebudgetteerd werd, hebben we ruimschoots overschreden met

€ 377.632,09.

15

(17)

SAMENVATTING ALGEMENE REKENINGEN

III. SAMENVATTING ALGEMENE REKENINGEN

III.A. Balans (schema J6)

16

ACTIVA Boekjaar Vorig

boekjaar

I. Vlottende activa 1 208 727 853 069

A. Liquide middelen en geldbeleggingen 276 448 417 107

B. Vorderingen op korte termijn 932 279 435 962

1. Vorderingen uit ruiltransacties 795 801 228 462

2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties 136 478 207 499

C. Voorraden en bestellingen in uitvoering D. Overlopende rekeningen van het actief

E. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen

II. Vaste activa 74 509 41 562

A. Vorderingen op lange termijn 1. Vorderingen uit ruiltransacties 2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties

B. Financiële vaste activa 9 853

1. Extern verzelfstandigde agentschappen

2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soorgelijke entiteiten 1 250 3. Publiek-Private samenwerkingsverbanden

4. OCMW-verenigingen

5. Andere financiële vaste activa 8 603

C. Materiële vaste activa 63 591 39 997

1. Gemeenschapsgoederen 63 591 39 997

a. Terreinen en gebouwen 19 248 10 150

b. Wegen en overige infrastructuur

c. Installaties, machines en uitrusting 11 090 13 584

d. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel 33 252 16 262

e. Leasing en soortgelijke rechten f. Erfgoed

2. Bedrijfsmatige materiële vaste activa a. Terreinen en gebouwen

b. Installaties, machines en uitrusting

c. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel d. Leasing en soortgelijke rechten

3. Overige materiële vaste activa a. Terreinen en gebouwen b. Roerende goederen

D. Immateriële vaste activa 1 065 1 566

TOTAAL ACTIVA 1 283 236 894 631

(18)

17

PASSIVA Boekjaar Vorigboekjaar

I. Schulden 373 160 314 435

A. Schulden op korte termijn 373 160 314 435

1. Schulden uit ruiltransacties 311 444 305 865

a. Voorzieningen voor risico's en kosten 81 370 47 960

b. Financiële schulden

c. Diverse schulden op korte termijn uit ruiltransacties 230 074 257 905

2. Schulden uit niet-ruiltransacties 61 716 8 571

3. Overlopende rekeningen van het passief

4. Schulden op lange termijn die binnen het jaar vervallen B. Schulden op lange termijn

1. Schulden uit ruiltransacties

a. Voorzieningen voor risico's en kosten 1. Pensioenen en soorgelijke verplichtingen 2. Overige risico's en kosten

b. Financiële schulden

c. Diverse schulden op lange termijn uit ruiltransacties 2. Schulden uit niet-ruiltransacties

II. Nettoactief 910 076 580 196

TOTAAL PASSIVA 1 283 236 894 631

Het nettoactief stijgt met € 329.880,65 t.o.v. vorig boekjaar tot € 910.076,23. Dit wordt vooral veroorzaakt door een stijging van de vlottende middelen.

De schulden stijgen met € 58.724,73 t.o.v. vorig boekjaar tot € 373.160,07. De stijging van de

schulden wordt veroorzaakt door de facturen van de shared services en de tegoeden van cliënten die in ’t Sas verblijven. De procentuele verhouding van de schulden t.o.v. het nettoactief bedraagt 41%.

(19)

III.B. Staat van opbrengsten en kosten (schema J7)

18

Boekjaar Vorig

boekjaar

I. Kosten 2 046 760 1 615 973

A. Operationele kosten 2 046 617 1 615 548

1. Goederen en diensten 500 444 447 139

2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen 1 491 906 1 153 087

3. Afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen 47 751 7 335

4. Specifieke kosten sociale dienst OCMW 5. Toegestane werkingsubsidies

6. Andere operationele kosten 6 516 7 986

B. Financiële kosten 142 425

C. Uitzonderlijke kosten

1. Minderwaarden bij de realisatie van vaste activa 2. Toegestane investeringssubsidies

II. Opbrengsten 2 377 072 1 678 290

A. Operationele opbrengsten 2 376 546 1 677 654

1. Opbrengsten uit de werking 215 286 188 454

2. Fiscale opbrengsten en boetes

3. Werkingssubsidies 2 151 447 1 489 201

a. algemene werkingssubsidies 1 495 510 935 003

b. Specifieke werkingssubsidies 655 937 554 198

4. Recuperatie specifieke kosten sociale dienst OCMW

5. Andere operationele opbrengsten 9 813

B. Financiële opbrengsten 526 635

C. Uitzonderlijke opbrengsten

III. Overschot/Tekort van het boekjaar 330 313 62 317

A. Operationeel overschot/tekort 329 929 62 107

B. Financieel overschot/tekort 384 210

C. Uitzonderlijk overschot/tekort

IV. Verwerking van het overschot of tekort van het boekjaar 330 313 62 317 A. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar

B. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar

C. Over te dragen overschot of tekort van het boekjaar 330 313 62 317

(20)

IV.a. Exploitatierekening (Schema J2)

IV.b. Investeringsrekening (Schema J3) TOELICHTING

IV. TOELICHTING

Voor de verklaring van de materiële verschillen tussen geraamd en gerealiseerd, zowel voor exploitatie als voor investeringen : zie financiële nota.

19

(21)

TOELICHTING

IV.c. Liquiditeitenrekening (Schema J5)

20

RESULTAAT OP KASBASIS Jaarrekening Eindbudget Initieel budget

I. Exploitatiebudget (B-A) 377 632 840 840

A. Uitgaven 1 999 008 2 288 140 2 288 140

B. Ontvangsten 2 376 640 2 288 980 2 288 980

1.a. Belastingen en boetes

1.b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden 1 495 510 1 495 510 1 495 510 1.c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar

2. Overige 881 130 793 470 793 470

II. Investeringsbudget (B-A) - 47 289 - 96 518 - 16 000

A. Uitgaven 47 289 96 518 16 000

B. Ontvangsten

III. Andere (B-A)

A. Uitgaven

1. Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen b. Niet-periodieke aflossingen 2. Toegestane leningen 3. Overige transacties B. Ontvangsten

1. Op te nemen leningen en leasings

2. Terugvordering van aflossingen van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen

b. Niet-periodieke terugvorderingen 3. Overige transacties

IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) 330 344 - 95 678 - 15 160

V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar 586 593 586 593 436 856

VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) 916 937 490 915 421 696

VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december)

A. Bestemde gelden voor exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen

VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) 916 937 490 915 421 696

(22)

TOELICHTING

21

Bestemde gelden Bedrag

op 1/1

Mutatie

Bedrag op 31/12 Jaar-

rekening Eindbudget Initieel budget I. Exploitatie

2e pensioenpijler 2% flat 18 800 18 800

2e pensioenpijler wettelijke intrest 900 900

Schrappen omdat we dit niet toepassen - 19 700 - 19 700

II. Investeringen III. Overige Verrichtingen Totaal bestemde gelden

(23)

TOELICHTING

IV.d. Exploitatierekening per beleidsdomein (schema TJ1)

22

Code Totaal Algemene financiering

Beleidsdomein SAS

I. Uitgaven 1 999 008 1 653 1 997 355

A. Operationele Uitgaven 1 998 866 1 645 1 997 220

1. Goederen en diensten 60/1 500 444 171 500 273

2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen 62 1 491 906 1 491 906

3. Specifieke kosten sociale dienst OCMW 648

4. Toegestane werkingssubsidies 649

5. Andere operationele uitgaven 640/7 6 516 1 474 5 042

B. Financiële uitgaven 65 142 7 135

C. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar 694

II. Ontvangsten 2 376 640 1 504 113 872 527

A. Operationele ontvangsten 2 376 546 1 504 113 872 433

1. Ontvangsten uit de werking 70 215 286 215 286

2. Fiscale ontvangsten en boetes 73

3. Werkingssubsidies 740 2 151 447 1 495 510 655 937

4. Recuperatie specifieke kosten OCMW 748

5. Andere operationele ontvangsten 741/7 9 813 8 603 1 210

B. Financiële ontvangsten 75 94 94

C. Tussenkomst door derden in het tekort van het

boekjaar 794

III. Saldo 377 632 1 502 460 -1 124 828

(24)

TOELICHTING

IV.e. Evolutie van de exploitatierekening (schema TJ2)

23

Code Jaarrekening 2019

Jaarrekening 2018

I. Uitgaven 1 999 008 1 608 638 1 424 517

A. Operationele Uitgaven 1 998 866 1 608 213 1 424 404

1. Goederen en diensten 60/1 500 444 447 139 354 207

2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen 62 1 491 906 1 153 087 1 061 283 3. Specifieke kosten sociale dienst OCMW 648

4. Toegestane werkingssubsidies 649

5. Andere operationele uitgaven 640/7 6 516 7 986 8 914

B. Financiële uitgaven 65 142 425 113

C. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar 694

II. Ontvangsten 2 376 640 1 677 858 1 495 856

A. Operationele ontvangsten 2 376 546 1 677 654 1 495 552

1. Ontvangsten uit de werking 70 215 286 188 454 201 427

2. Fiscale ontvangsten en boetes a. Aanvullende belastingen

- Opcentiemen op de onroerende voorheffing 7300 - Aanvullende belasting op de personenbelasting 7301

- Andere aanvullende belasting 7302/9

b. Andere belastingen 731/9

3. Werkingssubsidies 2 151 447 1 489 201 1 279 684

a. Algemene werkingssubsidies 1 495 510 935 003 784 083

- Gemeente- of provinciefonds 7400

- Gemeentelijke of provinciale bijdrage 7401 1 495 510 932 010

- Andere algemene werkingssubsidies 7402/4 2 994 784 083

b. Specifieke werkingssubsidies 7405/9 655 937 554 198 495 602

4. Recuperatie specifieke kosten sociale dienst OCMW 748

5. Andere operationele ontvangsten 741/7 9 813 14 441

B. Financiële ontvangsten 75 94 203 305

C. Tussenkomst door derden in het tekort van het

boekjaar 794

III. Saldo 377 632 69 220 71 339

(25)

TOELICHTING

IV.f. Investeringsrekening per beleidsdomein (schema TJ3)

24

DEEL 1: UITGAVEN Code Totaal Algemene

financiering

Beleidsdomein SAS I. Investeringen in financiële vaste activa 9 853 9 853

A. Extern verzelfstandigde agentschappen 280

B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en

soortgelijke entiteiten 281 1 250 1 250

C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282

D. OCMW-verenigingen 283

E. Andere financiële vaste activa 284/8 8 603 8 603

II. Investeringen in materiële vaste activa 37 436 37 436

A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige

materiële vaste activa 37 436 37 436

1. Terreinen en gebouwen 220/3-9 10 088 10 088

2. Wegen en overige infrastructuur 224/8

3. Roerende goederen 23/4 27 348 27 348

4. Leasing en soortgelijke rechten 25

5. Erfgoed 27

B. Overige materiële vaste activa

1. Onroerende goederen 260/4

2. Roerende goederen 265/9

C. Vooruitbetalingen op investeringen in

materiële vaste activa 2906

III. Investeringen in immateriële vaste activa 21

IV. Toegestane investeringssubsidies 664

TOTAAL UITGAVEN 47 289 9 853 37 436

(26)

TOELICHTING

25

DEEL 2: ONTVANGSTEN Code Totaal Algemene

financiering

Beleidsdomein SAS I. Verkoop van financiële vaste activa

A. Extern verzelfstandigde agentschappen 280 B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en

soortgelijke entiteiten 281

E. Andere financiële vaste activa 284/8

II. Verkoop van materiële vaste activa

A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa

1. Terreinen en gebouwen 220/3-9

5. Erfgoed 27

C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van

III. Verkoop van immateriële vaste activa 21

IV. Investeringssubsidies en -schenkingen

150-180 4951/2

TOTAAL ONTVANGSTEN

(27)

TOELICHTING

IV.g. Evolutie van de investeringsrekening (schema TJ4)

26

DEEL 1: UITGAVEN Code Jaarrekening

2019

Jaarrekening 2017 I. Investeringen in financiële vaste activa 9 853

soortgelijke entiteiten 281 1 250

E. Andere financiële vaste activa 284/8 8 603

II. Investeringen in materiële vaste activa 37 436 3 599 26 150

A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige

materiële vaste activa 37 436 3 599 26 150

1. Terreinen en gebouwen 220/3-9 10 088

3. Roerende goederen 23/4 27 348 3 599 26 150

5. Erfgoed 27

C. Vooruitbetalingen op investeringen in

III. Investeringen in immateriële vaste activa 21 1 413

IV. Toegestane investeringssubsidies 664

TOTAAL UITGAVEN 47 289 5 011 26 150

(28)

TOELICHTING

27

DEEL 2: ONTVANGSTEN Code Jaarrekening 2018

Jaarrekening 2016 I. Verkoop van financiële vaste activa

soortgelijke entiteiten 281

E. Andere financiële vaste activa 284/8

II. Verkoop van materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijgsmatige materiële vaste activa

1. Terreinen en gebouwen 220/3-9

5. Erfgoed 27

C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van

III. Verkoop van immateriële vaste activa 21

IV. Investeringssubsidies en -schenkingen

150-180 4951/2

TOTAAL ONTVANGSTEN