Overzicht aanvullende vragen en opmerkingen (concept-programmabegroting 2014)
In het overzicht van baten en lasten (pg. 67) is voor 2014 een bedrag van rente en afschrijvingen van € 1.682.000,-- opgenomen. Dit sluit niet aan met de kapitaallasten in de staat van
investeringen (pg. 70; € 1.927.000,--). Ook de rentelasten van financieringen (pg. 69; € 184.000,- -) dienen in het bedrag van rente en afschrijvingen te worden opgenomen. Door de genoemde afwijking is dit niet na te gaan. Kan hier duidelijkheid over komen?
Reactie GGD: In de staat van investeringen zijn de calculatorische rentekosten opgenomen. Ter afstemming: de op blz 67 opgenomen rente en afschrijvingen (1.682.000) betreffen de
afschrijvingen uit de staat van investeringen (1.498.000) + de rentelasten van de financieringen (184.000)
Weerstandvermogen: Bekend is dat het Bestuur op advies van de "Werkgroep secretarissen en controllers" heeft besloten dat de GGD niet zelf alle genoemde risico's dient af te dekken in een eigen weerstandsvermogen. Deze genoemde risico's worden in de paragraaf Weerstandsvermogen echter niet inzichtelijk gemaakt. Ook wordt geen inzicht gegeven in de omvang van ieder risico, waarbij rekening wordt gehouden met de kans dat het risico zich voordoet. Is dit wel ergens vastgelegd?
Reactie GGD: Zie bijlage bestanden uit Ab-vergadering van 30-6-2011
De Bijlage 3 Weerstandsvermogen 2011-2014 is in juni 2011 opgesteld. Naar mijn mening dient deze bijlage ieder jaar te worden geactualiseerd; er kunnen immers nieuwe risico's ontstaan, zich wijzigingen in bestaande risico's voordoen en / of risico's kunnen vervallen. Bovendien is alleen jaarschijf 2011 opgenomen. Hierdoor is niet inzichtelijk wat het weerstandsvermogen in 2014 is.
Weerstandvermogen: Daarnaast ontbreekt in deze paragraaf het inzicht in risico's met structurele financiële gevolgen. Is dit wel ergens vastgelegd?
Reactie GGD: Zie antwoord vorige vraag
Onderhoud kapitaalgoederen: In deze paragraaf is niet opgenomen wat de omvang de
voorzieningen voor de twee gebouwen voor Ambulancezorg is en of deze toereikend zijn. Zijn deze toereikend (ook gezien de daarvoor omschreven onderhoudsplannen)?
Reactie GGD: De omvang van die voorzieningen is opgenomen op blz 72. De onderhoudsplannen daarvan zijn in 2012 geactualiseerd en als toereikend beoordeeld. NB: deze laatste toelichting had eigenlijk beter ook al in de begroting opgenomen kunnen zijn; zal ik in de definitieve versie alsnog opnemen.
Onderhoud kapitaalgoederen: Voor wat betreft onderhoud medische apparatuur en onderhoud ambulances: ook hiervan wordt geen omvang van de voorzieningen vermeld en of deze toereikend zijn.
Reactie GGD: Daar wordt geen voorziening voor aangehouden, maar daarvoor zijn
onderhoudscontracten afgesloten waar jaarlijks de kosten van worden betaald en in de exploitatie opgenomen.
Financiering (pag. 63): Het inzicht ontbreekt in de omvang van de benodigde financieringsbehoefte voor de investeringskosten vestiging Eindhoven en voor welk bedrag en uit welke eigen
financieringsmiddelen deze financiering wordt gedekt. Waar is dit vastgelegd?
2/2 Reactie GGD: De investeringskosten voor de vestiging Eindhoven staan vermeld op blz 67 onder
‘nieuwe huisvesting’. Vanwege de mogelijke verkoop van de Callenburg en de huidge lage korte rente wordt de financieringsbehoefte nu vooralsnog ingevuld met goedkoop rekening courant krediet
Financiering (pag. 63): Ook wordt geen inzicht gegeven in de omvang van de benodigde korte externe financieringsmiddelen. Wel staat op pagina 69 in de staat van financieringen een regel 'rek-crt krediet/nieuwe lening'; betreft het hier deze externe (kort / lang) financieringsmiddelen?
Reactie GGD: Ja
