Stichting Aight Rapport inzake de jaarrekening 2016

(1)

Stichting Aight

Rapport inzake de

jaarrekening 2016

(2)

Inhoud

JAARVERSLAG 2016...2

SAMENSTELLINGSVERKLARING ...3

Opdracht...3

Verantwoordelijkheid van het bestuur ...3

Bevestiging ...3

ALGEMEEN ...4

Activiteiten ...4

Afronding ...4

JAARREKENING 2016...5

BALANS PER 31 DECEMBER 2016 (2015) ...6

WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2016 (2015) ...7

TOELICHTING ALGEMENE GRONDSLAGEN ...8

TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2016 (2015) ...9

TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2016 (2015) ... 12

(3)

JAARVERSLAG 2016

(4)

Rapport inzake de jaarrekening 2016 Stichting Aight

‘s-Gravenhage, 3 april 2017 Pagina 3 van 15 Aan het bestuur van

Stichting Aight

Van der Kunststraat 12 1251 BB Den Haag Den Haag, 3 april 2017

Geacht bestuur,

SAMENSTELLINGSVERKLARING Opdracht

Ingevolge uw opdracht hebben wij het Rapport inzake de jaarrekening 2016 van Stichting Aight te Den Haag, samengesteld op basis van de door u verstrekte gegevens.

Verantwoordelijkheid van het bestuur

Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door de stichting verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij de stichting.

Bevestiging

Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving.

(5)

‘s-Gravenhage, 3 april 2017 Pagina 4 van 15

ALGEMEEN Activiteiten

De activiteiten van de stichting bestaan uit culturele activiteiten.

Afronding

In deze jaarrekening kunnen zich geringe afrondingsverschillen voordoen. Deze zijn het gevolg van het geautomatiseerde proces waarin deze jaarrekening is vervaardigd.

Ondertekenen rapportage

Wij vertrouwen erop hiermee aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het verstrekken van nadere toelichtingen zijn wij gaarne bereid.

‘s-Gravenhage, 3 april 2017

Hoogachtend,

P.J. Berkelaar

Administratiekantoor PeeJeeBee

(6)

JAARREKENING 2016

(7)

BALANS PER 31 DECEMBER 2016 (2015)

(na resultaatbestemming) 31 december 2016 31 december 2015

€ € € €

Actief Vaste activa

Materiële vaste activa 1] 6.274 8.319

Vlottende activa

Vorderingen 2] 26.458 15.976

Liquide middelen 3] 7.271 1.718

40.003 26.013

Passief

Eigen Vermogen 4]

Winstreserves -7.995 -232

Resultaat boekjaar 858 -7.763

-7.137 -7.995

Kortlopende schulden 5] 47.140 34.008

40.003 26.013

*] verwijst naar de overeenkomstige nummering in de toelichting

(8)

WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2016 (2015)

31 december 2016 31 december 2015

€ € € €

Opbrengsten 6] 476.029 357.585

Kostprijs van de opbrengst 7] -390.877 -281.760

Bruto-omzetresultaat 85.152 75.825

Autokosten 8] 4.585 4.785

Afschrijvingen 9] 2.573 2.839

Huisvestingskosten 10] 48.423 54.669

Overige bedrijfskosten 11] 28.713 21.295

Som der bedrijfskosten 84.294 83.588

Resultaat uit gewone bedrijfsvoering

voor belastingen 858 -7.763

Vennootschapsbelasting - -

Resultaat na belastingen 858 -7.763

*] verwijst naar de overeenkomstige nummering in de toelichting

(9)

TOELICHTING ALGEMENE GRONDSLAGEN

Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening

De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde.

Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

Grondslagen voor de waardering van activa en passiva

Materiële vaste activa

De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijving en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingprijs, rekening houdend met eventuele residuwaarde en een minimale afschrijvingstermijn van 5 jaar. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van

ingebruikneming

Vorderingen en overlopende activa

De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, onder aftrek van de noodzakelijke geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.

Grondslagen voor de bepaling van het resultaat

Resultaat

Met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen wordt het resultaat bepaald als het verschil tussen netto omzet en de kosten hiervan over het verslagjaar. De winsten zijn verantwoord in het jaar waarin de goederen en diensten zijn geleerd c.q. verricht. De verliezen op transacties zijn verantwoord in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn.

(10)

TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2016 (2015)

ACTIEF

1] Materiële vaste activa

Verbouwing Auto Inventaris Totaal

€ € € €

Stand per 1 januari

Aanschafwaarde 7.875 5.714 18.296 31.885

Cumulatieve afschrijvingen -2.888 -5.713 -14.965 -23.566

4.987 1 3.331 8.319

Mutaties boekwaarde

Investeringen - - 528 528

Afschrijvingen -722 - -1.851 -2.573

Saldo -722 - -1.323 -2.045

Stand per 31 december

Aanschafwaarde 7.875 5.714 18.824 32.413

Cumulatieve afschrijvingen -3.610 -5.713 -16.816 -26.139

Boekwaarde 4.265 1 2.008 6.274

Vlottende activa

2] Vorderingen en overlopende activa

31 december 2016 31 december 2015

€ €

Gemeente Den Haag 2.000 2.000

Debiteuren 6.028 3.115

Omzetbelasting 16.523 6.648

Overige vorderingen en overlopende activa 1.907 4.213

26.458 15.976

(11)

€ €

Gemeente Den Haag

Blockjam Escamp, ABBA/VL/5218 1.000 -

I Love Hiphop, ABBA/VL/2589 1.000 -

I Love Hiphop, OCW/ABBA/4041568/EC-1256 - 1.000

HGP, OCW/ABBA/VL/1406 - 1.000

2.000 2.000

Overige vorderingen en overlopende activa

Waarborgsommen 1.907 1.907

Vooruitbetaalde kosten - 2.306

1.907 3.954 4.213 3.954

3] Liquide middelen

Banktegoeden 5.449 1.576

Overige liquide middelen 1.822 142

7.271 1.718

De liquide middelen zijn terstond opeisbaar.

(12)

‘s-Gravenhage, 3 april 2017 Pagina 11 van 15 PASSIEF

4] Eigen vermogen

€ €

Winstreserves -7.995 -232

Vrij besteedbaar resultaat boekjaar 858 -7.763

-7.137 -7.995

5] Kortlopende schulden

Crediteuren 11.945 29.008

Vooruit ontvangen subsidies 6.500 5.000

Nog te ontvangen facturen 28.695 -

47.140 34.008

(13)

TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2016 (2015)

6] Opbrengsten

€ €

Gefactureerde omzet 128.279 101.212

Lesgelden 21.802 26.513

Winkelverkopen 5.537 6.984

Horeca-verkoop 4.468 4.132

Kaartverkoop 2.942 1.562

Subsidies gemeente Den Haag 240.582 154.279

Zabawas inzake ILHH - 7.500

Overige subsidies 72.419 55.403

476.029 357.585

(14)

‘s-Gravenhage, 3 april 2017 Pagina 13 van 15 Subsidies gemeente Den Haag

31 december 2016 31 december 2015

€ €

HGP, ABBA/VL/2130, nog niet besteed 2015 5.000 -

H3C, ABBA/VL/2722 83.328 -

I Love HipHop, ABBA/VL/2589 10.000 -

THSA, ABBA/VL/3516 85.000 -

I Love Hiphop, ABBA/VL/4475 9.850 -

Blockjam XL Laak, ABBA/VL/4789 10.000 -

Blockjam XL Loosduinen, ABBA/VL/4806 9.999 -

Blockjam Escamp, ABBA/VL/5218 10.981 -

Blockjam Segbroek, ABBA/VL/5413 9.999 -

Blockjam Zuiderpark Winter, ABBA/VL/6965 2.926 -

Jongerenraad Zuiderpark, ABBA/VL/6964 9.999 -

Jongerenraad Zuiderp., ABBA/VL/6964, nog niet besteed -6.500 -

Graffiti Route, OCW/ABBA/4035219/DPZ-1807 - 4.500

I Love Hiphop, OCW/ABBA/4041568/EC-1256 - 10.000

H3C, OCW/ABBA/4039268/EC-1326 - 80.360

HGP, OCW/ABBA/5000249/DPZ-2029 - 25.000

I love Hiphop, ABBA/VL/953 - 9.900

BXL, OCW/ABBA/VL/1539 - 10.000

HGP, OCW/ABBA/VL/1406 - 10.000

H3C, ABBA/EC-1326T - 1.519

HGP, ABBA/VL/2130 - 8.000

HGP, ABBA/VL/2130, nog niet besteed - -5.000

240.582 3.954 154.279

7] Kostprijs van de opbrengsten

Docenten, ingehuurde externen 163.267 121.417

Beheer / organisatie inclusief back-office 156.258 94.164

Materiaal 28.376 20.706

Promotie 29.785 21.719

Overig 13.191 23.754

390.877 281.760

(15)

‘s-Gravenhage, 3 april 2017 Pagina 14 van 15 8] Autokosten

31 december 2016 31 december 2015

€ €

Brandstof 344 -

Onderhoud 3.103 1.738

Verzekering 767 581

Overige autokosten 371 2.466

4.585 4.785

9] Afschrijvingen

Verbouwing 722 722

Inventaris 1.851 2.117

2.573 2.839

10] Huisvestingskosten

Huur pand 35.837 34.991

Onderhoud pand 355 261

Gas, water en elektra 7.652 14.892

Schoonmaakkosten 4.579 4.525

48.423 54.669

11] Overige Bedrijfskosten

Kantoorkosten 5.654 4.882

Representatiekosten 3.411 3.311

Administratiekosten 5.071 4.959

Overige bedrijfskosten 14.577 8.143

28.713 21.295

(16)

‘s-Gravenhage, 3 april 2017 Pagina 15 van 15 Ondertekening bestuur voor akkoord

‘s-Gravenhage, 3 april 2017