Stichting in de Rooden Leeuw. gevestigd te Maastricht. Jaarrekening 2018

(1)

Stichting in de Rooden Leeuw gevestigd te Maastricht

Jaarrekening 2018

(2)

Stichting in de Rooden Leeuw Stichting in de Rooden Leeuw

gevestigd te Maastricht gevestigd te Maastricht

pagina

Jaarverslag

Opdracht 4

Samenstellingsverklaring 5

Jaarstukken

Jaarrekening

Balans per 31 december 2018 7

Staat van baten en lasten 2018 9

Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving 10

Toelichting op de balans 13

Toelichting op de staat van baten en lasten 17

Inhoudsopgave Inhoudsopgave

(3)

Jaarverslag

(4)

Stichting in de Rooden Leeuw T.a.v. het bestuur

Bogaardenstraat 50 6211 SP MAASTRICHT

Maastricht, 27 maart 2019

Geacht bestuur,

Inleiding

Algemeen

Bestuurssamenstelling per 31 december 2018 Voorzitter: de heer D. Mulder Secretaris: de heer W.M.I. Swüste Penningmeester: de heer H.M.G. van den Hout Algemeen bestuurslid: de heer L.M. Koeleman Algemeen bestuurslid: de heer C.H.L.M. Gordijn Algemeen bestuurslid: de heer J.J.M. van den Bosch Algemeen bestuurslid: mevrouw G. Brouwers Hoogachtend,

KUBUS Maastricht Centrum

Ingevolge de door u verstrekte opdracht bieden wij u bij deze aan: de jaarrekening 2018 van Stichting in de Rooden Leeuw gevestigd aan de Bogaardenstraat 50 te Maastricht.

Hierbij brengen wij u rapport uit omtrent de jaarrekening 2018 van de door u bestuurde stichting.

De organisatie is als stichting op 25 maart 1999 opgericht en heeft met name als doelstelling:

In de verslagperiode was gemiddeld 1 werknemer in dienst van de organisatie.

Brede welzijnsinstelling.

De stichting staat ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te Roermond onder dossiernummer 14061616 en is statutair gevestigd te Maastricht.

(5)

Stichting in de Rooden Leeuw

Samenstellingsverklaring

Aan: het bestuur van de stichting

Maastricht, 27 maart 2019 KUBUS Maastricht Centrum

Jaarverslag Jaarverslag

De jaarrekening van Stichting in de Rooden Leeuw te Maastricht is door ons samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2018 en de staat van baten en lasten over 2018 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichting is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving opgenomen.

Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan. Als slotstuk van onze werkzaamheden zijn wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van Stichting in de Rooden Leeuw. Wij hebben geen controle- of beoordelingswerkzaamheden uitgevoerd die ons in staat stellen om een oordeel te geven of een conclusie te trekken met betrekking tot de getrouwheid van de jaarrekening.

Deze samenstellingsopdracht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor ons beroep geldende standaarden. Op grond van deze standaarden wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek (BW). Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast.

Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften. U en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen er dan ook vanuit gaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens.

(6)

Jaarstukken

(7)

Stichting in de Rooden Leeuw gevestigd te Maastricht

ACTIEF

(in euro's)

Toelichting 31 december 2018 31 december 2017 VASTE ACTIVA

Materiële vaste activa A

Inventaris 708 1.038

708 1.038

VLOTTENDE ACTIVA

Vorderingen en overlopende activa B

Overlopende activa 102 229

102 229

Liquide middelen C 126.196 118.937

127.006 120.204

(Samenstellingsverklaring afgegeven) Balans per 31 december 2018

(8)

PASSIEF

(in euro's)

Toelichting 31 december 2018 31 december 2017

Eigen vermogen D

Stichtingskapitaal 48.868 57.220

48.868 57.220

Voorzieningen E

Overige voorzieningen 59.153 59.153

59.153 59.153

F

Belastingen en sociale lasten 2.310 2.287

Overige schulden 1.361 1.335

Overlopende passiva 15.314 209

18.985 3.831

127.006 120.204

Balans per 31 december 2018

Kortlopende schulden en overlopende passiva

Balans per 31 december 2018

(9)

(in euro's)

Toelichting 2018 2017

Baten G 86.584 110.236

Baten -/- directe lasten 86.584 110.236

Salarissen en sociale lasten H 44.162 44.403

Afschrijvingskosten I 330 188

Overige bedrijfskosten: J

Overige personeelskosten 337 20

Huisvestingskosten 41.656 33.167

Directe activiteitskosten en -opbrengsten (2.570) (3.368)

Organisatiekosten 5.264 4.551

Algemene kosten 5.859 7.338

Som der exploitatielasten 95.038 86.299

Exploitatieresultaat (8.454) 23.937

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten 102 261

Financiële baten en lasten K 102 261

Resultaat (8.352) 24.198

(Samenstellingsverklaring afgegeven)

Staat van baten en lasten 2018 Staat van baten en lasten 2018

(10)

Informatie over de rechtspersoon Naam

Stichting in de Rooden Leeuw Rechtsvorm

Stichting Zetel Maastricht

Registratienummer bij de Kamer van Koophandel 14061616

Activiteiten

Vestigingsadres Bogaardenstraat 50 6211 SP Maastricht

Algemene grondslagen voor verslaggeving Algemeen

Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Activa en passiva

Materiële vaste activa Inventaris

De inventaris wordt gewaardeerd tegen aanschafwaarde verminderd met lineair berekende afschrijvingen na ingebruikname, gebaseerd op de verwachte economische levensduur (maximaal 10 jaren).

Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving

De organisatie verricht met name activiteiten op het gebied van:

Brede welzijnsinstelling.

In de jaarrekening is het voorstel tot resultaatbestemming verwerkt. De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. De gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn niet gewijzigd ten opzichte van vorig jaar en zijn als volgt.

Alle activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij anders vermeld.

(11)

Vorderingen en overlopende activa

Liquide middelen

Voorzieningen Bestemmingsreserve

Kortlopende schulden en overlopende passiva

Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Baten

Salarissen en sociale lasten

Afschrijvingskosten

Lonen, salarissen, sociale lasten en pensioenlasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de winst- en-verliesrekening voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers.

Onder netto omzet wordt verstaan de aan derden in rekening gebrachte bedragen, exclusief omzetbelasting, voor geleverde goederen en diensten.

De vorderingen op korte termijn worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, zonodig onder aftrek van een voorziening uit hoofde van oninbaarheid. In de cijfermatige opstelling is een specificatie opgenomen van de vorderingen, die een looptijd van langer dan één jaar hebben.

De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de onderneming en betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen.

De kortlopende schulden en overlopende passiva betreffen schulden met een looptijd van ten hoogste één jaar en worden - voor zover niet anders vermeld - gewaardeerd tegen nominale waarde.

De afschrijvingskosten op vaste activa worden berekend door middel van vaste percentages van de aanschafwaarde, respectievelijk bestede kosten, gebaseerd op de verwachte economische levensduur, conform de grondslagen, welke

(12)

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet.

(13)

(in euro's)

VASTE ACTIVA

A) Materiële vaste activa

Inventaris Recapitulatie van de boekwaarde per 31 december 2017 1

Aanschafwaarden - - - 7.973

Afschrijvingen - - - (6.935)

- - - - - 1.038

Overzicht mutaties 2018

Stand 31 december 2017 - - - - - 1.038

Afschrijvingen - - - (330)

Stand 31 december 2018 - - - - - 708

Recapitulatie van de boekwaarde per 31 december 2018

Aanschafwaarden - - - 7.973

Afschrijvingen - - - (7.265)

- - - - - 708

VLOTTENDE ACTIVA

B) Vorderingen en overlopende activa

Recapitulatie van de vorderingen en overlopende activa 31-12-2018 31-12-2017

Overlopende activa 102 - 102 229

Nadere specificatie van de vorderingen en overlopende activa Overlopende activa

Overige vorderingen 102 229

Toelichting op de balans Toelichting op de balans

(14)

(in euro's)

C) Liquide middelen 31-12-2018 31-12-2017

Kas 889 61

ING Bank 663 1.118

Rabobank 2.961 617

SNS meersparen 112.683 91.141

Rabo Doel-Reserveren 9.000 26.000

126.196 118.937

(15)

(in euro's)

PASSIVA

D) Eigen vermogen

Recapitulatie van het eigen vermogen 31-12-2018 31-12-2017

Stichtingskapitaal 48.868 57.220

Nadere specificatie en verloop van het eigen vermogen Stichtingskapitaal

Beginkapitaal op 01-01-2018

Opnames minus stortingen 2018

Beginkapitaal op 01-01-2018

Opnames minus stortingen

2018

Resultaat over de periode

2018

Eindkapitaal op 31-12-2018

57.220 - 57.220 - (8.352) 48.868

E) Voorzieningen

Recapitulatie van de voorzieningen 31-12-2018 31-12-2017

Bestemmingsreserve 59.153 59.153

F) Kortlopende schulden en overlopende passiva

Recapitulatie van de kortlopende schulden en overlopende passiva

Belastingen en sociale lasten 2.310 2.287

Overige schulden 1.361 1.335

Overlopende passiva 15.314 209

18.985 3.831

Nadere specificatie van de kortlopende schulden en overlopende passiva Belastingen en sociale lasten

Af te dragen loonheffing 2.310 2.287

Overige schulden

Reservering vakantiegeld 1.361 1.335

(16)

(in euro's)

Overlopende passiva 31-12-2018 31-12-2017

Vooruitontvangen bedragen 15.103 -

Nog te betalen administratiekosten 211 209

15.314 209

(17)

(in euro's)

2018 2017

G) Baten

Bijdrage Provinciaal bestuur FIC 33.000 33.000

Subsidies/sponsoring 34.634 34.634

Overige opbrengsten 18.950 42.602

86.584 110.236

Nadere specificatie van de bovenstaande baten- en lastengroepen Bijdrage Provinciaal bestuur FIC

Bijdragen FIC 33.000 33.000

Subsidies/sponsoring

Gemeente Maastricht WMO 34.634 34.634

Overige opbrengsten

Verhuur ruimtes 3.950 2.386

Ontvangen giften 15.000 19.605

Projectsubsidies - 20.611

18.950 42.602

H) Salarissen en sociale lasten

Lonen en salarissen 34.332 34.869

Sociale lasten 6.627 6.753

Pensioenlasten 3.203 2.781

44.162 44.403

Gemiddeld aantal werknemers Toelichting

I) Afschrijvingskosten

Afschrijving op materiële vaste activa 330 188

Het gemiddeld aantal werknemers bedroeg gedurende de gerapporteerde periode: 1 (vorige periode: 1).

Toelichting op de staat van baten en lasten

(18)

(in euro's)

2018 2017

Nadere specificatie van de afschrijvingskosten Afschrijving op materiële vaste activa

Afschrijvingskosten inventaris 330 188

J) Overige bedrijfskosten

Overige personeelskosten 337 20

Huisvestingskosten 41.656 33.167

Directe activiteitskosten en -opbrengsten (2.570) (3.368)

Organisatiekosten 5.264 4.551

Algemene kosten 5.859 7.338

50.546 41.708

Nadere specificatie van de overige bedrijfskosten Overige personeelskosten

Overige personeelskosten 337 20

Huisvestingskosten

Huur 20.305 19.646

Gas/water/licht 5.218 4.048

Onderhoud onroerend goed 9.608 709

Belastingen / heffingen 738 979

Schoonmaakkosten 4.069 6.162

Communicatiekosten 1.569 1.456

Kleine aanschaffingen 149 167

41.656 33.167

(19)

(in euro's)

2018 2017

Directe activiteitskosten en -opbrengsten

Bijdrage koffie/thee (606) (714)

Activiteitskosten - (41)

Kerstviering 556 239

Nieuwjaarsborrel 91 77

Zomeren - 24

Bezinningsdag 221 534

Wo-mi inloop (1.658) (1.494)

Mandala tekenen (520) (697)

Meditatie (764) (525)

Zikr (71) (20)

Samen aan tafel (538) (196)

Zingeving (441) (421)

Leesgroep spelling Maastricht (400) (358)

Handwerken (462) (392)

Filmsalon 15 30

Jubileum 1.552 151

Cursus in wonderen (790) (706)

Huishoudelijke kosten 1.293 1.269

Mantra (48) (128)

(2.570) (3.368)

Organisatiekosten

Kantoorbenodigdheden 1.356 2.071

Automatiseringskosten 1.331 -

Kopieer en drukwerkkosten 1.024 895

Contributie en abonnementen 74 35

Vakliteratuur - 108

Bankkosten 713 709

Overige algemene kosten 1 468

Representatiekosten 804 300

Betalingsverschillen (39) (35)

5.264 4.551

(20)

(in euro's)

2018 2017

Algemene kosten

Teamkosten 346 581

Vrijwilligerskosten 1.830 3.161

Administratiekosten 2.519 2.487

Algemene verzekeringen 1.164 1.109

5.859 7.338

K) Financiële baten en lasten

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten 102 261

Per saldo een baat / baat 102 261

Nadere specificatie van de financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten

Ontvangen rente 102 261