Toelichting bij financiële overzichten IAB plannen
In de afgelopen jaren zijn verschillende accommodatieplannen vastgesteld door de raad. De raad heeft het college gevraagd om een totaaloverzicht te geven. Dit begeleidend schrijven heeft betrekking op de 2 overzichten die als bijlage zijn bijgevoegd en bieden een totaaloverzicht van de besluiten die tot op heden zijn genomen. De “kleine dorpen” zijn hieraan nog niet toegevoegd, omdat hier nog geen besluitvorming over heeft plaatsgevonden.
2 overzichten
1) Bedragen die benodigd zijn vanuit de plannen IAB 2) Nieuw beleid tbv IAB.
Ad1.
Overzicht 1 geeft een investeringsoverzicht van de IAB plannen inclusief de extra kosten die door dubomaatregelen en inflatiecorrectie zijn ontstaan. Bij de bepaling van de kosten voor de
dubomaatregelen zijn de berekeningen voor de MFA in Ter Borch als uitgangspunt genomen. De extra opslag in Ter Borch bedraagt 8,25% t.o.v. de totale oorspronkelijk berekende kosten voor de MFA Ter Borch. Dit percentage is gehanteerd voor de verdere doorrekening voor de andere MFA’s.
Toelichting tabel 1a.
In tabel 1a worden de totale investeringskosten en de tekorten gepresenteerd, uitgedrukt in exploitatielasten die vanuit de vastgestelde plannen bekend zijn. Kolom A geeft de investering aan welke na de planvaststelling door de raad zijn aangegeven en kolom B geeft aan welke structurele tekorten nog gedekt dienden te worden bij de planvaststelling door de raad. De dubomaatregelen en de inflatiecorrectie hebben een kostenverhogend effect en dit komt tot uitdrukking in kolom C.
In kolom D staat de investering voor dubomaatregelen nader gespecificeerd. De extra
exploitatielasten, welke uit de dubo-maatregelen en inflatiecorrectie voortvloeien, voor de gemeente komen tot uitdrukking in Kolom E. In kolom F worden de extra exploitatielasten van de
dubomaatregelen nader gespecificeerd. Het tekort komt daarmee in zijn totaal uit op € 1.548.568.
Omdat in 2006 € 154.000 voor nieuw beleid is bestemd voor IAB komt het totaal tekort uiteindelijk uit op € 1.394.568 (kolom I). Hiervoor zal nog dekking gevonden moeten worden.
Toelichting tabel 1b.
Tabel 1b geeft de fasering van de investering aan van de verschillende MFA's. Bij Yde en Zeijen is een incidenteel bedrag opgenomen, omdat hier rekening is gehouden met eventuele vervangende huisvesting. Voor Yde is € 571.714,- en voor Zeijen is € 433.000,- opgenomen, samen € 1.004.714,-.
Toelichting tabel 1c.
In deze tabel komt de fasering van de extra kosten tot uitdrukking zoals die voor elke MFA geldt. Bij Vries (nieuwe stukken) is in het plan hier al rekening meegehouden en dit verklaart waarom hier geen meerkosten zijn opgenomen.
Toelichting tabel 1d.
Deze tabel geeft de geraamde structurele tekorten voor de komende jaren per geplande MFA.
Ad.2
Overzicht 2 geeft reeds extra toegekende dekkingsmiddelen aan. Met deze extra middelen is rekening gehouden in tabel 1.
In tabel 1 is overigens alleen nieuw beleid vanuit begroting 2006 zichtbaar. De extra middelen vanuit begroting 2007 waren reeds mee geraamd in de gepresenteerde tekorten.
