Bijlage 1 - Vragenlijst Raadsleden Rubriek algemeen
1. Hoe lang bent u al raadslid?
2. Wat is uw opleiding?
3. Welke functie bekleedt u buiten de gemeenteraad?
4. Vindt u dat de werkzaamheden in het algemeen erg veranderd zijn met de invoering van het dualisme? Zo ja, hoe?
5. Wat ziet u als uw werkzaamheden, als raadslid, als het gaat om de begroting?
En wat is het verschil t.o.v. de werkzaamheden voor de invoering van het dualisme? (Zijn de routines mee veranderd met de regels?)
6. Vindt u de verandering een verbetering?
7. Heeft u de mogelijkheid gehad een training te volgen om inzicht te krijgen in de veranderde werkzaamheden van de raad?
Rubriek begroting
8. Heeft u (officiële)doelen gesteld voor bepaalde beleidsvelden? Zo ja, zijn deze terug te vinden in de begroting?
9. Zijn volgens u de doelen die zijn gesteld in het meerjarenbeleidsplan terug te vinden in de begroting?
10. Was het moeilijk om binnen de raad overeenstemming te vinden in de te bereiken doelen voor de verschillende programma’s? (doelcongruentie)
11. Heeft u de mogelijkheid gehad om bij te sturen in het proces van de totstandkoming van de begroting en is aan deze bijsturing gehoor gegeven door het college? (Beheersen)
12. Wat vindt u van de geschiktheid van de officiële stukken als informatiebron voor uw werk?
• Blijkt ook uit de begroting hoe men deze doelen wil verwezenlijken, met welke middelen?
• Is er bij de doelen sprake van een streefwaarde, en is de haalbaarheid hiervan aannemelijk gemaakt door een onderbouwing?
(prognosticeren)
• Zijn de doelen volgens u in meetbare termen geformuleerd?
13. Hoe vaak en in welke vorm(formeel/informeel) is er contact tussen raad en college/ambtelijk apparaat?
14. Krijgt u frequent tussentijdse overzichten van de prestaties? Zo nee, zou het uw werk vergemakkelijken als dat wel zo was?
• Kreeg u deze overzichten voor de invoering van het dualisme ook?
15. Spreekt u met het college over de doelen die u stelt, om overeenkomst in zienswijze te verkrijgen? (gebruikers- en het verstrekkersdoel)
16. Heeft de begroting de indeling zoals die door de raad voorgesteld is? (Bevat het alle voorgestelde programma’s?)
17. Is volgens u duidelijk aangeven in de begroting waarvoor men bepaalde reserves en voorzieningen aanhoudt? (transparantie)
Rubriek aansturing
18. Wat vindt u een succes van de gemeente Dordrecht in de afgelopen 2 jaar?
19. Wanneer zou u 2005 een succesvol jaar vinden? Hoe definieert u succes?
20. Hoe bepaalt u het succes van het college van B&W?
21. Hoe weet u of het college of het ambtelijke apparaat hun werkzaamheden goed uitvoeren?
22. Hoe weet u of u persoonlijk uw werk goed gedaan heeft?
23. Door wie wordt de uitvoering van uw werk beoordeeld?
• Waar wordt u op beoordeeld?
• En beïnvloedt de zaken waarop u wordt beoordeeld uw werkzaamheden/doelen? (bijv. u wordt beoordeeld op het halen van lange termijn doelen, dan zullen de werkzaamheden daar ook op gericht zijn)
24. Controleert u de efficiency van de uitvoering van werkzaamheden van het college? Zo ja, hoe? (beheersing)
25. Heeft u ervaring in het werken met prestatie-indicatoren?
26. Volgen de prestatie-indicatoren volgens u logisch op de gestelde doelen?
(relevantie)
27. Gebruikt u de begroting gedurende het jaar, bijvoorbeeld om het college bij te sturen, of gebruikt u andere documentatie? Zo ja, welke?
28. Controleert u gedurende het jaar het college?
29. Heeft u voor uzelf normen gesteld, waarmee u gaat controleren?
30. Kunt u met behulp van deze prestatie-indicatoren controleren of het college de doelen bereikt?
31. Gebruikt u andere manieren om het college te controleren?
Bijlage 2 - Programma veiligheid en Handhaving Begroting Gemeente Dordrecht 2005
Bijlage 3 - Programma Jongeren Begroting Gemeente Dordrecht 2005
Bijlage 4 - Kader uit de wetgeving
Besluit Begroting en Verantwoording
Legenda
Ja Gedeeltelijk Nee Voldoet wel aan de formele voorschriften
Voldoet gedeeltelijk aan de formele voorschriften, maar er is een bedrijfseconomisch betere oplossing mogelijk
Voldoet niet aan de formele voorschriften
Tabel 1.1
Hoofdstuk Vraag Art. Oordeel Toelichting
1.1 Wordt het stelsel van baten en lasten gehanteerd?
Art.
2.1 1.2 Zijn de baten en lasten van het
begrotingsjaar in de begroting opgenomen, onverschillig of zij tot inkomsten tot uitgaven in dat jaar leiden?
Art.
2.2
1.3 Zijn de baten en lasten geraamd dan wel verantwoord tot hun bruto bedrag?
Art.
2.3
Blz. 156 + 157 1.4 Wordt de over het eigen vermogen
berekende bespaarde rente tot de baten c.q. lasten berekend?
Art.
2.4
Blz. 150
1.5 Is de indeling van de begroting en jaarrekening identiek?
Art.
4.1
n.v.t.
1.6 Indien de indeling van de begroting, de meerjarenraming, de jaarstukken, de productenraming en de productenrealisatie afwijkt van die van het voorafgaande begrotingsjaar worden dan in de toelichting de verschillen aangegeven en worden de redenen die tot de afwijking hebben geleid uiteengezet?
Art.
4.2
n.v.t.
1.7 Worden verbonden partijen niet meer geconsolideerd in de begroting en de jaarstukken?
Art.
5
Opgenomen in hoofdstuk 5.6
Hoofdstuk Vraag Art. Oordeel Toelichting
2.1 Bestaat de begroting ten minste uit: de beleidsbegroting en de financiële begroting?
Art.
7.1
Nog niet expliciet aangegeven in inhoudsopgave, maar wel in leeswijzer.
2.2 Bestaat de beleidsbegroting ten minste uit: het programmaplan en de paragrafen?
Art.
7.2
Blz. 8
2.3 Bestaat de financiële begroting ten minste uit: het overzicht van baten en lasten en de toelichting plus de uiteenzetting van de financiële positie en de toelichting?
Art.
7.3
Blz. 8
Bevat het programmaplan de te realiseren programma’s, het overzicht van algemene
dekkingsmiddelen en het bedrag voor onvoorzien?
Art 8.1
Blz. 82
Bevat het programmaplan per programma:
Art.
8.3 a. de doelstelling, in het
bijzonder de beoogde
maatschappelijke effecten; te bereiken;
Algemene doelstelling van 3.4 niet
geconcretiseerd. Wordt bij de inhoudelijke toets verder uitgediept.
b. de wijze waarop ernaar
gestreefd zal worden die effecten te bereiken;
2.4 & 2.5
c. de raming van baten en lasten?
Bevat het overzicht algemene dekkingsmiddelen ten minste:
Art.
8.5 a. lokale heffingen, waarvan de besteding niet gebonden is;
b. algemene uitkeringen;
c. dividend;
d. saldo van de financieringsfunctie;
e. saldo tussen de compensabele BTW en de uitkering uit het BTW-compensatiefonds;
2.6
f. overige algemene dekkingsmiddelen?
Hoofdstuk Vraag Art. Oordeel Toelichting
2.7 Is het bedrag voor onvoorzien geraamd voor de begroting in zijn geheel of per programma?
Art.
8.6
Paragraaf 5.2.4
Worden in de begroting in afzonderlijke paragrafen de beleidslijnen vastgelegd met betrekking tot relevante
beheersmatige aspecten, alsmede tot de lokale heffingen?
Art.
9.1
Blz. 88 Hoofdstuk 5
Bevat de begroting ten minste de volgende paragrafen, tenzij het desbetreffende aspect bij de provincie onderscheidenlijk gemeente niet aan de orde is:
Art.
9.2
a. lokale heffingen;
b. weerstandsvermogen;
c. onderhoud kapitaalgoederen;
d. financiering;
e. bedrijfsvoering;
f. verbonden partijen;
2.8 & 2.9
g. grondbeleid?
Hoofdstuk Vraag Art. Oordeel Toelichting
2.7 Is het bedrag voor onvoorzien geraamd voor de begroting in zijn geheel of per programma?
Art.
8.6
Paragraaf 5.2.4
Worden in de begroting in afzonderlijke paragrafen de beleidslijnen vastgelegd met betrekking tot relevante
beheersmatige aspecten, alsmede tot de lokale heffingen?
Art.
9.1
Blz. 88 Hoofstuk 5
Bevat de begroting ten minste de volgende paragrafen, tenzij het desbetreffende aspect bij de provincie onderscheidenlijk gemeente niet aan de orde is:
Art.
9.2
a. lokale heffingen;
b. weerstandsvermogen;
c. onderhoud kapitaalgoederen;
d. financiering;
e. bedrijfsvoering;
f. verbonden partijen;
2.8 & 2.9
g. grondbeleid?
Hoofdstuk Vraag Art Oordeel Toelichting
Bevatten de lokale heffingen in deze paragraaf ten minste:
Art.
10 a. de geraamde inkomsten;
b. het beleid ten aanzien van de lokale heffingen;
c. een overzicht op
hoofdlijnen van de diverse heffingen;
2.10
d. een aanduiding van de lokale lastendruk;
Blz. 84, 94 + paragraaf 5.1.2: afschaffing Zalmsnip
e. een beschrijving van het kwijtscheldingsbeleid?
Bestaat het
weerstandsvermogen uit de relatie tussen:
Art 11.
1 2.11
de weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden waarover de gemeente beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken;
Blz. 101
een inventarisatie van de risico's waarvoor geen
maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie?
Bevat deze paragraaf betreffende het
weerstandsvermogen ten minste:
Art 11.
2
een inventarisatie van de weerstandscapaciteit;
Zie paragraaf 5.2.4. Er is geen onderscheid gemaakt tussen incidentele en structurele
weerstandsvermogen.
een inventarisatie van de risico's;
Gescheiden in normale en majeure risico’s.
Advies: opvolgen risico’s BBV
2.12
het beleid omtrent de weerstandscapaciteit en de risico's?
Niet expliciet het beleid vermeld.
Hoofdstuk Vraag Art. Oordeel Toelichting
Bevat de paragraaf ten minste de volgende kapitaalgoederen:
Art.
12.1 2.13
a. wegen;
b. riolering;
c. water;
d. groen;
e. gebouwen?
Blz. 108 t/m 111
Wordt van de kapitaalgoederen, genoemd in het eerste lid, aangegeven:
Art.
12.2
het beleidskader;
de uit het beleidskader voortvloeiende financiële consequenties;
de vertaling van de financiële consequenties en de begroting?
2.15 Bevat de paragraaf betreffende de financiering ten minste de beleidsvoornemens ten aanzien van het risicobeheer van de financieringsportefeuille?
Art.
13
Treasurystatuut al vastgesteld? Is er een treasury nota? Dit komt ook in de jaarrekening; het beleid staat in de begroting. (blz. 118) 2.16 Wordt in de paragraaf
betreffende de bedrijfsvoering ten minste inzicht gegeven in de stand van zaken en de
beleidsvoornemens ten aanzien van de bedrijfsvoering?
Art.
14
Blz. 127: hoofdlijnen van beleid en
organisatie ontwikkeling.
Bevat de paragraaf betreffende de verbonden partijen ten minste:
Art .15
de visie op verbonden partijen in relatie tot de realisatie van de doelstellingen die zijn
opgenomen in de begroting;
Visie wordt (nog) steeds beknopt
weergegeven; is er een koppeling gemaakt naar programma?
2.17
de beleidsvoornemens omtrent verbonden partijen?
Beleid en ontwikkeling.
Hoofdstuk Vraag Artikel Oordeel Toelichting
Bevat de paragraaf
betreffende het grondbeleid bevat ten minste:
Art. 16
een visie op het grondbeleid in relatie tot de realisatie van de doelstellingen van de programma’s die zijn
opgenomen in de begroting;
Wel visie, maar geen koppeling met programma’s
een aanduiding van de wijze waarop de provincie
onderscheidenlijk gemeente het grondbeleid uitvoert;
Nota Strategie en Grondbeleid
een actuele prognose van de te verwachten resultaten van de totale grondexploitatie;
Er is geen berekening
een onderbouwing van de geraamde winstneming;
Wel voorwaarden voor winstneming
2.18
de beleidsuitgangspunten omtrent de reserves voor grondzaken in relatie tot de risico's van de grondzaken Bevat het overzicht van baten en lasten:
Art. 17
per programma, of per programmaonderdeel, de raming van de baten en lasten en het saldo;
Op blz. 146 een overzicht
het overzicht van de geraamde algemene dekkingsmiddelen en het geraamde bedrag voor onvoorzien;
Algemene
dekkingsmiddelen wél op blz. 147 + 148, maar bedrag onvoorzien niet te vinden, alleen in hoofdstuk 5.
het geraamde resultaat voor bestemming, volgend uit de onderdelen a en b;
Blz. 147
de beoogde toevoegingen en onttrekkingen aan reserves per programma;
Blz. 147 2.19
het geraamde resultaat na bestemming, volgend uit de onderdelen c en d?
Zie vraag c.
Hoofdstuk Vraag Artikel Oordeel Toelichting
Bevat de toelichting op het overzicht van baten en lasten ten minste:
Art. 19
het gerealiseerde bedrag van het voorvorige begrotingsjaar, het geraamde bedrag van het vorige begrotingsjaar na wijziging en het geraamde bedrag van het
begrotingsjaar;
Alleen saldo baten en lasten 2005
de gronden waarop de ramingen zijn gebaseerd en, in geval van
aanmerkelijk verschil met de raming, respectievelijk de realisatie, van het vorig, respectievelijk voorvorig, begrotingsjaar de oorzaken van het verschil;
Zie blz. 144 e.v.
Geen vergelijking geen vergelijking 2.20
een overzicht van de geraamde incidentele baten en lasten.
Zie blz. 146
2.21 Bevat de uiteenzetting van de financiële positie een raming voor het begrotingsjaar van de financiële gevolgen van het bestaande en het nieuwe beleid dat in de programma's is opgenomen?
Art.
20.1
Zie blz. 148
Wordt ten minste aandacht besteed aan:
Art.
20.2 de jaarlijks terugkerende
arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume;
de investeringen; onderscheiden in investeringen met een economisch nut en investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut;
Blz. 154
de financiering; Niet
aangetroffen de stand en het verloop van de
reserves;
Blz. 153 2.22
de stand en het verloop van de voorzieningen?
Zie blz. 153 + 154
Hoofdstuk Vraag Artikel Oordeel Toelichting
Bevat de toelichting op de uiteenzetting van de financiële positie ten minste:
Art. 21
de gronden waarop de ramingen zijn
gebaseerd;
2.23
een toelichting op belangrijke
ontwikkelingen ten opzichte van de uiteenzetting van de financiële positie van het vorig
begrotingsjaar?
Wel ontwikkeling baten en lasten, maar is dat genoeg?
Verwezen naar paragraaf risicomanagement en
weerstandsvermogen en cd.
Verordening 212
Hieronder is de begroting beoordeeld volgens de Verordening op de inrichting van het financieel beheer, financiële organisatie en de uitgangspunten van het financiële beleid (art. 212 GW)
Legenda
Ja Gedeeltelijk Nee Voldoet wel aan de formele voorschriften
Voldoet gedeeltelijk aan de formele voorschriften, maar er is een bedrijfseconomisch betere oplossing mogelijk
Voldoet niet aan de formele voorschriften
Tabel 1.2
Hoofdstuk Vraag Art. Oordeel Toelichting
Heeft de raad per programma de volgende punten vastgesteld:
Art.
3.2 de beoogde maatschappelijke effecten;
de daarvoor te leveren goederen en diensten;
1.2
de daarmee samenhangende baten en lasten?
Hoofdstuk Vraag Art. Oordeel Toelichting
Rapporteert het college in de paragraaf lokale heffingen in de begroting en de jaarstukken in ieder geval over de volgende onderwerpen:
Art.
12.3
de opbrengsten per lokale heffing;
het volume en bedrag aan kwijtscheldingen;
de woonlasten in vergelijking met de woonlasten in buurgemeenten?
3.1
Is er een actueel overzicht gemaakt door het college van de tarieven, heffingen, prijzen en kosten per verstrekte dienst?
3.2 Is er in de bedrijfsvoeringparagraaf in de begroting ingegaan op de activiteiten die het college gaat ondernemen om de bedrijfsdoelen zoals bedoeld in art.
15.1 te realiseren?
Art.
15.2
Geeft het college in de bedrijfsvoeringparagraaf in de begroting informatie over de volgende onderdelen van de bedrijfsvoering:
Art.
15.3
Organisatieontwikkeling;
a. kwaliteitsbeleid;
b. omvang en samenstelling personeelsbestand;
c. beloningsbeleid;
d. ziekteverzuim;
e. externe inhuur;
f. huisvesting;
3.3
g. automatisering
3.4 Is er in de paragraaf grondbeleid in de begroting ingegaan op de uitvoering van de nota grondbeleid
Art 17.2
