JAARSTUKKEN 2015 Stichting Accent te Aalten

(1)

JAARSTUKKEN 2015 Stichting Accent te Aalten

(2)

Verslag Raad van Toezicht 36

A.0.2 Analyse verschil werkelijke exploitatie en begroting 37

A.0.4 Kengetallen 39

Specificatie kengetallen 41

Jaarrekening

A.1.0 Grondslagen 44

A.1.1 Balans per 31 december 2015 46

A.1.2 Staat van baten en lasten over 2015 47

A.1.3 Kasstroomoverzicht 2015 48

A.1.4 Toelichting behorende tot de balans 49

A.1.4 Opgave doelsubsidies 62

A.1.5 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 63

Verdeling budgetten bovenschools / scholen 69

A.1.7 Overzicht verbonden partijen 70

A.1.8 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector 71

A.1.11 Niet uit de balans blijkende verplichtingen 72

Overige gegevens

A.1.12 Controleverklaring 73

A.1.13 Gebeurtenissen na balansdatum 75

Bijlagen

A.1.14 Gegevens over de rechtspersoon 76

Centraal Budget

Verloop balansposten 84

A.1.4 Opgave doelsubsidies 86

SWV

OPD

AZC

(3)

Inhoudsopgave

Blad Bijlagen

02WC speciale basisschool nieuw Hessen Aalten

04RJ De Hoeksteen te Groenlo

04VW Kon. Wilhelminaschool te Winterswijk

04WR Bontebrugschool Silvolde

05LR CBS Barlo Aalten

05QO De Klimop Lintelo

05UK Knienenbult Westendorp

06UI De Hoeksteen Gendringen

06ZL 't Möllenveld Haart

(4)

07AG CBS Talent Lichtenvoorde

07OM De Bataaf te Winterswijk

08BP Basisschool Emma te Winterswijk

08BQ 't Warmelinck Ijzerlo

08CY IKC UnieK Aalten

08RL Gr. van Prinstererschool Aalten

08WG De Meeander Varsseveld

09DL IKC De Bosmark Dinxperlo

09ZJ De Höve De Heurne

(5)

Inhoudsopgave

Blad Bijlagen

10JT De Triangel Aalten

10NW Julianaschool te Winterswijk

(6)

1. Algemeen

AccentScholengroep is een christelijke onderwijsorganisatie van 19 scholen voor primair onderwijs (18 basisscholen en één speciale school voor basisonderwijs) met ongeveer 3.200 leerlingen en 350 medewerkers. Accent schept mogelijkheden zodat de aangesloten scholen in staat zijn om vanuit de christelijke levensvisie en met respect voor andersdenkenden:

• een veilige en geborgen omgeving te zijn voor de ontplooiing van het kind,

• kwalitatief goed onderwijs aan te bieden dat zich richt op de unieke ontwikkelingsmogelijkheden van ieder kind,

• kinderen voor te bereiden op het optimaal kunnen functioneren in de samenleving.

Hierbij hanteert AccentScholengroep de slogan: Voor kinderen!

ACCENT staat verder voor de kernwaarden Aanspreekbaar, Christelijk, Competent, Enthousiast, Nieuwsgierig en Trots.

De Accentorganisatie is gericht op groei en ontwikkeling. Iedere AccentSchool heeft een directeur die integraal verantwoordelijk is voor de eigen school, binnen beleidskaders zelfstandig opereert en

verantwoording aflegt aan het College van Bestuur. De directeuren van de scholen werken samen in een directeurenoverleg. De AccentScholen zijn gelegen in de gemeenten Aalten, Oost Gelre, Oude IJsselstreek en Winterswijk.

1.1 Organisatiestructuur

AccentScholengroep werkt volgens het Raad van Toezicht model.

1.2 De Raad van Toezicht

De Raad van Toezicht is het hoogste gezag binnen Accent. Deze raad bestaat sinds 2016 uit vijf personen en houdt toezicht op en geeft advies aan het College van Bestuur.

De Raad van Toezicht toetst of het College van Bestuur bij zijn beleidsvorming en de uitvoering van zijn bestuurstaken oog houdt op het belang van de organisatie van de stichting in relatie tot de

maatschappelijke functie van de stichting en of het College van Bestuur op een zorgvuldige en evenwichtige wijze de belangen van allen, die bij de stichting betrokken zijn, tegen elkaar afweegt.

1.3 Het College van Bestuur

Het College van Bestuur bestuurt als bevoegd gezag AccentScholengroep en is bevoegd tot alle daden van bestuur en beheer voor zover deze in de statuten niet zijn voorbehouden aan de Raad van Toezicht.

De Raad van Toezicht en het College van Bestuur zijn in de statuten (zie: www.accentscholengroep.nl) van AccentScholengroep verankerd, evenals de aan elk van beide toekomende bevoegdheden. Vanaf 1

(7)

A.0.1 Bestuursverslag 1.4 Organogram

1.5 De Accent Schooldirecteur

De leiding van de school berust bij de schooldirecteur. De schooldirecteur is integraal verantwoordelijk voor het functioneren van de school. Het schoolspecifieke beleid wordt ingekleurd door de schooldirecteur samen met zijn team, medezeggenschapsraad en oudervereniging. De inhoud van dit beleid is gebaseerd op de door het College van Bestuur vastgestelde kaders. De kaders komen tot stand via de

beleidsvoorbereidende werkzaamheden van het directeurenoverleg onder leiding van de voorzitter van het College van Bestuur.

(8)

zakelijke zin gekenmerkt door “sturen op resultaat“. In de praktijk betekent dit dat er tussen het College van Bestuur en de schooldirecteur afspraken worden gemaakt over verbeterpunten die door de school in een bepaalde tijdsperiode dienen te worden gerealiseerd.

Taken en verantwoordelijkheden.

 De schooldirecteur is verantwoordelijk voor de resultaten.

 De schooldirecteur is verantwoordelijk voor het opstellen en actueel houden van het algemeen beleid, het opstellen van een schoolplan en jaarplan. Het schoolplan wordt ter vaststelling voorgelegd aan het College van Bestuur.

 De schooldirecteur is verantwoordelijk voor de algehele leiding van de school. Iedere autoriteit of verantwoordelijkheid van medewerkers binnen de organisatie zal daarom door het College van Bestuur beschouwd worden als de (cumulatieve) autoriteit en (cumulatieve) verantwoordelijkheid van de schooldirecteur.

 De schooldirecteur is verantwoordelijk voor het opstellen van een conceptbegroting en

meerjareninvesteringsbegroting en deze ter vaststelling voor te leggen aan het College van Bestuur.

Bevoegdheden:

De schooldirecteur neemt beslissingen op het gebied van voorbereiding, uitvoering, bewaking en evaluatie van beleidsterreinen binnen de vastgestelde kaders.

1.6 Het Accent Directeurenoverleg

In het directeurenoverleg vindt overleg plaats tussen het College van Bestuur en de schooldirecteuren. Er worden allerlei zaken op elkaar afgestemd, gepland en er wordt beleid ontwikkeld en voorbereid. Het overleg functioneert als een forum voor beleidsontwikkeling en voor het genereren van draagvlak. Met de inrichting van het directeurenoverleg ontstaat er een structurele afstemming van beleid tussen het College van Bestuur en de schooldirecteuren en tussen de schooldirecteuren onderling.

Vanuit het directeurenoverleg kunnen bovenschoolse werkgroepen worden samengesteld. Deze

werkgroepen functioneren als denktank voor het oplossen van allerlei knelpunten en het bedenken van innovaties. Zij hebben een beleidsvoorbereidende functie en worden naar behoefte ingesteld.

Het directeurenoverleg heeft een adviserende functie ten aanzien van het gevoerde en te voeren beleid van het College van Bestuur en is geen besluitvormend orgaan.

1.7 Medezeggenschap binnen AccentScholengroep

Iedere AccentSchool heeft een Oudervereniging en een Medezeggenschapsraad.

(9)

A.0.1 Bestuursverslag

 Het organiseren van allerlei schoolse- en buitenschoolse activiteiten in samenspraak met de school.

 Het klankborden van de schooldirecteur over diverse onderwerpen.

 Instemmingsrecht bij wijziging van de grondslag van AccentScholengroep.

 Adviesrecht bij de benoeming van de schooldirecteur.

 Het uitoefenen van het enquêterecht.

Elke AccentSchool heeft een medezeggenschapsraad. Zo zijn ouders en personeel betrokken bij het beleid van de school. De medezeggenschapraad heeft een drietal rechten.

 Het informatierecht: Het schoolbestuur moet de medezeggenschapraad tijdig alle informatie geven die de raad nodig heeft om goed te functioneren.

 Het adviesrecht: Het schoolbestuur moet voorgenomen besluiten voor advies voorleggen aan de medezeggenschapsraad. Bijvoorbeeld een besluit over de aanstelling van een nieuwe directeur.

 Instemmingsrecht: Voor bepaalde besluiten van het schoolbestuur is instemming van de medezeggenschapsraad nodig. Bijvoorbeeld bij verandering van het schoolreglement.

In het basisonderwijs zitten ouders en personeel in de medezeggenschapsraad. In het

medezeggenschapsreglement van de school staat hoe de verkiezingen voor de medezeggenschapsraad verlopen.

AccentScholengroep bestaat uit 19 scholen en heeft daarom een Gemeenschappelijke

medezeggenschapsraad (GMR). Hierin zijn de medezeggenschapsraden van de 19 AccentScholen vertegenwoordigd.

1.8 Sturingsfilosofie van AccentScholengroep en code goed bestuur

Om binnen Accent de relatie tussen College van Bestuur en schooldirecteuren te regelen wordt het Policy Governance model van Carver toegepast.

Binnen de vakliteratuur wordt dit model regelmatig benoemd als een sturingsfilosofie die de relatie College van Bestuur en management beter op elkaar afstemt, met dien verstande dat bestuur en

management hun eigen rol en verantwoordelijkheden adequaat en complementair op elkaar afstemmen.

Daarnaast bestaat met deze werkwijze de mogelijkheid om de afstemming centraal – decentraal te regelen.

 De taakstelling en doelstelling van het College van Bestuur wordt dan omschreven als:

“Namens een achterban er op toe zien dat de organisatie bereikt wat het zou moeten bereiken en het onaanvaardbare vermijdt.”

 De taakstelling voor het management wordt dan:

“Het scheppen van voorwaarden waardoor anderen de gewenste resultaten kunnen behalen.

Toegespitst op resultaatgericht management waarbij het gewenste resultaat uitgangspunt is voor het maken van werkafspraken.”

(10)

 Het College van Bestuur representeert het “eigenaarschap” van de stichting.

 Het College van Bestuur stuurt op beleid.

Accent houdt zich aan de Code Goed Bestuur Primair Onderwijs zoals vastgesteld door de PO-raad begin 2010 en herzien in 2012. Met bovenstaande sturingsfilosofie voldoet Accent hieraan.

1.9 Strategisch beleid en BeleidsBegroting

Het Strategisch Beleidsplan 2013-2017 “Recht doen aan kinderen” is opgesteld. Ruim 150 medewerkers en ouders zijn betrokken geweest bij het tot stand komen van dit strategisch beleid. Zij participeerden in groepen en voerden SWOT-analyses uit om de interne en externe kansen en bedreigingen van de Accentorganisatie in beeld te brengen. In maart 2013 werden de opbrengsten van deze SWOT-analyses besproken met alle deelnemers die betrokken waren bij het ontwerpproces. Tijdens de directeurentweedaagse van begin april 2013 zijn strategische doelstellingen geformuleerd. Het Strategisch Beleidsplan

“Recht doen aan kinderen” is tijdens de AccentOnderwijsdag van 15 oktober 2013 gepresenteerd voor alle medewerkers. Het is in te zien op onze website

www.accentscholengroep.nl/onderwijs/strategischbeleidsplan.

De jaarlijkse BeleidsBegroting en de schoolplannen en de jaarplannen worden hiervan afgeleid. In de BeleidsBegroting worden inhoud en financiën gekoppeld. De belangrijkste doelen voor het jaar 2015 zijn gerealiseerd.

2. Onderwijs

2.1 Ontwikkeling leerlingaantallen

Het leerlingenaantal is in oktober 2015 ten opzichte van oktober 2014 met 1,2% gedaald naar 3.147 leerlingen. Deze daling is minder dan verwacht. De verwachte leerlingendaling voor oktober 2015 was 3,2%. De totale leerlingendaling in de regio Oost Achterhoek is in oktober 2015 ongeveer 4,5%.

De krimpcijfers van de leerlingen in de basisschoolleeftijd in de regio Oost Gelderland worden

weergegeven in de rapportage “MOOZ-leerlingenprognoses Oost Gelderland” van juni 2015. De prognoses van de leerlingenaantallen tot en met 2019, zichtbaar in de begrotingen van de scholen, laten een daling van het leerlingenaantal van bijna 9% zien ten opzichte van 2015. De prognose van het leerlingenaantal in 2020 is gebaseerd op de gegevens van MOOZ, weergegeven in de rapportage “MOOZ-leerlingenprognoses Oost Gelderland.” MOOZ verwacht een leerlingdaling van cumulatief 24% tot 2023.

Sinds 2012 voert Accent het krimp-kwaliteitsbeleid “Optimaal onderwijs in een nieuwe krimprealiteit” uit.

Dit beleid houdt in dat de kwaliteit van de school bepalend is voor de instandhouding. Deze kwaliteit wordt in beeld gebracht met de kwaliteitsmonitor.

(11)

Overzicht schoolgroottes Aantal

leerlingen per school

< 50 50-100 100-150 150-200 200-250 250-300 > 300

Aantal

scholen 0 7 4 2 2 1 3

Op 1 oktober 2015 bezochten 3.147 leerlingen de 19 AccentScholen. Het gemiddelde leerlingenaantal per school komt daarmee op 166 leerlingen. Acht scholen hebben een leerlingenaantal boven het Accent gemiddelde en elf scholen zitten onder het Accent gemiddelde.

2.2 Kwaliteitsimpuls, Bestuursakkoord, CAO-2013 en Herfstakkoord 2014

Met de financiële budgetten die samenhangen met de Kwaliteitsimpuls, het Bestuursakkoord, de CAO-2013 en het Herfstakkoord 2014 wil Accent de onderwijsopbrengsten van kinderen verhogen door medewerkers maximale ontplooiingskansen te bieden. Accent stelt hiervoor in de periode 2010 tot en met 2015 € 1,8 miljoen ter beschikking. Van dit budget zijn in 2015 door de AccentAcademie de volgende

scholingsactiviteiten ingezet:

 Scholing internbegeleiders

In het najaar van 2015 namen de twintig internbegeleiders van Accent deel aan een tweedaagse.

De rol van de internbegeleider en de sociale veiligheid van leerlingen waren onderwerp van gesprek.

(12)

Eén schooldirecteur heeft de opleiding Master Educational Leadership bij de UvA (Universiteit van Amsterdam) met succes afgerond.

Zes directeuren zijn gestart met een opleiding vakbekwaam schoolleider. Deze opleiding wordt op maat uitgevoerd door het Centrum voor Nascholing in Amsterdam. Twee directeuren volgen de scholing “Lead like a champion.” Deze scholing wordt aangeboden i.s.m. de Onderwijsspecialisten en wordt uitgevoerd door de CED Rotterdam.

Tien leerkrachten die het schooldirecteurschap ambiëren, hebben de opleiding “Oriëntatie op

leiderschap” gevolgd. De opleiding is verzorgd door het Centrum voor Nascholing van de Universiteit van Amsterdam.

In het najaar van 2015 bezochten de schooldirecteuren en het College van bestuur het onderwijs in Ontario Canada. Vervolgens zijn uitgangspunten geformuleerd voor het onderwijsbeleid. Deze

uitgangspunten hebben betrekking op eigenaarschap, het leren van en met elkaar en betekenisvol leren van kinderen binnen de groep.

 Scholing voor leerkrachten

De AccentAcademie heeft 75 verschillende trainingen verzorgd. De trainingen zijn gericht op het bevorderen van de sociaal emotionele ontwikkeling van kinderen, het pedagogisch klimaat en het pedagogisch- en didactisch handelen van de leerkracht. Het scholingsaanbod kende de volgende onderdelen:

 Ondersteuning op maat door een Collegiale Intensieve Ondersteuning(CIO).

 Scholing voor schoolteams (of een gedeelte van het schoolteam).

 Scholing voor individuele leerkrachten.

Verschillende Accentmedewerkers hebben deze trainingen verzorgd vanuit hun specialisme (leren van en met elkaar!) en waar nodig zijn externe trainers ingehuurd.

De trainingen van de AccentAcademie zijn gevalideerd door het Lerarenregister. Leerkrachten die de trainingen met goed gevolg hebben afgesloten, hebben hiervoor een certificaat ontvangen ten behoeve van hun registratie in het Lerarenregister.

 Informatieavonden voor ouders

Ruim honderd ouders bezochten de informatieavonden over hoogbegaafdheid, dyslexie en opvoedingsvraagstukken van kinderen.

 Collegiale Intensieve Ondersteuning (CIO)

Collegiale intensieve ondersteuning is op acht scholen ingezet om de leerresultaten van de leerlingen te

(13)

A.0.1 Bestuursverslag 2.3 Directeuren Tweedaagse

De DirecteurenTweeDaagse van april 2015 stond in het teken van het onderwijskundig leiderschap in de 21^e eeuw, de Vensters PO en de nieuwe CAO.

2.4 De samenwerkingsverbanden Passend Onderwijs

Accent is aangesloten bij de samenwerkingsverbanden passend onderwijs Doetinchem en de Oost- Achterhoek. Vier AccentScholen in de gemeente Oude IJsselstreek maken deel uit van het

samenwerkingsverband passend onderwijs Doetinchem en vijftien AccentScholen in de gemeenten Oost Gelre, Winterswijk en Aalten zijn aangesloten bij het samenwerkingsverband Oost Achterhoek. Beide samenwerkingsverbanden zullen zich beperken tot de uitvoer van de wettelijke taak van Passend

Onderwijs, zoals het voeren van medezeggenschap en het afgeven van toelaatbaarheidsverklaringen voor het Speciaal Basis Onderwijs en het Speciaal Onderwijs. De participerende schoolbesturen blijven volledig verantwoordelijk voor de vormgeving van Passend Onderwijs. Daarbij gaan de ondersteuningsmiddelen zoveel mogelijk naar de schoolbesturen.

De scholen hebben de Schoolondersteuningsprofielen bijgesteld. In het Schoolondersteuningsprofiel wordt de kwaliteit van de ondersteuning beschreven, zoals bijvoorbeeld de beschikbare expertise. Ouders kunnen op basis van het Schoolondersteuningsprofiel een passende school kiezen voor hun kind.

Zorgplicht

De scholen realiseren vanaf 1 augustus 2014 zorgplicht. De school waar ouders hun kind aanmelden, zorgt voor plaatsing van het kind. Als dat niet kan, zoekt de school met de ouders een passende onderwijsplek.

De scholen van Accent hebben de zorgplicht gerealiseerd. Er zitten geen kinderen thuis.

In 2015 is in totaal een bedrag van € 607.300 ontvangen van de samenwerkingsverbanden Passend Onderwijs Oost- Achterhoek en Doetinchem. Dit bedrag is verdeeld over de speciale basisschool

nieuwHessen (vergoeding voor het aantal leerlingen boven de 2%) en de reguliere basisscholen (€ 72 per leerling in het schooljaar 2014-2015 en € 100 per leerling in het schooljaar 2015-2016). Daarnaast krijgen de scholen met zware zorgleerlingen (extra ondersteuning bovenop de basisondersteuning) een bedrag van

€ 4.000 per zware zorg leerling (de speciale basisschool nieuwHessen kreeg in het schooljaar 2014-2015 € 2.800) op jaarbasis. Met deze ondersteuningsmiddelen hebben de scholen de leerlingen passend onderwijs geboden. De ondersteuningsmiddelen zijn door de scholen ingezet voor extra onderwijsassistenten, het kunnen splitsen van grote of combinatiegroepen en voor specifieke leermiddelen.

Leerlingen met extra ondersteuningsbehoeften zijn leerlingen die voorheen een rugzak hadden van cluster 3 of 4 en die in het zorgteam van de school besproken zijn waarvan de extra ondersteuningsbehoeften in beeld gebracht zijn. Deze leerlingen hebben een ontwikkelingsperspectief (OP).

De scholen hebben gerapporteerd over het effect van de inzet van de middelen door het rendement van

(14)

gespecialiseerde leerkrachten werkten een aantal dagdelen op de zestien AccentScholen.

3. Kwaliteit van ons onderwijs

3.1 Onderwijsinspectie

Zestien scholen (Barlo, IKC de Bosmark, de Groen, de Höve, ’t Möllenveld, nieuwHessen, de Triangel, ’t Warmelinck, de Hoeksteen Groenlo, de Hoeksteen Gendringen, de Bontebrugschool, de Knienenbult, de Meeander, de Julianaschool, de Emmaschool en de KWS) hebben van de inspectie van het onderwijs een basisarrangement ontvangen. IKC UnieK en de Bataaf ontvingen een attendering. De Klimop ontving een waarschuwing. Attenderingen en waarschuwingen worden afgegeven als de opbrengsten op de Cito- eindtoets voor één of twee jaar onvoldoende zijn.

Het bestuursgesprek met de inspecteur van onderwijs over het schooljaar 2014-2015 vond in november 2015 plaats. Onderwerp van gesprek waren de onderwijsopbrengsten, de schoolbezoeken, het vernieuwde toezicht en de monitoring van de onderwijskwaliteit van de scholen. De onderwijsinspectie toonde zich tevreden over de wijze waarop het bestuur van Accent de kwaliteit van de scholen monitort.

3.2 Schoolbezoeken

Het College van Bestuur bezoekt de negentien AccentScholen twee keer per jaar.

De scholen zijn in voorjaar van 2015 bezocht. De resultaten van de tussentoetsen van het Cito-

leerlingenvolgsysteem zijn besproken. In het najaar van 2015 werden de scholen opnieuw bezocht om de kwaliteitsmonitor te bespreken. Met behulp van de kwaliteitsmonitor beoordeelt het College van Bestuur de kwaliteit van de school. Iedere school is beoordeeld op de onderdelen onderwijs en identiteit,

personeel, innovatie en beheer. Twaalf scholen hebben een beoordeling goed ontvangen en zeven scholen de beoordeling voldoende. Met twaalf schooldirecteuren zijn resultaatafspraken gemaakt. Voor meer informatie hieromtrent wordt verwezen naar de “Bestuursrapportage kwaliteitsmonitor 2014-2015.”

3.3 Onderwijsopbrengsten

Tussentoetsen van het Cito-leerlingenvolgsysteem

De opbrengsten van de tussentoetsen van het Cito-leerlingenvolgsysteem van januari 2015 zijn vergeleken met de opbrengsten van januari 2014, 2013 en 2012. Accent gebruikt hiervoor het instrument “De lat omhoog

Accent heeft als streefdoel dat minimaal 60% van de leerlingen minimaal een voldoende, goed of zeer goed behaalt op de tussentoetsen van het Cito-leerlingenvolgsysteem. Voor technisch lezen en de kleutertoetsen Taal voor kleuters (TvK) geldt dat 75% van de leerlingen minimaal een voldoende, goed of

(15)

In “De lat omhoog” worden de opbrengsten van de AccentScholen vergeleken met de cruciale

meetmomenten van de onderwijsinspectie. Dit betreft de opbrengsten voor Technisch lezen groep 3 en 4, de opbrengsten voor Begrijpend lezen groep 6 en de opbrengsten voor Rekenen groep 4 en 6. Een aantal scholen heeft onder de inspectienorm gepresteerd. Met deze scholen zijn in het voorjaar van 2015 resultaatafspraken gemaakt om de opbrengsten te verhogen. Om hogere opbrengsten te realiseren zijn passende interventies nodig die aansluiten bij de onderwijsbehoeften van de kinderen. De scholen worden hierbij ondersteund door de AccentAcademie

Cito-eindtoets 2015

De gemiddelde Cito-eindtoets 2015 van alle AccentScholen is 537,4 en ligt boven de landelijke norm van 534,8. Drie AccentScholen, De Klimop, IKC Uniek en de Bataaf, scoorden onder het landelijk gemiddelde.

In totaal namen achttien van de negentien AccentScholen deel aan de Cito-eindtoets. IKC Uniek en De Groen namen voor de eerste keer deel aan de Cito-eindtoets. De speciale basisschool nieuwHessen doet niet mee aan de Cito-eindtoets en legt verantwoording af door van iedere leerling het

ontwikkelingsperspectief te overleggen. De resultaten van de leerlingen van nieuwHessen liggen op een voldoende niveau.

Opbrengsten Cito-eindtoets

Accent Landelijk

2011 535,7 535,2

2012 536,0 535,1

2013 535,7 534,7

2014 536,2 534,4

2015 537,4 534,8

Streefdoel 2016 537,2 -

3.4 Uitstroom leerlingen van de reguliere basisscholen naar het Voortgezet Onderwijs

406 leerlingen zijn eind 2014-2015 overgestapt van een AccentSchool naar een school voor het Voortgezet Onderwijs. Dit aantal betreft alle leerlingen van groep 8 behalve de leerlingen van de speciale basisschool nieuwHessen.

(16)

3.5 Uitstroom leerlingen van de speciale basisschool nieuwHessen naar het Voortgezet Onderwijs 20 leerlingen zijn eind 2014-2015 overgestapt naar het Voortgezet Onderwijs.

2014-2015 Aantal Percentage

Havo/VWO 0 0%

VMBO 0 0%

LWOO 5 25%

PRO/VSO 15 75%

3.6 Klachtenregeling

Accent kent een klachtenregeling. Deze staat op de website. In het kader van de klachtenregeling heeft iedere AccentSchool een schoolcontactpersoon aangesteld. Deze persoon is het aanspreekpunt binnen de school voor eenieder die een klacht wil indienen. In een persoonlijk gesprek kan deze schoolcontactpersoon de klager adviseren welke weg te bewandelen. Hij kan ook adviseren om rechtstreeks naar de externe vertrouwenspersoon te gaan.

De externe vertrouwenspersoon gaat bij een ingediende klacht eerst na of het mogelijk is door bemiddeling een oplossing te bereiken of dat er aanleiding is om formeel een klacht in te dienen. Als dit laatste het geval is, begeleidt de externe vertrouwenspersoon de klager bij de verdere procedure zoals het indienen van de klacht bij de klachtencommissie.

Accent heeft in 2015 geen klachten ontvangen.

(17)

A.0.1 Bestuursverslag 4. Medewerkers

De volgende activiteiten op het gebied van personeelsbeleid hebben in 2014-2015 plaatsgevonden.

4.1 Integraal Personeelsbeleid

 Er heeft voorlichting plaatsgevonden over diverse personele onderwerpen. Ons magazine “Accentueel”

en de “AccentNieuwsbrief” worden hiervoor gebruikt.

 Er zijn twee middagen georganiseerd voor poolers en oproepkrachten van het Matchpoint Vervangingen.

 De werkgroep “taakbeleid” is drie maal bijeen geweest om nieuw taakbeleid voor te bereiden

conform de vereisten van de cao PO. Dit nieuwe taakbeleid zal per 1 augustus 2016 worden ingevoerd.

 De “tevredenheidsonderzoeken” zullen worden vervangen door “kwaliteitsonderzoeken”. Hiervoor wordt een instrument ingezet dat voorziet in afname van vragenlijsten voor alle doelgroepen tegelijk.

Hiermee biedt het instrument een 360 graden blik op de algemene tevredenheid met en de kwaliteit van het onderwijs van Accent. In vervolg op het onderzoek worden de resultaten geanalyseerd en actiepunten geformuleerd om eventuele knelpunten aan te pakken. Het onderzoek zal in 2016 plaatsvinden.

4.2 Topklas jong professionals

Sinds september 2014 werkt Accent met de Topklas voor startende leerkrachten. Met de Topklas wil Accent de uitval van startende leerkrachten voorkomen door de leerkrachtvaardigheden te versterken onder het motto “Van startbekwaam naar vakbekwaam!”. De Topklas wordt begeleid door de directeur van de Academische opleidingsschool nieuwHessen en door twee interne opleiders van een tweetal andere opleidingsscholen van Accent. Inmiddels draaien er twee Topklassen. De Topklas gestart in schooljaar 2014-2015 gaat het tweede jaar in. Daarnaast is een tweede Topklas gestart in schooljaar 2015-2016 met zeventien startende leerkrachten.

4.3 Vierslagleren

Accent doet mee aan de unieke regeling Vierslagleren. Vierslagleren houdt in dat beginnende en ervaren leraren samen leren en een master volgen. De school waar de ervaren leraar werkt kan twee jaar lang de ervaren leraar gedurende twee dagen per week uitroosteren. Gedurende deze twee dagen volgt de ervaren leraar een master-opleiding en neemt de beginnende leraar de groep over. Startende leraren doen op deze wijze ervaring op en zij volgen op de overige dagen zelf een masteropleiding.

Vanaf schooljaar 2014-2015 heeft Accent twee koppels ingeschreven voor het vierslagleren. In 2015-2016 zijn daar nog drie koppels bijgekomen. Accent werkt op deze wijze aan professionalisering van zowel ervaren als startende leraren en biedt daarnaast werkgelegenheid aan starters.

4.4 Ruim baan voor de (jong) professional

(18)

 Vijf medewerkers hebben gebruik gemaakt van de mogelijkheid het dienstverband te beëindigen.

 Zeventien medewerkers hebben hun aanstelling naar beneden aangepast aan het 5- gelijkeschooldagenmodel.

 Elf medewerkers hebben gebruik gemaakt van de regeling vrijwillige mobiliteit.

 Vijf medewerkers zijn verplicht verplaatst in verband met het daardoor ontstane formatietekort.

 In het Matchpoint Vervangingen zijn acht nieuwe medewerkers benoemd.

4.5 Eigen risicodragerschap voor vervangingen

Accent is sinds 1 augustus 2013 samen met Essentius eigen risicodrager (ERD) voor de vervangingen. Per 1 augustus 2015 is de samenwerking met Essentius beëindigd en heeft Accent de instemming van het Vervangingsfonds om zelfstandig als ERD op te treden. Accent beschikt over een eigen Matchpoint Vervangingen van waaruit vervangingsverzoeken worden ingevuld.

Accent beschikt in het Matchpoint Vervangingen per 1 augustus 2015 over zestien poolers met een totale omvang van 7,7 fte. Hieronder zijn twee poolers die zijn gedetacheerd vanuit andere

onderwijsorganisaties. Daarnaast beschikt het Matchpoint Vervangingen over ongeveer 60 oproepkrachten.

Deze oproepkrachten kunnen worden ingezet op momenten wanneer er geen poolers meer beschikbaar zijn.

In het schooljaar 2014-2015 heeft Accent met het eigen risicodragerschap een voordeel gerealiseerd ten opzichte van begroting van € 57.900. Daarbij is de begroting gelijk gesteld aan het premiebedrag dat anders aan het VervangingsFonds afgedragen zouden zijn. Dit voordeel is ontstaan door een relatief laag ziekteverzuim.

4.6 Het vervangingsbudget

Onze scholen zijn vanaf augustus 2014 zelf verantwoordelijk voor de organisatie van het

calamiteitenverlof (cao PO artikel 8.8). Hiervoor ontvangen ze een eigen budget waaruit de vervanging kan worden bekostigd. Ook kunnen scholen dit budget gebruiken om knelpunten in de organisatie op te lossen.

Toegevoegd aan het Vervangingsbudget is een budget voor vervanging in verband met duurzame inzetbaarheid. Sinds 1 oktober 2014 bestaat de BAPO niet meer. De opvolger van de BAPO heet de

“Regeling duurzame inzetbaarheid”. Met de Regeling duurzame inzetbaarheid wordt geprobeerd om medewerkers gezond aan het werk te houden.

De regeling duurzame inzetbaarheid bestaat uit drie verschillende budgetten:

A. Een budget voor iedereen van 40 klokuren per jaar;

B. Een bijzonder budget voor startende leerkrachten van 40 klokuren per jaar;

C. Een bijzonder budget voor oudere medewerkers (vanaf 57 jaar) van 130 klokuren per jaar.

(19)

beschikbaar om deze medewerkers te vervangen. Medewerkers van 57 jaar en ouder kunnen ervoor kiezen de uren duurzame inzetbaarheid op te nemen als verlof tegen een eigen bijdrage van 50% over de op te nemen uren. Per eind 2014 maakten 69 medewerkers hiervan gebruik. Dit aantal is gedaald naar 55 per eind 2015, voornamelijk door vertrek uit de organisatie.

4.7 Flexibilisering

Accent heeft een flexibele schil van medewerkers rondom de organisatie opgebouwd. Hiermee kunnen enerzijds de krimp van het aantal leerlingen en anderzijds knelpunten in de organisatie worden opgevangen. Vanuit het Matchpoint Vervangingen is in 2015 gemiddeld 10,5 fte ingezet om afwezige medewerkers te vervangen. Deze afwezigheid wordt veroorzaakt door ziekte, verloven, collegiale

consultaties, mobiliteitsstages, collegiale intensieve ondersteuning (CIO’S), lerarenbeurs en vierslagleren.

Voor de vervanging van vangnetters (bij verzuim als gevolg van zwangerschap en/of bevalling en het verzuim van arbeidsgehandicapten) is gemiddeld 2,1 fte ingezet.

Daarnaast wordt payrolling gebruikt voor de invulling van vacatures om het ontstaan van personele verplichtingen te voorkomen. Gedurende het schooljaar 2014-2015 is gemiddeld 5,4 fte via payrolling ingezet.

4.8 Gesprekkencyclus

De gesprekkencyclus wordt in Youforce gemonitord met de vastlegging van een drietal gesprekken: het doelstellingengesprek, het voortgangsgesprek en het beoordelingsgesprek. Alle AccentScholen werken met deze cyclus in Youforce. Op 31 december 2015 is 44% van alle medewerkers beoordeeld. Accent streeft naar 100% beoordeling van de medewerkers. De voortgang wordt gevolgd en komt aan de orde bij de gesprekken rondom de kwaliteitsmonitor.

4.9 Werktijdenregeling en taakbeleid

Voor alle Accentmedewerkers geldt een werktijdenregeling van 8 uur ’s morgens tot 5 uur ’s middags.

Binnen deze uren vinden alle werkzaamheden plaats, zoals lesgeven, voorbereiding en nazorg, overleg en alle andere taken die van toepassing zijn. Ook studie-uren vinden plaats binnen deze werktijden.

Eventueel gemaakte uren buiten de werktijdenregeling om kunnen op werkdagen worden gecompenseerd.

Om de uren van medewerkers inzichtelijk te maken wordt vanaf 01-08-2015 gewerkt met het digitale instrument FormatieplannerPO. Daarnaast buigt een werkgroep van directeuren, medewerkers en de beleidsmedewerker P&O zich over de werkdruk in het onderwijs en bereidt voorstellen voor taakbeleid voor.

4.10 Overige personeelszaken

Accent kent een werkgelegenheidsbeleid. Door de dalende leerlingenaantallen zal de benodigde formatie afnemen. Met natuurlijk verloop en flexibilisering wordt de daling van de formatie opgevangen.

(20)

 twee medewerkers beëindigden de aanstelling vanwege pensionering;

 zeven medewerkers warenlangdurig ziek;

 één ontslag vanwege twee jaar ziekte en een volledige afkeuring door UWV;

 twee medewerkers kregen rouwbegeleiding;

 drie medewerkers werden begeleid vanwege functioneren;

 twee medewerkers maakten gebruik van demotie.

4.11 Ziekteverzuimcijfers

Jaar Ziekteverzuimpercentage verzuimfrequentie

Accent Landelijk Accent Landelijk

2009 4,12 6,28 0,72 1,18

2010 4,26 6,14 0,78 1,04

2011 3,11 6,46 0,80 1,00

2012 3,32 6,44 0,56 0,84

2013 4,69 6,60 0,80 1,20

2014 3,22 6,10 0,64 1,10

2015 2,90 0,72

Bovenstaande tabel geeft de verzuimcijfers weer van de kalenderjaren 2009 tot en met 2015. De actieve aanpak van het ziekteverzuim zorgt voor lagere verzuimcijfers dan het landelijke gemiddelde. De

verzuimfrequentie geeft de verhouding aan tussen het aantal ziekmeldingen en het aantal medewerkers in een bepaalde periode. Ook de verzuimfrequentie ligt ruim onder het landelijke gemiddelde.

Een vergelijking van de ziekteverzuimcijfers over 2015 met het landelijke gemiddelde is nog niet mogelijk omdat de landelijke cijfers niet bekend zijn.

In 2015 heeft de bedrijfsarts negen spreekuren gehouden en hebben 24 medewerkers de bedrijfsarts één of meerdere malen geconsulteerd.

(21)

4.12 Medewerkerssamenstelling

Per 31 december 2015 waren bij Accent in totaal 322 medewerkers in dienst waarvan 273 vrouwen (84,8%) en 49 mannen (15,2%).

De gemiddelde leeftijd van de medewerkers is 40,4 jaar. De verdeling van de medewerkers over de verschillende leeftijdscategorieën ziet er als volgt uit:

Verdeling aantal medewerkers over verschillende leeftijdscategorieën per 31-12-2015

leeftijdscategorie aantal percentage

tot 25 jaar 9 2,8%

25 tot 35 jaar 83 25,8%

35 tot 45 jaar 74 23,0%

45 tot 55 jaar 67 20,8%

55 tot 65 jaar 86 26,7%

65 + jaar 3 0,9%

Totaal 322 100,0%

31-12-2013 31-12-2014 31-12-2015

Personeelsomvang (aantal personen) 336 325 322

Bezetting (wtf)^*) 227,0 221,7 221,9

*) exclusief vervanging ten laste van het UWV

4.13 Tevredenheidsonderzoeken

Accent voert tevredenheidonderzoeken uit onder haar personeel, leerlingen en ouders. Dit gebeurt in een cyclus van vier jaren. In 2015 hebben conform deze cyclus geen tevredenheidonderzoeken

plaatsgevonden. De resultaten van het oudertevredenheidsonderzoek uit 2013 zijn te vinden op de website van Accent onder het kopje ouders.

(22)

Er is regelmatig overleg gevoerd met de gemeentebesturen van Aalten, Oost Gelre, Oude IJsselstreek en Winterswijk over de huisvesting en het onderhoud van de scho olgebouwen.

5.1 Nieuwbouw en verbouw

De Bataaf in Winterswijk

Het schoolgebouw is begin januari 2015 definitief in gebruik genomen. Het project is nu geheel

afgewikkeld inclusief de administratieve afdoening en verantwoording richting gemeente Winterswijk. Een project om trots op te zijn. Een aanwinst voor Winterswijk en Accent. De VVE (Vereniging Van Eigenaren) voert het beheer over de gemeenschappelijke ruimten. Een mooie uitdaging om samen met de andere eigenaar / gebruiker (SOPOW) mee aan de slag te zijn.

Hoeksteen in Gendringen

De staat van het gebouw vraagt om (ver-)nieuwbouw. Op korte termijn valt echter geen doorbraak te verwachten bij de gemeente Oude IJsselstreek.

De Hoeksteen in Groenlo

In samenspraak met Delta (RK-onderwijs) en gemeente Oost Gelre wordt de haalbaarheid onderzocht voor een mogelijk gezamenlijk IKC in nieuwbouwvorm. Voor het huidige gebouw van de Hoeksteen wordt vanwege de hoge instroom van leerlingen blijvend gezocht naar efficiencyverbeteringen in de beschikbare ruimte, ook na de functieverbetering in 2014. Concrete plannen zijn in bewerking.

’t Warmelinck IJzerlo

Tijdens de zomervakantie zijn naast planmatig onderhoud enkele kwaliteitsaanpassingen uitgevoerd. De administratieve en sanitaire ruimten, alsmede de entree hebben een facelift gekregen.

Möllenveld Haart

De 1^e fase om van 4-klassig onderwijs over te gaan op 3-klassig onderwijs is afgerond. De 2^e fase is in voorbereiding. Hieronder valt de directiekamer en de gemeenschapsruimte. Ook de overvolle zolder is ontruimd.

Bontebrug

Het gebouw is deels aangepast om in de bestaande onderbouwruimte kinderopvang mogelijk te maken.

Met de kinderopvangorganisatie ‘de kleine Zeester’ is een huurovereenkomst aangegaan voor een pilot in 2015. Deze pilot is met succes omgezet naar een definitieve samenwerking vanaf 2016 zodat ook deze locatie een IKC-karakter draagt.

(23)

bouwkundig als onderwijsinhoudelijk uitvoerig uitgewerkt. Samen met Onderwijsspecialisten is veel energie gestoken in het creëren van draagvlak bij de gemeente Aalten voor een financiële medewerking.

Er is een format ontworpen waarin de schoolbesturen de investering uitvoeren. Van gemeentezijde wordt een compensatie gevraagd welke voor haar netto budget-neutraal is. Tot nu toe is de medewerking helaas achterwege gebleven. Er is tevens intensief overleg gevoerd met diverse raadsfracties. Momenteel wordt de afwikkeling van de bezwaarschriftenprocedure afgewacht.

Koningin Wilhelminaschool (KWS) Winterswijk

In 2015 is druk gewerkt aan de voorbereiding van een IKC (Integraal Kind Centrum). Met de Stichting Welzijn Winterswijk (SWW) is een overeenkomst aangegaan voor het verzorgen van tien jaar kinderopvang voor de doelgroep 0-4 jaar voor maximaal 24 kindplaatsen op het terrein van de KWS. Een beschikbare unit is direct na de kerstvakantie 2015 op het schoolterrein geplaatst. Accent is bouwheer. De

huuropbrengst geldt als dekking voor de investering.

Groen van Prinstererschool

In het kader van de uitvoering van het MOP zijn de klimatologische omstandigheden op deze school drastisch aangepakt. Gekozen is voor een vorm van mechanische ventilatie in combinatie met koeling. Op

deze wijze is het klimaat aanmerkelijk verbeterd. De geplaatste installatie is in werking.

Hiermee is een eerste stap gezet om op Accentniveau tot klimaat- en duurzaamheidsverbeteringen te komen.

Julianaschool Winterswijk

Vanwege de planning van noodzakelijk onderhoud, alsmede de wens voor een ‘opfrisbeurt’ op deze locatie is een combinatieplan opgepakt waarin vele wensen worden ingevuld. Vanwege terugkomende lekkages is de (platte) dakbedekking grotendeels vernieuwd. Vanwege onaanvaardbare metingsresultaten is op onderdelen de luchtkwaliteit verbeterd (in combinatie met het werk bij de Groen van Prinsterer-zie boven). Waar nodig zijn plafonds vervangen, in combinatie met LED-armaturen. Begin 2016 wordt het schilderwerk binnen en buiten de school integraal opgepakt.

5.2 Meerjaren Onderhoudsplanning (MOP)

Per 1 januari 2015 is de stelselwijziging van kracht waarbij schoolbesturen rechtstreeks

verantwoordelijk zijn geworden voor het totale onderhoudspakket, zowel voor de binnen- als de buitenschil. Voor de uitvoering is een geheel nieuw Meerjaren OnderhoudsPlan opgesteld waarin naast de reguliere onderhoudstermijnen ook ruimte is gecreëerd voor kwaliteitsverbeteringen aan de gebouwen. Het is de bedoeling om in dit kader ook duurzaamheidverbeteringen op te pakken. De technische coördinatie van het MOP is voor 2015 en 2016 uitbesteed aan een externe partij.

Van het nieuwe plan zijn nu de eerste 3 jaarschijven (2015, 2016 en 2017) in bewerking. In 2017 wordt

(24)

recente stelselwijziging. Het betreft twee gymlokalen (nieuwHessen / Triangel) en vier

peuterspeelzaalruimten in de buurtschappen. Voor de gymlokalen is een beleidsregel ontworpen waarbij de regievoering bij de schoolbesturen komt, voorzien van een financiële bijdrage van de gemeente. Voor de peuterspeelzaalruimten is de buitenschilcomponent aan de huursom toegevoegd die aan Accent wordt betaald. In de andere gemeenten (Emmaschool Henxel / Julianaschool Heelweg) gelden mondelingen toezeggingen.

Gymlokaal Emmaschool Henxel

Met COV (Christelijke OranjeVereniging) is overeenstemming bereikt voor een

samenwerkingsovereenkomst omtrent het gebruik en beheer van de niet-onderwijsruimten. Uitgangspunt is dat Accent deze ruimten blijft beheren, zij het op budget-neutrale voorwaarde. Met COV en de Oudervereniging van de Emmaschool zijn inmiddels sluitende afspraken gemaakt die voor Accent kostenbesparend zijn. Voor 2016 worden deze afspraken vastgelegd in een tweejarige overeenkomst.

Woningen en gronden

De voormalige hoofdenwoning bij de Emmaschool in Henxel staat leeg. Om verkoop mogelijk te maken bleken enkele juridische stappen nodig. Inmiddels stemt de gemeente Winterswijk in met de voorgenomen verkoop. De kadastrale voorwaarden worden binnenkort afgerond waarna de verkoop daadwerkelijk kan starten. Tevens zijn enkele juridische onderwerpen opgepakt, zoals de actualisering van een opstalrecht bij de Höve.

Calamiteiten

Om uiteenlopende oorzaken was in 2015 op veel locaties sprake van schade als gevolg van een calamiteit, zoals water- en vuurwerkschade. Inmiddels zijn adequate maatregelen getroffen om deze te herstellen en te beperken. Gevolgschades zijn verhaald bij de gemeenten.

Medegebruik aan derden van leegstaande klaslokalen

Veel energie is gestoken in het verbeteren van de afspraken voor het medegebruik per locatie. Waar nodig zijn contracten aangescherpt en geactualiseerd. (De Kleine Zeester/Bontebrug, SWW/de Bataaf,

beheersafspraken Zonnekinderen voor de locaties Bosmark, Meeander en Julianaschool.)

5.3 Gecoördineerde inkoop Algemeen

De verscherpte wet- en regelgeving inzake inkoop en aanbesteding maken ook binnen Accent nadere

(25)

A.0.1 Bestuursverslag Terreinen

Dit onderwerp krijgt meer en meer een centraal karakter (pleinen, valbeveiliging/ ondergrond bij speeltoestellen, tuinonderhoud, kunstgras, zandbakken). Met Hacron Groen zijn aantrekkelijke afspraken gemaakt.

ICT

Een aanbestedingstraject voor de vervanging van touchscreens en de ICT-hardware (desk/laptops) is geheel uitgevoerd. De beschreven hardware wordt het eerste contractjaar geleverd door Buyitdirect. De touchscreens door de Rolfgroep.

Telefonie

Het pakket internettelefoon (VOIP) is in de gehele organisatie doorgevoerd. Het blijkt een prima efficiencyslag met flinke besparingen in de exploitatiesfeer.

Copiers

Alle contracten voor copiers zijn thans ondergebracht in één contract met Kyocera/BNP Paribas met een gelijkluidende einddatum per 1 december 2018.

6. Financiën

Toelichting bij Staat van baten en lasten over 2015

In 2015 is een negatief resultaat gerealiseerd van € 189.000. Dit is € 238.400 voordelig ten opzichte van het begrote negatief resultaat van € 427.400 en bestaat uit € 368.300 hogere baten

gecompenseerd door € 129.900 hogere lasten.

De totale baten zijn € 368.300 hoger dan begroot, met name door € 148.200 ontvangen groeiformatie (niet begroot). Verder zijn de rijksbijdragen € 73.000 hoger dan begroot door hogere bekostiging vanuit Nationaal Onderwijsakkoord en Herfstakkoord. Vanuit de samenwerkingsverbanden is € 32.000 meer ontvangen dan begroot. Overige overheidsbijdragen en –subsidies zijn € 16.700 hoger dan begroot door (een deel van) de ontvangst van vergoeding eerste inrichting voor het AZC in Barlo. Overige baten zijn € 105.300 hoger dan begroot door meer vergoeding voor verrichte activiteiten voor het nieuwe samenwerkingsverband, ontvangen bedragen in het kader van de regeling Vierslagleren en in het kader van Versterking Samenwerking Lerarenopleiding en Scholen.

De lasten zijn in 2015 € 129.900 hoger dan begroot door hogere huisvestingslasten en overige lasten (nadelig). De personeelslasten en afschrijvingslasten waren lager dan begroot (voordelig).

De huisvestingslasten zijn € 154.700 hoger (nadelig) door het nieuwe schoonmaakcontract inclusief

(26)

Toelichting bij de Balans per ultimo 2015

Er is in 2015 voor een bedrag van € 607.100 geïnvesteerd. Hiervan betreft € 279.100 investering in ICT, met name bestaande uit (verrijdbare) touch screens en harddesks voor de leerkrachten. Een bedrag van € 41.000 is geïnvesteerd in meubilair voor diverse scholen, waarvan € 9.300 ten behoeve van het AZC in Barlo. Een bedrag van € 168.100 is in nieuwe leermiddelen geïnvesteerd, waarvan € 82.100 door De Bosmark in Dinxperlo die een geïntegreerde methode heeft aangeschaft. In overige inventaris is

€ 118.800 geïnvesteerd. Dit betreft de telefonie op basis van VOIP (€ 40.100), de aanschaf van speeltoestellen (€ 23.100) en gymtoestellen (€ 16.700), zonwering (€ 19.100) en de bedrijfsauto (€ 13.100).

Doordat de afschrijvingen vrijwel gelijk waren aan de investeringen zijn de materiële vaste activa nauwelijks in omvang gewijzigd ten opzichte van eind 2014. Door aflossingen van obligaties zijn de financiële activa gedaald met € 202.700.

De liquide middelen zijn in 2015 toegenomen met € 251.400. De operationele activiteiten leidden tot een positieve kasstroom van € 658.500. De investeringen in materiële vaste activa en aflossingen van obligaties leidden per saldo tot een negatieve kasstroom van € 407.100.

In 2015 is het eigen vermogen gedaald met € 189.000 door het negatieve resultaat. Het resultaat is voor € 257.800 onttrokken uit de bestemmingsreserve Professionalisering, die gevormd is met de eind 2013 extra ontvangen middelen. Uit de overige bestemmingsreserves is € 97.900 onttrokken. Een bedrag van € 167.200 is toegevoegd aan de algemene reserve.

De voorzieningen zijn in 2015 toegenomen met € 163.200 met name door de hogere dotatie als gevolg van de overheveling van de verantwoordelijkheid voor het onderhoud van de buitenschil. De hogere dotatie is noodzakelijk om de geplande onderhoudsuitgaven in de kom ende tien jaar te kunnen realiseren.

De kortlopende schulden zijn ten opzichte van eind 2014 met € 180.400 toegenomen door meer vooruit ontvangen bedragen (lerarenbeurs, vierslagleren, procesbegeleiding krimp, gemeentelijke bijdrage AZC), een hoger bedrag aan crediteuren en meer te betalen loonbelasting en premies UWV. Te betalen pensioenpremie en overige kortlopende schulden namen af ten opzichte van eind 2014.

6.1 Treasury paragraaf

AccentScholengroep heeft het vermogensbeheer in eigen hand. Uitvoering vindt plaats door de controller onder verantwoordelijkheid van de voorzitter van het College van Bestuur. De portefeuille is

ondergebracht bij de Rabobank. Sinds 1 januari 2014 is uit kostenoverwegingen nog slechts sprake van een bewaarrelatie met de Rabobank.

(27)

In 2015 is voor € 200.000 aan obligaties afgelost. Bij gebrek aan obligaties die aan alle eisen voldoen én een goed rendement opleveren, zijn de aflossingen net als in voorgaande jaren niet herbelegd. De verkregen liquide middelen staan op een aparte beleggersrekening.

AccentScholengroep heeft een sterke financiële positie. Sinds 2010 voert Accent beleid om het surplus aan vermogen te investeren in de kwaliteit van het onderwijs. Belangrijk criterium daarbij is dat de uitgaven niet structureel zijn. De scholen zetten hiervan bijvoorbeeld extra leerkrachten in voor instroomgroepen of extra onderwijsassistenten voor ondersteuning in de groepen.

De kapitalisatiefactor is gedaald van 47,0% ultimo 2010 naar 43,1% ultimo 2015. Analoog hieraan is de financiële buffer gedaald van 15,1% eind schooljaar 2010-2011 tot 12,0% eind 2015, waarbij de minimale financiële buffer 5% van de totale baten moet bedragen.

7. Horizontale verantwoording

In de Gemeenschappelijke MedezeggenschapsRaad (GMR) van Accent zijn personeel en ouders vertegenwoordigd. De GMR heeft in 2015 acht keer vergaderd. Hierbij kwamen diverse onderwerpen aan de orde die je kunt onderverdelen in drie hoofdthema's: de kwaliteit van het onderwijs, het

personeelsbeleid en de bedrijfs- en beleidsvoering.

In het kader van de kwaliteit van het onderwijs is gesproken over de AccentAcademie, Passend Onderwijs en het Lerarenregister.

Onderwerpen met betrekking op het personeelsbeleid waren de evaluatie van de functiemix, de Topclass voor jong professionals, het taakbeleid, het eigen risicodragerschap voor vervangingen en de vacatures in verband met het vertrek van drie schooldirecteuren. Tevens is gesproken over de werktijdenregeling, het taakbeleid en het beleid beschreven in “Accent en de cao 2014.”

Er is een informatieavond voor mr-leden en directeuren over de schoolondersteuningsprofielen georganiseerd.

(28)

A GEGEVENSSET

A1. Kengetallen Kengetal

(stand 31-12) 2015 2016* 2017* 2018*

Personele bezetting in FTE

- Bestuur / Management 18,7 17,0 17,0 17,0

- Onderwijzend Personeel (OP) 170,2 159,6 154,1 149,0

- Ondersteunend personeel 37,3 38,1 36,0 35,0

226,1 214,7 207,1 201,0

Leerlingaantallen stand 1-10 3.147 3.083 3.022 2.936

* prognose

De Achterhoek krimpt. In de vier gemeenten waar de AccentScholen gelegen zijn, moeten we rekening houden met een forse daling van het leerlingenaantal. Accent volgt de ontwikkeling van de

leerlingaantallen op de voet. Voor het voorspellen van de leerlingaantallen is gebruik gemaakt van de Leerlingenprognose Oost-Gelderland 2014-2024 opgesteld door MOOZ Onderzoek (juni 2015). De schooldirecteuren hebben deze voorspelling geactualiseerd op basis van schoolspecifieke informatie zoals het aantal reeds ontvangen aanmeldingen van leerlingen. Dit heeft geresulteerd in

bovengenoemde prognose van de leerlingaantallen voor de jaren 2016 tot en met 2018. De prognose is exclusief het aantal leerlingen op het AZC in Barlo. Ten tijde van het opstellen van de

meerjarenbegroting 2016-2019 moest het AZC nog geopend worden. Ook nu is het uiterst lastig om het aantal leerlingen op het AZC te voorspellen door het grote aantal wisselingen van kinderen.

Door de daling van het aantal leerlingen ontvangen we minder rijksbijdragen. De personele bezetting kent hierdoor een dalend verloop aangezien de personele bezetting altijd samenhangt met het aantal leerlingen. Het is de verwachting dat de benodigde daling van de personele bezetting de komende jaren opgevangen kan worden met natuurlijk verloop.

Recent is besloten het Matchpoint Vervangingen uit te breiden om goed om te kunnen gaan met de invoering van de Wet Werk en Zekerheid en om eventuele uitkeringsverplichtingen aan tijdelijke medewerkers te voorkomen. Hierdoor zal een verschuiving optreden van payroll naar medewerkers in vaste dienst hetgeen een opwaarts effect heeft op bovengenoemde prognose. Daarnaast blijven we ernaar streven om met het programma RUIM BAAN VOOR DE (JONG) PROFESSIONAL jong professionals in dienst te houden en te krijgen. Hierbij wordt gebruik gemaakt van de extra ontvangen middelen in december 2013.

(29)

A.0.1 Bestuursverslag A2. Meerjarenbegroting

Accent is met ingang van verslagjaar 2016 teruggegaan naar een planning en control cyclus op basis van kalenderjaren. In december 2015 is de meerjarenbegroting 2016 tot en met 2019 vastgesteld en goedgekeurd. De gepresenteerde gegevens zijn gebaseerd op de werkelijke eindstand 2015 en de meerjarenbegroting 2016-2019.

Balans

Toelichting:

2015 2016^*) 2017^*) 2018^*)

ACTIVA

Vaste activa

Immateriële vaste activa

Materiële vaste activa 3.626.211 3.501.911 3.235.211 2.976.311

Financiële vaste activa 916.895 916.895 916.895 916.895

Totaal vaste activa 4.543.106 4.418.806 4.152.106 3.893.206 Vlottende activa

Voorraden

Vorderingen 1.119.552 1.119.552 1.119.552 1.119.552

Liquide middelen 2.570.602 2.719.951 3.264.482 3.650.918

Totaal vlottende activa 3.690.154 3.839.503 4.384.034 4.770.470

TOTAAL ACTIVA 8.233.260 8.258.309 8.536.140 8.663.676

PASSIVA

Eigen vermogen

Algemene Reserve 5.103.860 5.091.860 5.372.560 5.624.760

Bestemmingsreserve publiek 683.714 533.614 406.114 325.114

Bestemmingsreserve privaat 132.830 132.830 132.830 132.830

Bestemmingsfonds publiek Bestemmingsfonds privaat

Totaal eigen vermogen 5.920.404 5.758.304 5.911.504 6.082.704

Voorzieningen 416.647 603.796 728.427 684.763

Langlopende schulden

Kortlopende schulden 1.896.209 1.896.209 1.896.209 1.896.209

TOTAAL PASSIVA 8.233.260 8.258.309 8.536.140 8.663.676

*) meerjarenbegroting 2016-2019

(30)

De onderhoudsvoorziening omvat vanaf 2015 ook het onderhoud aan de buitenschil. Dit verklaart de toename van de voorzieningen in 2016 en 2017.

De kortlopende schulden zijn constant verondersteld.

Financiële kengetallen 2015 2016* 2017* 2018*

solvabiliteit 0,77 0,77 0,78 0,78

liquiditeit 1,95 2,02 2,31 2,52

rentabiliteit -1,1% -0,9% 0,9% 1,0%

kapitalisatiefactor 43% 44% 46% 48%

- financieringsfunctie 20% 20% 20% 20%

- transactiefunctie 11% 11% 11% 11%

- financiële buffer in % 12% 12% 15% 16%

- financiële buffer x € 1.000 2.098 2.171 2.543 2.767

* meerjarenbegroting 2016-2019

Op basis van bovenstaande financiële kengetallen kent AccentScholengroep een surplus aan vermogen.

Uitgaande van de huidige meerjarenbegroting 2016-2019 zal de financiële buffer stijgen van 12,0%

(€ 2.098.500) eind 2015 naar 15,9% (€ 2.716.300) eind 2018. We zullen verdere plannen ontwikkelen om het extra vermogen op een verantwoorde wijze ten goede te laten komen aan het onderwijs. De financiële buffer mag dalen tot het vereiste niveau van € 943.750, ruim 5% van de jaarlijkse baten (zie paragraaf B2. van 8. Continuïteitsparagraaf).

(31)

Staat / Raming van Baten en Lasten

Toelichting:

In 2016 is een negatief resultaat begroot onder andere als gevolg van de besteding van de extra middelen die eind 2013 ontvangen zijn en waarvoor de bestemmingsreserve Professionalisering gevormd is. De jaren erna is een sluitende begroting voorzien. Dit is nog exclusief de plannen ter besteding van het extra vermogen.

2015 2016^*) 2017^*) 2018^*)

BATEN

Rijksbijdrage 17.013.460 17.119.000 16.963.900 16.782.000

Overige overheidsbijdragen en subsidies 96.331 78.301 78.301 77.301

Overige baten 372.513 302.800 243.400 201.900

College-, cursus- en examengelden Baten werk in opdracht van derden

TOTAAL BATEN 17.482.304 17.500.101 17.285.601 17.061.201

LASTEN

Personeelslasten 14.396.623 14.484.100 14.029.100 13.769.100

Afschrijvingen 597.857 702.300 681.500 676.500

Huisvestingslasten 1.314.643 1.271.001 1.266.601 1.269.601

Overige lasten 1.415.381 1.253.800 1.202.800 1.221.400

TOTAAL LASTEN 17.724.504 17.711.201 17.180.001 16.936.601

Saldo Baten en Lasten -242.200 -211.100 105.600 124.600

Saldo financiële bedrijfsvoering 53.214 49.000 47.600 46.600

Saldo buitengewone baten en lasten

TOTAAL RESULTAAT -188.986 -162.100 153.200 171.200

Incidentele baten en lasten

*) meerjarenbegroting 2016-2019

De toename in rijksbijdrage in 2016 ten opzichte van 2015 is een gevolg van de verwerking van de verschillende akkoorden en de verwachte nieuwe cao. Daarna daalt de rijksbijdrage door het dalende aantal leerlingen.

De omvang van de personele bezetting volgt de ontwikkeling van het leerlingaantal. Aangezien het leerlingenaantal daalt, neemt de personele bezetting en daarmee de personeelslasten geleidelijk af. De

(32)

inkoopvoordelen. De rentebaten nemen geleidelijk af door diverse aflossingen van obligaties. Het is niet mogelijk te herbeleggen tegen vergelijkbare rentepercentages als in het verleden.

B. OVERIGE RAPPORTAGES

B1. Rapportage aanwezigheid en werking van het interne risicobeheersings - en controlesysteem Sinds 2009 heeft Accent haar planning- en controlcyclus ingericht op basis van schooljaren in plaats van kalenderjaren omdat dit beter aansloot bij het schoolproces. Een planning - en controlcyclus op basis van schooljaren vergemakkelijkt de communicatie met schooldirecteuren in bijvoorbeeld het

begrotingsproces. Ze hoeven over de formatie van één schooljaar na te denken in plaats van over twee.

Een nadeel van een planning- en controlcyclus op schooljaren is dat de externe verantwoording naa r DUO/OCW verplicht op basis van kalenderjaren plaatsvindt waardoor gedeeltelijk dubbel werk verricht wordt. De laatste jaren neemt de verantwoordingslast richting DUO/OCW toe, bijvoorbeeld met de sinds verslagjaar 2013 verplichte continuïteitsparagraaf.

Het CvB heeft besloten vanaf 2016 de planning- en controlcyclus weer in te richten op basis van kalenderjaren. Het eerste resultaat hiervan is de meerjarenbegroting 2016 -2019. Er wordt naar gestreefd zoveel mogelijk de voordelen van de planning- en controlcyclus op basis van schooljaren in stand te houden. Zo zullen de schooldirecteuren hun begrotingsproces in het voorjaar blijven uitvoeren waarbij behalve de formatie voor het komende schooljaar ook de meerjarenbegroting voor de komende vier schooljaren centraal staat. De Bestuursrapportages zullen echter op kalenderjaren gebaseerd worden en per kwartaal worden opgesteld.

De planning- en controlcyclus start met het opstellen van het meerjarig Strategisch beleidsplan.

Monitoring van het realiseren van deze doelstellingen vindt jaarlijks plaats en wordt vastgelegd in het format “Strategisch beleidsplan monitoring”. Jaarlijks wordt de Meerjarenbegroting binnen de kaders van het strategisch beleidsplan bottom up opgesteld op basis van de verschillende

schoolbegrotingen en beleidsbegrotingen van de diverse werkvelden.

Door middel van de Bestuursrapportage per kwartaal wordt de voortgang van het eerste jaar van de Meerjarenbegroting bewaakt en waar nodig bijgestuurd. Na afloop van het jaar wordt bekeken welke relevante openstaande punten meegenomen moeten worden naar het volgende jaar. Na een

kalenderjaar volgt het jaarverslag inclusief jaarrekening ten behoeve van het ministerie van OC&W en andere stakeholders.

B2. Beschrijving van de belangrijkste risico’s en onzekerheden

Sinds 2010 houdt AccentScholengroep periodiek risicoworkshops waar het CvB, de beleidsmedewerkers van

(33)

“goed bestuur”. Professionele medewerkers die voortdurend bijgeschoold worden, een goede administratieve organisatie en een open cultuur zijn hier voorbeelden van. Verder zijn er risico’s die afgedekt worden met verzekeringen of met het treffen van voorzieningen en bestemmingsreserves. Voor de resterende risico’s is het aanhouden van een financiële buffer noodzakelijk. Conform de richtlijnen van de commissie Don dient de financiële buffer voor onze bestuursgrootte minimaal 5% van de jaarlijkse baten te bedragen, hetgeen overeenkomt met ongeveer € 0,85 miljoen.

Begin 2016 heeft de laatste risicoworkshop plaatsgevonden. Nieuw in deze workshop was de integratie van de frauderisicoanalyse. Dit heeft overigens niet tot een verhoging van de benodigde financiële buffer geleid.

Uit de risicoworkshop is gebleken dat Accent een financiële buffer van € 943.750 nodig heeft, een kleine verlaging ten opzichte van het jaar ervoor. De belangrijkste geïdentificeerde risico’s van elk € 125.000 hebben betrekking op:

 de kwaliteit van het onderwijs: bijvoorbeeld onvoldoende ondersteuning kunnen bieden door toename van het aantal ondersteuningsleerlingen als gevolg van passend onderwijs. Ondanks het professionele personeelsbeleid waaronder veel scholingsmogelijkheden blijft de kans bestaan dat dit risico zich voordoet,

 personeel: hogere eisen aan personeel door veranderingen in de maatschappij. Het risico bestaat dat de leerkracht het niet meer overziet en de werkdruk te hoog wordt. Hier heeft AccentScholengroep veel aandacht voor (bijvoorbeeld Collegiale Intensieve Ondersteuning), desondanks is een resterend risico geïdentificeerd,

 huisvesting: de verantwoordelijkheid voor het onderhoud inclusief buitenschil. AccentScholengroep hecht aan goede samenwerkingsovereenkomsten met haar partners maar onderkent dat een zeker risico blijft bestaan.

De overige risico’s waarvoor een financiële buffer benodigd is, zijn geclassificeerd in risico’s ten aanzien van leerlingen, organisatie, inventaris en apparatuur en politieke bestuurlijke achtergrond.

AccentScholengroep beschikt over een financiële buffer die toereikend is om de geïdentificeerde risico’s op te vangen. De financiële risico’s die afzonderlijke scholen lopen, worden op bestuurlijk (centraal) niveau gedragen.

(34)

Met de financiële budgetten die samenhangen met de Kwaliteitsimpuls, het Bestuursakkoord, de CAO-2013 en het Herfstakkoord 2014 wil Accent de onderwijsopbrengsten van kinderen verhogen door medewerkers maximale ontplooiingskansen te bieden. Deze doelstelling is nadrukkelijk zichtbaar gemaakt in ons strategisch beleidsplan “Recht doen aan kinderen.”

Accent stelt hiervoor in de periode 2010 tot en met 2015 € 1,8 miljoen ter beschikking.

In 2012 is het ministerie van OCW een bestuursakkoord overeengekomen met alle schoolbesturen in het Primair Onderwijs. Door middel van dit BESTUURSAKKOORD PRIMAIR ONDERWIJS 2012-2015 krijgt Accent de beschikking over extra budget voor scholing van medewerkers om daarmee de opbrengsten in het onderwijs te verhogen, de zogenaamde Prestatiebox. Ook de CAO-2013 geeft een impuls aan de professionalisering van de schooldirecteuren.

In het kader van de Prestatiebox (opbrengstgericht werken, professionalisering en cultuureducatie) is in 2015 in totaal € 296.700 ontvangen.

Met de hieronder genoemde impulsen wil Accent de onderwijsopbrengsten van kinderen verhogen door medewerkers maximale ontplooiingskansen te bieden. Talenten van kinderen dienen optimaal benut te worden. Daarbij staat binnen de scholen niet het aanbod maar de vraag van het kind centraal. In 2015 is een bedrag van € 29.100 uitgegeven in het kader van de kwaliteitsimpuls en een bedrag van € 272.800 in het kader van de Prestatiebox. Aan culturele vorming is in 2015 € 35.700 uitgegeven.

Realisatie:

Talentontwikkeling door uitdagend onderwijs

De school zorgt voor uitdagend en toekomstgericht onderwijs dat inspeelt op de talenten en leerbehoeften van alle individuele leerlingen.

 De scholen maken de afstemming van het onderwijs op de talenten en leerbehoeften van leerlingen inzichtelijk in de Kwaliteitsmonitor.

 Het percentage leerlingen dat een score van 545 of meer behaald is 22%. Het streefdoel van 20% is hiermee behaald.

 Alle scholen werken met servers in de cloud ter ondersteuning van een rijke leeromgeving.

 Alle leerkrachten voldoen aan de basisvaardigheden om ICT toe te passen ten behoeve van de rijke leeromgeving.

 Een beleidsplan voor onderwijs en ICT is opgesteld.

 De scholen werken conform de 1-zorgroute.

(35)

Een brede aanpak voor duurzame onderwijsontwikkeling

De school biedt onderwijs van hoge kwaliteit. Dit begint met de basisvaardigheden die alle leerlingen nodig hebben. Ook is er aandacht voor brede persoonlijke en maatschappelijke vorming.

 De scholen maken de aandacht voor de persoonlijke en maatschappelijke vorming inzichtelijk in de Kwaliteitsmonitor.

 De Kwaliteitsmonitor wordt jaarlijks geëvalueerd en bijgesteld.

 Scholen voldoen aan de minimumnorm voor kwaliteit (de basis op orde). Met een aantal directeuren zijn resultaatafspraken gemaakt om deze minimumnorm te behouden en te verbeteren.

Professionele scholen

In de school werken teams van leraren, onderwijsondersteunend personeel en schoolleiders die zich individueel en als collectief ontwikkelen in hun professionaliteit.

 De professionaliseringsprogramma’s van de scholen en de AccentAcademie zijn afgestemd op het beheersen van differentiatievaardigheden van leerkrachten.

 Beleid voor startende leerkrachten (protocol voor startende leerkrachten en Topklas) is ingezet.

 Het aantal vakbekwame leerkrachten bij Accent is inzichtelijk gemaakt in de monitor van het Strategisch Beleidsplan.

 Alle medewerkers maken steeds meer deel uit van een PLG (Professionele Leer Gemeenschap).

 De professionaliseringsprogramma’s van de scholen en de AccentAcademie richten zich op de onderzoekende houding van leerkrachten.

 Er worden alleen leerkrachten met een onderzoekende houding benoemd.

Overige resultaten

 Het aanbod van de AccentAcademie is gevalideerd door het Lerarenregister.

 Medewerkers worden gestimuleerd een Masteropleiding te volgen. Accent participeert met een aantal koppels bij het Vierslagleren. 18% van de medewerkers heeft een Masteropleiding gevolgd.

 Deelmasters zijn opgenomen in het scholingsplan van de AccentAcademie (2015-2016).

 Het scholings- en ondersteuningsaanbod van de AccentAcademie is afgestemd op de resultaten en doelen zichtbaar in de “Lat omhoog” (2012-2016).

 De opbrengsten voor taal/lezen en rekenen zijn transparant weergeven (website Accent).

 De onderwijsopbrengsten zijn inzichtelijk in de Bestuursrapportages van Accent.

 De basisondersteuning en de extra ondersteuning is zichtbaar in de ondersteuningsprofielen van de scholen.

 Scholen stimuleren ouders om ook thuis activiteiten te ondernemen die bijdragen aan betere leerprestaties.