Stichting Peuterspeelzaal Pinkeltje Maart 2016
Veronderstellingen:
Voor de begroting 2017 is ervan uit gegaan dat vanaf augustus 2017 met de nieuwe financiering conform Harmonisatiewet wordt gewerkt. Tot die tijd wordt de reguliere financiering van de gemeente ontvangen.
Deze is berekend confrom eerder ingediende begroting 2017.
Volledig jaar 40 school weken, 25 weken oude financiering, 15 weken nieuwe financiering.
In dit voorstel is uitgegaan van een eigen bijdrage van de ouders van maximaal € 7,18 per uur voor 2017 en 2018.
De subsidie van de gemeente is gebaseerd op het tekort tussen de kostprijs en de eigen bijdrage ouders.
2017 2018
Bedragen in € Bedragen in € Financiering voor overgang financiering
Ouderbijdrage 2017 bedraagt 6 maanden ipv 10,5 maanden 56.562,50
Subsidie gemeente 2017 bedraagt 8 maanden ipv 12 maanden 85.475,25
Overige subsidies 19.560,63
161.598,38 nvt
Ouderbijdragen na overgang
Voor ouders recht op KT (wel en geen doelgroepkind), 2 dagdelen/week 49.747,70 128.433,10
Voor ouders geen recht op KT (wel en geen doelgroepkind), 2 dagdelen/week 6.193,69 16.516,50
Totale ouderbijdrage 55.941,39 144.949,60
Subsidies na overgang
Subsidie door gemeente, gebaseerd op saldotekort reguliere kinderen en doelgroep 1e en 2e dagdeel 62.705,97 146.660,37 Extra gemeentelijke subsidies
Volledige subsidie voor 3e+4e dagdeel doelgroepkinderen 16.269,00 43.384,00
Subsidie Peuterspeelzaalwerk in Ommel (ivm structurele onderbezetting 2 kinderen) 1.626,90 4.338,40
Eenmalige subsidie implementatie Harmonisatiewetgeving 15.000,00 0,00
Af: Risico-opslag in kostprijs welke niet meegenomen hoeft te worden -3.518,54 -9.382,77
Totale extra gemeentelijke subsidie 29.377,36 38.339,63
Totaal gemeentelijke subsidies (na harmonisatie) 90.000,00 180.000,00
Overige baten
Rentebaten en overige baten 0,00 0,00
0,00 0,00
Personeelslasten
De personeelskosten zijn gebaseerd op de bruto lonen volgens de contracten voor de werknemers die in december 2016 op de loonlijst staan.
Er zijn nog geen nieuwe gegevens voor CAO W&WD voor 2017 bekend. Derhalve is rekening gehouden met een kostenstijging van 2% voor zowel 2017 als 2018. De post salarissen bevat brutosalaris, overwerk, vakantiegeld en 13e maand. Voor de sociale lasten en pensioenlasten is uitgegaan van de werkgeverslasten (premies).
De huidige bezetting komt niet geheel overeen met het werkplan voor de harmonisatie obv voldoende HBO'ers.
Hiervoor dient een extra HBO-er aangesteld te worden die coaching on the job tewerk gaat. Kosten separaat gepresenteerd.
De coordinatrice is onder indirecte personeelkosten (overhead) geplaatst.
Toelichting bij Begroting 2017 en 2018
Namens het bestuur: E.J.A. Swinkels (penningmeester)
Stichting Peuterspeelzaal Pinkeltje Maart 2016
Overige personeelskosten
Kosten personeelsfeest en kerstpakketten 1.000,00 1.000,00
Kosten Arbodienst 2.500,00 2.500,00
Diverse kosten 1.000,00 1.000,00
4.500,00 4.500,00
Huisvestingslasten
De inschatting gemaakt op basis van email S. Hendriks dd. 07-07-2016.
Huurlasten
- Het Talent 5.987,00 6.106,74
- Het Lover 1.780,00 1.815,60
- Hart van Heuze 14.375,00 14.662,50
Voor de eerste 7 maanden 2017 wordt uitgegaan van € 15.000,= huur per jaar. Daarna van de hier genoemde huur.
22.142,00 22.584,84
Onderhoud gebouwen 1.000,00 1.020,00
Deze kosten bestaan grotendeels uit kosten voor kleine reparatie en/of vervangingen.
Omdat de speelzalen nu gevestigd zijn op relatief nieuwe locaties zijn deze kosten relatief laag.
Namens het bestuur: E.J.A. Swinkels (penningmeester)
Stichting Peuterspeelzaal Pinkeltje Maart 2016
Energielasten 1.750,00 1.785,00
Omdat er over verdeling van gezamenlijke kosten met andere gebruikers van Brede Scholen nog niet overal concrete afspraken zijn gemaakt wordt voor de begroting rekening gehouden met de werkelijke kosten van afgelopen jaren.
Verzekeringen en belastingen 850,00 850,00
Huishoudelijke dienst 6.000,00 6.120,00
Afschrijvingen
Afschrijving zijn gering aangezien er de afgelopen jaren geen grote investeringen zijn geweest noch gepland zijn.
Diverse kosten
In deze kosten zijn onder andere meegenomen: kosten Brede School, kosten voor vrijwilligers waaronder bestuursleden, diverse kleine aanschaffingen ten behoeve van de speelzalen en bankkosten.
Baten minus lasten
Resultaat in 2017 is negatief indien in augustus overschakelen van financinringsmethode. Dit omdat de zomerperiode door de eigen bijdrage niet helemaal evenredig wordt meegeteld. Er wordt namelijk uitgegaan van 40 schoolweken, waarvan er 15 na augustus vallen.
Daarnaast worden de eenmalige kosten voor het inrichten van de administratie confrom harmonisatiewetgeving wel volledig meegenomen. Dit betekent dat Pinkeltje in overgangsjaar 2017 negatief uitkomt.
Namens het bestuur: E.J.A. Swinkels (penningmeester)
