Stadsuitbreidingslasten 2014-2017 ...3

(1)

Stadsuitbreidingslasten 2014-2017 ...3

Toelichting per reserve ...9

Toelichting per voorziening ...103

Specificatie overzicht specifieke uitkeringen...123

Overzicht fysieke projecten met cofinanciering...129

Gemeentefondsuitkeringen ...133

Vervangingsinvesteringen incl. meerjarenprogr. ICT 2014 ...137

Investeringsoverzicht 2013-2017 (indicatief) ...141

Berekening EMU-saldo...147

Afschrijvingstabel ...151

Overzicht stelposten ...159

Overzicht vaste activa ...163

Overzicht langlopende leningen...167

Bijlage bij treasuryparagraaf ...173

Overzicht arbeidsgerelateerde lasten ...181

Subsidiestaat ...185

Overzicht productramingen begroting 2014 bestaand beleid ...197

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

(8)

(9)

(10)

(11)

1. Weerstand- en risicoreservering

C01 Algemene reserve 13.407.451 1.300.000 14.707.451

S01 Inkomensdeel WWB 2.002.431 2.002.431

S04 WMO 666.833 666.833

Totaal weerstand- en risicoreservering 16.076.715 0 1.300.000 0 17.376.715

2. Reservering gekoppeld aan kostendekkingsbeginsel

E01 Egalisatie afvalstoffenheffing (was W01) 5.491.096 1.173.298 4.317.798

E02 Egalisatiereserve riolering (was W02) 5.118.580 757.172 4.361.408

P01 Begraafplaatsen 505.049 5.075 70.000 440.124

P04 Egalisatiereserve rijbewijzen/eigen verklaringen 377.553 377.553

11.492.278 0 5.075 2.000.470 9.496.883

3. Reservering voor lopende exploitatielasten a. ter dekking kapitaal-/exploitatielasten

A01 ICT investeringen 15.964 232.360 217.850 30.474

A03 Res.dekking kapitaallasten bedrijfsverzamelgebouw 5.789 232 6.021 0

C06 Afkoop regelingen LVS/WI 90.000 60.000 30.000

E03 Kapitaallasten wagenpark (was W04) 100.000 100.000

O01 Algemene bedrijfsreserve Grondbedrijf 234.840 3.093.680 2.082.542 1.245.978

O03 Dekking kap.lasten Grote Podiumaccommodatie 0 0

O12 Dekking kapitaallasten Morsestraat (was W09) 306.802 12.272 19.216 299.858

O13 Dekking kapitaallasten verbouw SH/SK 523.333 20.933 65.267 478.999

O14 Dekking kapitaallasten Odeon trekkenwanden 0 0

O15 Dekking kapitaalllasten Jongerencentrum SH 0 0

O17 Dekking kapitaallasten Kulturhus 0 0

O18 Dekking kapitaallasten Kunstgras 2.188.261 87.530 254.324 2.021.467

O19 Dekking kapitaallasten WC Holtenbroek 0 0

O20 Toekomstige exploitatie gronden 6.737.480 269.499 7.006.979

O32 Dekking kapitaallasten binnenklimaat primair onderw. 160.987 6.439 26.563 140.863

O33 Dekking kapitaallasten Openluchtbad 0 0

O34 Dekking kapitaallasten Zuiderzeehaven 287.722 11.509 36.302 262.929

b. onderhoudsreserveringen

A02 Onderhoud panden gemeentelijke organisatie 615.586 127.206 170.479 572.313

E04 Reserve civiele infrastructuur (was W03) 68.517 388.800 457.317 0

E05 Onderhoud Wythmenerplas (was W06) 254.081 10.000 52.235 211.846

E06 Onderhoud Kleine Veer (was W07) 83.626 83.626 0

E07 Gronddepot Anth. Fokkerstraat (was W08) 270.591 270.591

O05 Onderhoud wijk- en buurtcentra 104.892 38.906 65.986

O06 Onderhoud sportaccommodaties 559.305 204.918 199.629 564.594

O27 Onderhoud verhuurde panden (incl. W05) 1.574.594 3.026.673 2.834.231 1.767.036

O30 Onderhoud gemeentelijke huisvestingspanden 2.574.081 545.454 2.108.703 1.010.832

Totaal reservering gekoppeld aan kostendekkingsbeginsel

(12)

A52 Bedrijfsvoeringsreserve a&f 184.109 94.978 89.131

B52 Bedrijfsvoeringsreserve brandweer 0 0

C10 Bedrijfsvoeringsknelpunten directie 230.422 230.422

C52 Bedrijfsvoeringsreserve concernstaf 68.000 68.000

E52 Bedrijfsvoeringsreserve expertisecentrum 295.000 295.000

O52 Bedrijfsvoeringsreserve ontwikkeling 0 0

P52 Bedrijfsvoeringsreserve publiekszaken 0 0

R51 Bedrijfsvoeringsreserve raad(sgriffie) 11.110 11.110

S52 Bedrijfsvoeringsreserve sociale zaken en werkg. 134.039 134.039

W52 Bedrijfsvoeringsreserve vm. wijkzaken 0 0

Totaal reservering voor lopende exploitatielasten 18.537.311 408.414 7.629.091 8.949.418 17.625.398

4. Bestemmingsreserves a.nog uit te voeren werken

A50 Nog uit te voeren werken a&f 39.778 39.778

B50 Nog uit te voeren werken brandweer 0 0

C50 Nog uit te voeren werken concernstaf 1.666.659 1.666.659 0

E50 Nog uit te voeren werken expertisecentrum (incl. € 2.776.455 van W50)

1.527.325 40.700 865.864 702.161

O50 Nog uit te voeren werken ontwikkeling (incl.

€ 392.993 van W50)

7.011.420 650.000 4.178.369 3.483.051

P50 Nog uit te voeren werken publiekszaken 500.000 500.000

S50 Nog uit te voeren werken sociale zaken en werkg. 266.819 143.485 123.334

b.overige bestemmingsreserves

C05 Bestedingsplan / MIB 6.609.764 1.521.000 3.669.000 4.461.764

O04 Stimuleringsreserve podiumkunsten 113.209 113.209 0

O21 Stadsuitleg 9.584.301 1.295.000 3.312.197 7.567.104

O22 Recreatieve voorziening 0 0

O23 Parkeren 3.521.942 960.000 300.000 4.181.942

O24 Stimuleringsfonds volkshuisvesting 3.871.156 73.226 122.522 3.821.860

O25 Hoofdinfrastuctuur Stadshagen (HIS) 10.663.789 8.000.000 2.663.789

O26 Bestemmingsplannen 0 180.000 180.000 0

O28 Openbaar vervoer 737.000 350.000 387.000

O29 Investeringsbudget stedelijke vernieuwing ISV 1/2/3 7.836.130 1.115.606 5.235.954 3.715.782

O31 rekening Courant Nat.Restauratie Fonds 0 0

P02 Verkiezingen 242.928 181.700 400.000 24.628

P03 WOZ taxaties 0 0

S03 Wet Inburgering Nieuwkomers 0 0

S53 Regionaal Coördinatiepunt Fraudebestrijding 359.512 359.512

Totaal bestemmingsreserves 54.551.732 0 6.017.232 28.537.259 32.031.705

Stelpost

Inschatting hogere reservering bij jaarrekening 5.000.000 5.000.000

Totaal reserves 105.658.036 408.414 14.951.398 39.487.147 81.530.701

De toelichtingen per reserve op de volgende pagina's zijn opgenomen in volgorde van reservenummer.

(13)

Nummer: A01

Omschrijving: ICT investeringen

Aard van de reserve: Reservering voor lopende exploitatielasten

Doel:

Deze reserve is bedoeld als een egalisatiereserve. Uit deze reserve kunnen incidentele overschrijdingen van de ICT-bandbreedte worden gedekt. Het niet benutte deel van de ICT-bandbreedte wordt jaarlijks aan deze reserve toegevoegd.

Op basis van het raadsbesluit inzake ICT Investeringen (uitvoering motie 3 en motie 101) van 7 juni 2004 is besloten voor deze reserve een maximum niveau te hanteren van 25% van de ICT-bandbreedte. Als gevolg van het raadsbesluit van 26 maart 2007 is het hanteren van een maximum niveau losgelaten.

Instelling reserve bij raadsbesluit: nr. d.d.

Rbs/B&W 2013 2014 2015 2016 2017

Stand per 1/1 299.464 15.964 30.474 176.746 517.760

Geen rentetoevoeging

Stand per 1/1 na rente 299.464 15.964 30.474 176.746 517.760

Toevoegingen:

Bandbreedte ICT 132.360 196.272 591.014 547.074

MPI 13 inverd.eff.tgv res.ICT 165.940

Bijdrage voor BGT BOR 100.000 100.000 100.000

Schuif ICT res.met res.CS/MIB 200.000

Extra storting 200.000

Bijdrage in project Digitalisering 310.000

Totaal toevoegingen 875.940 232.360 296.272 691.014 547.074

Ontrekkingen:

A. Bestedingsplichten:

Totaal bestedingsplichten 0 0 0 0 0

B. Bestedingsrechten:

Bandbreedte ICT 152.420

Niet te activeren lasten lopend programma 507.020 20.000

Niet te activeren lasten nieuw programma 197.850 150.000 150.000 150.000

Dimpact beheer 500.000

Schuif ICT res.met res.CS/MIB 200.000

Totaal bestedingsrechten 1.159.440 217.850 150.000 350.000 150.000

C. Bestedingsvoornemens:

Totaal bestedingsvoornemens 0 0 0 0 0

Totaal onttrekkingen 1.159.440 217.850 150.000 350.000 150.000

Stand per 31/12 15.964 30.474 176.746 517.760 914.834

(14)

Nummer: A02

Omschrijving: Onderhoud panden gemeentelijke organisatie

Doel:

Egalisatie van de planbare onderhoudslasten in de loop der jaren.

Ten laste van de exploitatierekening wordt jaarlijks een vast bedrag toegevoegd aan deze reserve.

Alle werkelijke planbare onderhoudslasten in enig jaar komen ten laste van deze reserve.

Rbs/B&W 2013 2014 2015 2016 2017

Stand per 1/1 716.795 615.586 572.313 544.733 646.039

Toevoegingen:

Stadhuis/stadskantoor/BVG 114.920 116.706 116.706 116.706 116.706

Brandweer 10.406 10.500 10.500 10.500 10.500

Ontrekkingen:

Planbaar onderhoud stadhuis 33.996 130.279 48.502 0 7.095

Planbaar onderhoud stadskantoor 182.133 29.700 95.784 15.400 18.700

Planbaar onderhoud brandweerkazernes 10.406 10.500 10.500 10.500 10.500

Totaal bestedingsrechten 226.535 170.479 154.786 25.900 36.295

Totaal onttrekkingen 226.535 170.479 154.786 25.900 36.295

Stand per 31/12 615.586 572.313 544.733 646.039 736.950

Toelichting:

Dit planbaar onderhoud heeft betrekking op binnenwanden, binnenschilderwerk, plafond- en vloerafwerking.

De storting van € 127.206,- is gebaseerd op de meerjarenplanning van EC over de jaren 2011 t/m 2019.

Dit geldt ook voor de onttrekking; ook hier ligt een meerjarenplanning aan ten grondslag.

Het dagelijks onderhoud is jaarlijks een gelijk bedrag en komt rechtstreeks ten laste van de exploitatie.

Onder deze reserve vallen ook de panden die in gebruik zijn bij de Brandweer.

In de loop van 2013 zal duidelijk worden hoe met deze panden zal worden omgegaan.

Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2014: 0

(15)

Nummer: A03

Omschrijving: Reserve dekking kapitaallasten bedrijfsverzamelgebouw

Doel:

Deze reserve is bedoeld ter dekking van de kapitaalslasten die voortvloeien uit investeringen met economisch nut.

Op grond van het BBV dienen economische investeringen te worden geactiveerd. Beschikbare eenmalige middelen mogen alleen worden ingezet voor de dekking van de kapitaalslasten. Daarom zijn de eenmalige middelen voor Werkplein De Lure in deze reserve gestort.

Rbs/B&W 2013 2014 2015 2016 2017

Stand per 1/1 74.632 5.789 0 0 0

Rentetoevoeging 2013: 4,6%, 2014: 4% 3.433 232

Stand per 1/1 na rente 78.065 6.021 0 0 0

Toevoegingen:

Totaal toevoegingen 0 0 0 0 0

Ontrekkingen:

72.276 6.021

Totaal bestedingsrechten 72.276 6.021 0 0 0

Totaal onttrekkingen 72.276 6.021 0 0 0

Stand per 31/12 5.789 0 0 0 0

Toelichting:

In 2014 eindigt de afschrijvingstermijn van werkplein De Lure.

In de reserve zijn precies voldoende middelen aanwezig om de kapitaalslasten tot 2015 te dekken.

(16)

Nummer: A50

Omschrijving: Nog uit te voeren werken A&F

Aard van de reserve: Bestemmingsreserve

Doel:

Via deze reserve kunnen nog niet bestede restanten van incidenteel beschikbaar gestelde gelden, waarvoor geen afzonderlijke reserve is/wordt ingesteld, (tijdelijk) worden geparkeerd.

Rbs/B&W 2013 2014 2015 2016 2017

Stand per 1/1 2.338.361 39.778 39.778 0 0

Stand per 1/1 na rente 2.338.361 39.778 39.778 0 0

Toevoegingen:

Ontrekkingen:

BCF/BTW 59.659

implementatiebudgetten 131.787

AFC: VNG congres 2013 150.000

AFM: Management:ondernemingsraad 5.365

AFH: MTO 2015 39.778

Veligheidsmonitor 2013 naar PZ 26.281

JZ: subs. Prov.OV. tgv RPCIJ 2011 naar PZ 22.200

JZ:ruimen explosieven naar PZ 1.752.927

JZ:bewust bekwame burger naar PZ 8.108

JZ: camera's upgrading naar PZ 49.058

JZ:subjectieve veiligheid communicatieplan naar PZ 9.113

JZ:VOS overlast naar PZ 7.115

JZ:Impuls tijdelijk huisverbod naar PZ 9.000

JZ:Pilot Burgernet naar PZ 67.970

Totaal bestedingsrechten 2.298.583 0 39.778 0 0

Totaal onttrekkingen 2.298.583 0 39.778 0 0

Stand per 31/12 39.778 39.778 0 0 0

(17)

Nummer: A52

Omschrijving: Bedrijfsvoeringsreserve A&F

Doel:

De bedrijfsvoeringsreserve (BVR) dient primair ter egalisatie van de financiële bedrijfsvoeringsresultaten van de eenheid.

Daarnaast kan - binnen vastgestelde marges en concernregels - de BVR gebruiken voor incidentele bestedingen die de kwaliteit van de bedrijfsvoering bevorderen.

De maximale omvang is naar rato van de loonsom voor de eenheid bepaald en wordt m.i.v. 2007 jaarlijks voor de inflatie aangepast.

Voor 2014 geldt een maximale toegestane stand van € 454.000,--. Een negatieve stand is niet toegestaan.

Instelling reserve bij raadsbesluit: nr. 2002.094 concernmarap d.d. 09-09-2002

Rbs/B&W 2013 2014 2015 2016 2017

Stand per 1/1 443.000 184.109 89.131 89.131 89.131

Toevoegingen:

Ontrekkingen:

258.891 94.978

Totaal bestedingsrechten 258.891 94.978 0 0 0

Stand per 31/12 184.109 89.131 89.131 89.131 89.131

(18)

Nummer: B50

Omschrijving: Nog uit te voeren werken Brandweer

Doel:

Rbs/B&W 2013 2014 2015 2016 2017

Stand per 1/1 26.000 0 0 0 0

Stand per 1/1 na rente 26.000 0 0 0 0

Toevoegingen:

Ontrekkingen:

Opleidingen 10.000

Kleding 16.000

Totaal bestedingsrechten 26.000 0 0 0 0

Totaal onttrekkingen 26.000 0 0 0 0

Stand per 31/12 0 0 0 0 0

(19)

Nummer: B52

Omschrijving: Bedrijfsvoeringsreserve Brandweer

Doel:

Een negatieve stand is niet toegestaan.

Instelling reserve bij raadsbesluit: nr. 2002.094 concernmarap 2002 d.d. 09-09-2002

Rbs/B&W 2013 2014 2015 2016 2017

Stand per 1/1 133.000 0 0 0 0

Toevoegingen:

Ontrekkingen:

Totaal bestedingsrechten 0 0 0 0 0

C. Bestedingsvoornemens: 133.000

Totaal bestedingsvoornemens 133.000 0 0 0 0

Stand per 31/12 0 0 0 0 0

Toelichting:

Door de regionalisering wordt deze reserve bij de jaarrekening 2013 opgeheven. Het eventueel dan nog aanwezige restant zal worden ingezet voor afwikkeling van de regionalisering dan wel vrijvallen.

(20)

Nummer: C01

Omschrijving: Algemene Concernreserve

Aard van de reserve: Weerstand- en risicoreservering

Doel:

De algemene concernreserve dient als weerstandscapaciteit voor het opvangen van verliezen door calamiteiten en andere éénmalige financiële tegenvallers. Op basis van de begin 2012 vastgesteld vierjaarlijkse nota weerstandsvermogen en risicomanagement is besloten ook de risico’s met betrekking tot het vastgoedgebeuren onder de algemene concernreserve mee te nemen. Voor zowel Vastgoed als de algemene risico’s wordt een normomvang van € 10 mln. gehanteerd, met voor beiden een minimale dekkingsgraad van 50% en maximaal 100%.

Rbs/B&W 2013 2014 2015 2016 2017

Stand per 1/1 30.016.451 13.407.451 14.707.451 14.707.451 14.707.451

Stand per 1/1 na rente 30.016.451 13.407.451 14.707.451 14.707.451 14.707.451

Toevoegingen:

Berapresultaat 2013/1 3.996.000

Rekening 2012, saldo na verrekening tekort SH 3.358.000

Herstelplan weerstandsvermogen Vastgoed PPN14-17 1.300.000

Aanvulling bij Berap 2013/2 ivm afrondingen 121.000

Totaal toevoegingen 7.475.000 1.300.000 0 0 0

Ontrekkingen:

Dekking tekort stadshagen: PPN14-17

- inzet extra weerstandsvermogen 10.630.000

- vrijval algemeen weerstandsvermogen 2.000.000

- inzet deel weerstandsvermogen vastgoed 4.100.000

- inzet berapresultaat 3.996.000

- inzet saldo rekeningsresultaat 2.624.000

Toevoeging aan implementatiebudget PPN14-17 734.000

Totaal bestedingsrechten 24.084.000 0 0 0 0

Totaal onttrekkingen 24.084.000 0 0 0 0

Stand per 31/12 13.407.451 14.707.451 14.707.451 14.707.451 14.707.451

Toelichting

De actuele risico-inventarisatie laat zien dat voor het weerstandsvermogen voor zowel algemeen als vastgoed een reserve van elk € 10 mln.

nodig is. Tot het algemeen weerstandsvermogen worden ook de reserves WWB en WMO gerekend. De opbouw van het algemeen

weerstandsvermogen is: WWB € 2,0 mln., WMO € 0,7 mln. en algemene concernreserve € 7,3 mln. Om de weerstandsreserve voor vastgoed weer op het niveau van € 10 mln. te brengen – voor de dekking van het tekort stadshagen is deel onttrokken – is in de begroting een vorostel opgenomen om € 4,1 mln. van de incidentele bestedingsruimte toe te voegen aan deze reserve.

(21)

Nummer: C05

Omschrijving: Meerjarige bestedingen en investeringen (MIB)

Doel:

Bij de begrotingsbehandeling 2003, d.d. 29 november 2002, is de reserve bestedingsplan 2003-2006 ingesteld.

Eenmalig vrijkomende middelen worden jaarlijks aan deze reserve toegevoegd en jaarlijks bij de behandeling van de PPN en begroting vindt er besluitvorming plaats over de aanwending van de beschikbare middelen.

Met ingang van de PPN 2009-2012 zijn de uitgangspunten en spelregels omtrent de besteding opnieuw vastgelegd. Samengevat komt het er op neer dat onderscheid wordt gemaakt in een spaarfondsdeel, bestemd voor meerjarige bestedingen, en een deel voor jaargebonden incidentele bestedingen. In de betreffende PPN is in bijlage 3 een uitgebreide toelichting over de nieuwe spelregels opgenomen.

Instelling reserve bij raadsbesluit begrotingsbehandeling d.d. 29 november 2002

Rbs/B&W 2013 2014 2015 2016 2017

Stand per 1/1 10.285.764 6.609.764 4.461.764 105.764 764

geen rentetoevoegingen 0 0 0 0 0

Stand per 1/1 na rente 10.285.764 6.609.764 4.461.764 105.764 764

Toevoegingen:

Rente-aftopping 3.950.000 1.000.000

Opbrengst doorlichting reserve/projecten PPN 12-15 381.000 326.000 1.395.000 Opbrengst doorlichting PPN 13-16 en begr. 2013 178.000 195.000

Totaal toevoegingen 4.509.000 1.521.000 1.395.000 0 0

Beschikbaar voor incidentele bestedingen 14.794.764 8.130.764 5.856.764 105.764 764

Meerjarige bestedingen ogv PPN besluiten (A)

PPN 2009-2012 (specificatie zie bijlage) 300.000

PPN 2010-2013 (specificatie zie bijlage) 771.000

PPN 2011-2014 (specificatie zie bijlage) 990.000 630.000

PPN 2012-2015 (specificatie zie bijlage) 347.000 254.000 525.000

PPN 2013-2016 (specificatie zie bijlage) 1.075.000 285.000 285.000 55.000

Totaal meerjarige bestedingen via PPN 3.483.000 1.169.000 810.000 55.000 0

Incidentele bestedingen via jaarbudgetten

Begroting 2013 825.000

Totaal incidenteel via jaarbudgetten 825.000 0 0 0 0

Afwikkeling overige raadsbesluiten

Kasschuif met ICT reserve 200.000 -200.000

Dekking terugbetaling NUP gelden rijk (kasschuif) 900.000

Beeldengroep van der Capellen Rb.10-12-12 100.000

Dekking incidenteel tekort begroting 2013 1.282.000

Totaal overige raadsbesluiten 1.582.000 0 900.000 -200.000 0

Stadsontwikkelfonds:

Doorstroomassen busvervoer Rb. 11.135 1.100.000

Herontwikkeling Shell-terrein Rb. 22-4-13 1.195.000

Gemeentelijke bijdrage knoop A28/N340 1.500.000

Reservering risico N35 250.000

Resterende ruimte stadsontwikkelfonds 2.500.000 2.541.000

Totaal cofinanciering 2.295.000 2.500.000 4.041.000 250.000 0

(22)

de verdere ontwikkeling van de stad en waarvan wij denken dat andere partijen bereid zijn om daar samen met ons in te investeren, flexibel in kunnen spelen in de doorontwikkeling van de projecten en de mogelijkheden van cofinanciering te onderzoeken. Op dit moment resteert ca. € 5 mln. aan ongeoormerkte bestedingsruimte.

(23)

knelpunten nr omschrijving 2013 2014 2015 2016 2017 A. Besluitvorming bij PPN 2009-2013

1. Investeringsbudget Landelijk Gebied (ILG) 4 Groen en recreatie 300.000

Totaal besluitvorming PPN 2009-2012 300.000 0 0 0 0

Besluitvorming PPN 2010-2013

1. Digitaal ondernemersloket 2 Dynamiseren economie 75.000

congresstad,Bartjens Rekendictee 2 Dynamiseren economie 130.000 2. Uitv.progr. Verkeersmanagement 3 Mobiliteit/bereikb.heid 25.000

3. Duurzaamheid 4 Groen en milieu 40.000

4. Monumentensubsidies 5 Ruimt.plannen / monumenten 38.000

5. Gehandicaptensport 13 Sport 75.000

6. Lidmaatschap G27/Nicis/KISS 16 Bestuur 38.000

7. Huisvesting gemeentelijke org. 16 Bestuur 175.000

8. Klantcontactcentrum (KCC) 16 Bestuur 175.000

Totaal besluitvorming PPN 2010-2013 771.000 0 0 0 0

1. Economie/kantorenmarkt 2 Dynamiseren economie 100.000 100.000

2. Economische ontwikkeling ZKN 2 Dynamiseren economie 250.000

3. Convenant mobiliteitsmanagement 3 Mobiliteit/bereikbaarheid 60.000 60.000 4. Regionaal verkeersmanagement 3 Mobiliteit/bereikbaarheid 20.000 20.000 5. Duurzaamheid projecten en programmakosten4 Groen en milieu 225.000 225.000

6. Integratiebeleid 6 Leefbaarheid en welzijn 75.000

7. Projectleiding JOGG 6 Leefbaarheid en welzijn 35.000

8. Participatie en wjkgericht werken 16 Bestuur 225.000 225.000

Totaal besluitvorming PPN 2011-2014 990.000 630.000 0 0 0

1. Ontwikkelingsprogramma Binnenstad 5 Ruimt.plannen / monumenten 500.000

2. Ambulant jongerenwerk 6 Leefbaarheid en welzijn 100.000 100.000

3. Voortzetting beleid Antilliaanse Ned. 6 Leefbaarheid en welzijn 63.000

4. Millenniumdoelen 6 Leefbaarheid en welzijn 25.000 25.000

5. Vluchtelingenwerk 6 Leefbaarheid en welzijn 60.000 30.000

6. Fundatie 12 Cultuur 25.000 25.000 25.000

7. Zwolle Kampen Netwerkstad 14 Bestuur 74.000 74.000

Totaal besluitvorming PPN 2012-2015 347.000 254.000 525.000 0 0

1. Fietspad Westenholterallee 3 Berikbaarheid en mobiliteit 100.000

2. Plankosten binnenstadprogramma 5 Ruimt. plannen/monumenten 230.000 230.000 230.000

3. Exploitatie Wythmenerplas 9 Integral beheer openb ruimte 55.000 55.000 55.000 55.000

4. Noodopvang (Dato) 14 Gezondheid en zorg 150.000

5. Maximering tarief rijbewijzen ca 16 Bestuur 140.000 0 0

(24)

Nummer: C06

Omschrijving: Reserve afkoop regelingen LVS/WI

Doel:

Eind 2007 heeft het rijk besloten de rijksbijdrage voor de regelingen Leefbaarheid, Veiligheid en Stadseconomie (LVS) en de Werkgelegenheidsimpuls (WI) af te kopen. In totaal is € 6,3 mln. aan afkoopopbrengst ontvangen. Na aftrek van € 1,9 mln. voor afboeking van de resterende boekwaarden van de via de rijksbijdrage gefinancierde investeringen resteert een netto opbrengst van € 4,4 mln.

Als gevolg van de afkoop ontstaat een structureel nadeel van € 0,3 mln. op de exploitatie omdat de rijksbijdragen hoger waren dan de jaarlijkse kapitaallasten van de investeringen. Om het structureel nadeel niet ineens ten laste van de exploitatie te brengen is de reserve afkoop regelingen LVS/WI ingesteld waardoor het mogelijk is het nadeel geleidelijk aan - gedurende een periode van 10 jaar – in de meerjarenraming in te bouwen. In 2015 vindt de laatste beschikking plaats en wordt de reserve opgeheven.

Instelling reserve bij raadsbesluit: nr. 2006.085 d.d. 26-06-2006

Rbs/B&W 2013 2014 2015 2016 2017

Stand per 1/1 180.000 90.000 30.000 0 0

Stand per 1/1 na rente 180.000 90.000 30.000 0 0

Toevoegingen:

Ontrekkingen:

Jaarlijkse afdracht aan algemene middelen Rb. 06.085 90.000 60.000 30.000

Totaal bestedingsplichten 90.000 60.000 30.000 0 0

Totaal onttrekkingen 90.000 60.000 30.000 0 0

Stand per 31/12 90.000 30.000 0 0 0

(25)

Nummer: C10

Omschrijving: Bedrijfsvoeringsreserve Directie

Doel:

De bedrijfsvoeringreserve (BVR) Directie is ingesteld als werkbudget voor de directie voor het opvangen van concernmatige knelpunten in de bedrijfsvoering. De directie beschikt hiermee over een eigen bedrijfsvoeringreserve.

Rbs/B&W 2013 2014 2015 2016 2017

Stand per 1/1 230.422 230.422 230.422 230.422 230.422

Toevoegingen:

Ontrekkingen:

Totaal onttrekkingen 0 0 0 0 0

Stand per 31/12 230.422 230.422 230.422 230.422 230.422

Toelichting:

Jaarlijks is ca. € 310.000 als werkbudget beschikbaar. Voor- en nadelen worden verrekend met deze reserve.

(26)

Nummer: C50

Omschrijving: Nog uit te voeren werken Concernstaf

Doel:

Rbs/B&W 2013 2014 2015 2016 2017

Stand per 1/1 3.508.926 1.666.654 0 0 0

Stand per 1/1 na rente 3.508.926 1.666.654 0 0 0

Toevoegingen:

Ontrekkingen:

Compensatie werkgeversaanspraken team milieu rekening 2010 47.198

Verbetering bezwaarproces rekening 2010 27.617

Implementatiebudget bezuinigingsoperatie diversen 1.347.586 1.200.000

Duurzaamheid rekening 2010 60.849 90.000

Arbeidsvoorwaarden lokale CAO diversen 376.654

A&F-opdracht gezondheidsbeleid rekening 2010 17.663

Lobby-activiteiten rekening 2010 47.364

Participatie rekening 2011 20.270

SSC rekening 2012 273.725

Totaal bestedingsrechten 1.842.272 1.666.654 0 0 0

Totaal onttrekkingen 1.842.272 1.666.654 0 0 0

Stand per 31/12 1.666.654 0 0 0 0

(27)

Nummer: C51

Omschrijving: Garantieverplichtingen personeel

Doel:

Deze reserve is ingesteld voor garantieverplichtingen van (oud) medewerkers van de eenheid Concernstaf.

Rbs/B&W 2013 2014 2015 2016 2017

Stand per 1/1 29.414 0 0 0 0

Rentetoevoeging 2013: 4,6% 1.353

Toevoegingen:

Ontrekkingen:

Vrijval 30.767

Stand per 31/12 0 0 0 0 0

Toelichting:

Er zijn geen verplichtingen meer die vanuit deze reserve bekostigd moeten worden en daarom valt het restant vrij in 2013.

(28)

Nummer: C52

Omschrijving: Bedrijfsvoeringsreserve Concernstaf

Doel:

De maximale omvang is naar rato van de loonsom voor de eenheid bepaald en wordt met ingang van 2007 jaarlijks voor de inflatie aangepast. Voor 2014 geldt een maximale toegestane stand van € 83.000,--. Een negatieve stand is niet toegestaan.

Instelling reserve bij raadsbesluit: nr. 2002.094 concernmarap 2002 d.d. 09-09-2002

Rbs/B&W 2013 2014 2015 2016 2017

Stand per 1/1 68.000 68.000 68.000 68.000 68.000

Toevoegingen:

Ontrekkingen:

Stand per 31/12 68.000 68.000 68.000 68.000 68.000

(29)

Nummer: C53

Omschrijving: Reserve Alg. Pensioenwet Politieke Ambtsdragers (APPA)

Doel:

De gemeente Zwolle heeft bij een verzekeringsmaatschappij een APPA Plan Risico afgesloten met als verzekerden de (voormalige) wethouders. In geval van overlijden of het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd, doet deze verzekeringsmaatschappij een voorstel voor de uitvoering van het nabestaandenpensioen of de levenslange pensioenuitkering. Indien de gemeente besluit om daar geen gebruik van te maken, wordt het opgebouwde bedrag door de verzekeringsmaatschappij terugbetaald. Het desbetreffende bedrag wordt dan gestort in deze bestemmingsreserve. Hieruit worden de maandelijkse uitkeringen aan rechthebbenden gedekt. Het risico (voor- of nadeel) van het uitgekeerde bedrag in relatie tot de maandelijks te betalen uitkeringen ligt bij de gemeente.

Rbs/B&W 2013 2014 2015 2016 2017

Stand per 1/1 737.848 687.092 613.202 539.312 465.422

Geen rente toevoeging

Toevoegingen:

Ontrekkingen:

Uitkering rechthebbenden 50.756 73.890 73.890 73.890 73.890

Totaal bestedingsplichten 50.756 73.890 73.890 73.890 73.890

Stand per 31/12 687.092 613.202 539.312 465.422 391.532

Toelichting:

Uit deze reserve worden de pensioenuitkeringen van vier bestuurders bekostigd.

(30)

Nummer: E01 (was W01)

Omschrijving: Egalisatiefonds afvalstoffenheffing

Aard van de reserve: Reservering gekoppeld aan kostendekkingsbeginsel

Doel:

Het vastgestelde beleid achter deze reserve is, dat de besteding geoormerkt is voor de functie afvalstoffen.

Op basis van het gehanteerde beginsel van een 100% kostendekkende heffing voor de inzameling en verwerking van afvalstoffen moeten de vrijvallende middelen via deze reserve terugvloeien naar de burger in de vorm van een lagere c.q. minder snel stijgende afvalstoffenheffing.

Rbs/B&W 2013 2014 2015 2016 2017

Stand per 1/1 5.520.252 5.491.096 4.317.798 2.483.059 1.637.585

Toevoegingen:

Dividend deelneming Rova (door CS) 435.080 0 0 0 0

Extra dividenduitkering (verkoop Rova Bedrijven) 332.880

Resultaat 2e Berap 2013 (indicatief) 523.000

Totaal toevoegingen 1.290.960 0 0 0 0

Onttrekkingen:

Saldo product Afval (indicatief) 791.078 634.631 1.287.991 290.526 -814.309

Kosten straatreiniging tlv Afval 859.559 875.203 888.331 901.656 915.181

Overheveling kosten Straatreiniging tlv Riolering -286.520 -291.734 -296.110 -300.552 -305.060

Overheveling kosten Vuilvisboot tlv Riolering -44.000 -44.801 -45.473 -46.155 -46.847

Totaal bestedingsrechten 1.320.117 1.173.298 1.834.739 845.475 -251.035

Totaal onttrekkingen 1.320.117 1.173.298 1.834.739 845.475 -251.035

Stand per 31/12 5.491.096 4.317.798 2.483.059 1.637.585 1.888.620

Toelichting:

Vanaf 2014 komt het dividend volledig ten gunste van de algemene middelen. Voorheen werd 73% van het dividend van Rova toegevoegd aan deze reserve.

De ondergrens van deze reserve is vastgesteld op € 500.000 (cf. PPN 2014-2017). Deze ondergrens is nodig (en voldoende geacht) om incidentele risico’s/nadelen op te kunnen vangen.

Het forfaitaire bedrag BTW-compensatiefonds is herrekend; cf. PPN 2014-2017 is het bedrag m.i.v. het jaar 2015 met € 835.000 verhoogd van

€ 1.154.200 naar € 1.989.200.

(31)

Omschrijving: Egalisatiereserve rioleringen

Aard van de reserve: Reservering gekoppeld aan kostendekkingsbeginsel

Doel:

Mee- en tegenvallers op rioleringsgebied worden verrekend met de ingestelde egalisatiereserve rioleringen.

Bij de bepaling van het rioleringstarief wordt deze egalisatiereserve meegenomen.

Rbs/B&W 2013 2014 2015 2016 2017

Stand per 1/1 6.065.975 5.118.580 4.361.408 3.241.408 2.121.408

Toevoegingen:

Budgettaire effecten restantkredieten 2013 185.834

Totaal toevoegingen 185.834 0 0 0 0

Ontrekkingen:

Bijdragen tgv exploitatie 1.133.229 757.172 1.120.000 1.120.000 1.120.000

Totaal bestedingsrechten 1.133.229 757.172 1.120.000 1.120.000 1.120.000

Totaal onttrekkingen 1.133.229 757.172 1.120.000 1.120.000 1.120.000

Stand per 31/12 5.118.580 4.361.408 3.241.408 2.121.408 1.001.408

Toelichting:

De geraamde lasten voor het product riolering zijn hoger dan de inkomsten. Het verschil wordt onttrokken aan deze reserve.

In het kader van het GRP 2011-2015 is gekeken naar het meerjarig verloop van de reserve, vanaf 2012 zou de reserve geleidelijk worden afgebouwd tot een niveau van ongeveer € 2 miljoen vanaf 2020.

In de PPN 2014-2017 is de ondergrens van de reserve riolering bijgesteld naar € 1 miljoen.

In 2013 is het forfaitair bedrag voor de BTW in het kader BTW-compensatiefonds opnieuw berekend.

(32)

Omschrijving: Kapitaallasten wagenpark

Doel:

Jaarlijkse mee- en tegenvallers kapitaallasten wagenpark worden tot een maximum van € 100.000 verrekend met de egalisatiereserve kapitaallasten wagenpark. Verdere over- en onderschrijdingen worden direct verrekend met de algemene middelen.

Instelling reserve bij raadsbesluit: nr. jaarrekening 2005 d.d. 2006

Rbs/B&W 2013 2014 2015 2016 2017

Stand per 1/1 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000

Toevoegingen:

Ontrekkingen:

Stand per 31/12 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000

(33)

Omschrijving: Civiele infrastructuur

Doel:

Een gelijkmatige verdeling van onderhoudskosten over de jaren gebaseerd op het meerjarenonderhoudsprogramma buitengewoon onderhoud van wegen. Voeding van de reserve vindt plaats door een jaarlijkse storting t.l.v. de staat van baten & lasten alsmede uit het saldo van de baten en lasten voortvloeiende uit de aanleg respectievelijk vervanging van kabels en leidingen (straatwerk).

Rbs/B&W 2013 2014 2015 2016 2017

Stand per 1/1 513.330 68.517 0 0 0

Toevoegingen:

Storting tlv staat van baten en lasten 388.800 388.800 388.800 388.800 388.800

Ontrekkingen:

Buitengewoon onderhoud hoofdwegen 583.613 457.317 388.800 388.800 388.800

Berap 2013 uitgestelde werkzaamheden 2012 250.000

Stand per 31/12 68.517 0 0 0 0

Toelichting:

Deze reserve zal eind 2014 nagenoeg besteed zijn, met uitzondering van eventueel nog te ontvangen herstraatvergoedingen vanuit de vervangingen van kabels en leidingen in 2013 en 2014.

Dit betekent wel dat er met ingang van 2014, nagenoeg geen opbouw meer plaatsvindt van het budget voor het buitengewoon onderhoud van de wegen.

We zijn bezig met het opstellen van de BOR-visie, waarin dit onderdeel ook nader wordt toegelicht.

(34)

Omschrijving: Onderhoud Wythmenerplas

Doel:

Instandhouding, beheer en onderhoud van het dagrecreatief project Wythmenerplas. Vnl. gebouwen en verharding.

Rbs/B&W 2013 2014 2015 2016 2017

Stand per 1/1 248.320 254.081 211.846 203.778 213.778

Toevoegingen:

Storting tlv staat van baten & lasten 18.005 10.000 10.000 10.000 10.000

Ontrekkingen:

Buitengewoon onderhoud 12.244 52.235 18.068 0 56.591

Totaal bestedingsrechten 12.244 52.235 18.068 0 56.591

Totaal onttrekkingen 12.244 52.235 18.068 0 56.591

Stand per 31/12 254.081 211.846 203.778 213.778 167.187

Toelichting:

De Provincie Overijssel heeft het subsidie voor exploitatie beëindigd m.i.v. 2013.. Het ging hierbij op een jaarlijks bedrag van ca. € 80.000,--.

We hebben een afkoopsom voor 4 jaar ontvangen. Deze afkoopsom is gestort in de reserve NUTVW van EC en zullen we de komende jaren gebruiken om de exploitatie sluitend te krijgen.

In ieder geval is dat de reden waarom we de dotatie aan deze reserve verlaagd hebben., dat betekent dat niet al het geplande onderhoud uitgevoerd zal kunnen worden. Voor 2019 staat er voor een bedrag van ca. € 180.000,-- aan buitengewoon onderhoud gepland.

In het najaar van 2013/voorjaar 2014 wordt nader bekeken of er aanpassingen bij de W’plas benodigd zijn om het onderhoud te kunnen verminderen.

(35)

Omschrijving: Onderhoud Kleine Veer

Doel:

Instandhouding, beheer en onderhoud van de veerverbinding "het Kleine Veer".

Rbs/B&W 2013 2014 2015 2016 2017

Stand per 1/1 72.935 83.626 0 0 0

Toevoegingen:

Storting tlv staat van baten & lasten 10.691 0 0 0 0

Totaal toevoegingen 10.691 0 0 0 0

Ontrekkingen:

vervangen motor en aanpassingen functionaliteit boot 83.626

Totaal bestedingsvoornemens 0 83.626 0 0 0

Totaal onttrekkingen 0 83.626 0 0 0

Stand per 31/12 83.626 0 0 0 0

Toelichting:

De Provincie Overijssel heeft de exploitatiesubsidie met ingang van 2013 hiervoor beëindigd. Het gaat hierbij om een jaarlijks subsidiebedrag van ca. € 28.000,-- Wij hebben een afkoopsom voor 4 jaren ontvangen, dat bedrag is gestort in de reserve NUTVW van EC en zullen we de komende jaren benodigd zijn om de exploitatie sluitend te krijgen.

Dat is de reden waarom we de dotatie aan de reserve hebben beëindigd.

Diverse alternatieven zijn onderzocht en worden uitgewerkt. In het najaar 2013/voorjaar 2014 zal een keuze worden gemaakt en in het

(36)

Omschrijving: Gronddepot

Doel:

Egalisatie van de voor- en nadelige exploitatie van het gronddepot

Rbs/B&W 2013 2014 2015 2016 2017

Stand per 1/1 270.591 270.591 270.591 270.591 270.591

Toevoegingen:

Onttrekkingen:

Stand per 31/12 270.591 270.591 270.591 270.591 270.591

Toelichting:

In de afgelopen jaren heeft het gronddepot vnl. positieve resultaten gekend. De economische situatie momenteel zal naar verwachting geen (grote) positieve bedragen opleveren; er zal misschien met negatieve resultaten rekening gehouden moeten worden.

De ondergrond wordt gehuurd van Wezo. Het contract met Wezo is voor een periode van 10 jaar afgesloten en loopt af in 2019. Indien dit contract niet verlengd wordt, hebben wij de verplichting het terrein terug te brengen in de oorspronkelijke staat. Dat houdt in dat de

aangebrachte inrichting van het terrein ontmanteld zal moeten worden. Voor de ontmanteling van het terrein zullen deze middelen ook gebruikt worden.

(37)

Nummer: E50

Omschrijving: Nog uit te voeren werken Expertisecentrum

Doel:

Rbs/B&W 2013 2014 2015 2016 2017

Stand per 1/1 739.502 1.527.325 702.161 472.443 348.202

Over van nutw WZ 2.776.455

Stand per 1/1 na rente 3.515.957 1.527.325 702.161 472.443 348.202

Toevoegingen:

Monumentensubsidies 40.700 40.700

Ontvangen afkoopsom Provincie voor Wijthmenerplas 379.168 Ontvangen afkoopsom Provincie voor Kleine Veer 125.249 Ontvangen afkoopsom Provincie voor Recr. Fietspaden 44.720

Totaal toevoegingen 589.837 40.700 0 0 0

Onttrekkingen:

Monumentensubsidies Begr 13/14 40.700 40.700

Rest/onderh molen Windesheim Tbv molenbiotoop) BW18-6-07 9.728

Burgerparticipatie begroting 08 9.273

Mj.inc.nw.beleid: archeologie excessieve opgravingen PPN 2008 25.000 25.000 25.000 4.970 Projectdoorlichting Exc. archeologische opgravingen PPN 2014 200.000

Inc.nw.beleid rest.fontein v.Nahuyspl./Passiebloem begroting 08 35.641 Mj.inc.nw.beleid monumentensubsidies (projectsubs) begroting 09 12.349 Mj.inc.nw.beleid inv en uitbr monumentenlijst rekening 10 26.023

Openstaande opdrachten (verplichtingen) rekening 10 0

Monumentensubsidies rekening 11 2.868

Mj.inc.nw.beleid monumentensubsidies (projectsubs) rekening 11 38.000

Openstaande opdrachten (verplichtingen) rekening 11 0

Mj.inc.nw.beleid inv en uitbr monumentenlijst rekening 11 65.000 Inc.nw.beleid Modernisering Monumentenzorg rekening 11 110.000

Monumentensubsidies rekening 11 12.302

Mj.inc.nw.beleid monumentensubsidies (projectsubs) begr. 12/13 38.000 Openstaande opdrachten (verplichtingen) rekening 12 100.348 vm. WZ:

(38)

overl posten Int Beh Openb R rekening 12 653.538

Afw samenw Uitvoering - Rova rekening 12 16.395

Afkoopsom Provincie voor exploitatie Wijthmenerplas Berap 2013 78.748 61.616 61.616 61.616 115.572 Afkoopsom Provincie voor exploitatie Kleine Veer Berap 2013 27.880 8.506 8.506 8.506 71.851

Afkoopsom Provincie voor exploitatie Recr. Fietspaden Berap 2013 0 17.849 17.849 9.022 0

Compensatie prijsinflatie vm. WZ 46.195 28.000 20.000

Totaal bestedingsrechten 2.578.469 840.864 229.718 124.241 348.202

Totaal bestedingsvoornemens 0 0 0 0

Vrijval reserve:

begroting 2014 25.000

Totaal onttrekkingen 2.578.469 865.864 229.718 124.241 348.202

Stand per 31/12 1.527.325 702.161 472.443 348.202 0

Toelichting:

Excessieve opgravingen

Eenmalig beschikbaar gesteld vanwege de wettelijke regeling dat archeologische kosten van bodemverstoringen voor rekening van de gemeente komen wanneer deze redelijkerwijs niet of niet geheel ten laste van de veroorzaker behoren te blijven (excessieve kosten). Bij het vaststellen van het archeologiebeleid is besloten om incidenteel middelen beschikbaar te stellen waaruit de excessieve kosten kunnen worden voldaan conform de Regeling Excessieve Opgravingskosten Zwolle. Daarmee wordt o.a. voorkomen dat ad hoc een beroep op de algemene middelen wordt gedaan en (bouw)plannen onnodig lang worden vertraagd.

In de perspectiefnota is € 200.000 ingeleverd.

Restauratie fontein van Nahuysplein en molen Passiebloem (2013)

Subsidie restauratie fontein is vastgesteld. Vanwege een lagere aanbesteding is de restauratie lager uitgevallen. De resterende beschikbare (eigen) middelen ad € 36.000 zijn gereserveerd totdat de vaststelling van de subsidie voor de restauratie molen Passiebloem heeft plaatsgevonden. De dan nog (eventueel) resterende middelen kunnen na de vaststelling vrijvallen.

Molenbiotoop Windesheim, Burgerparticipatie en Mj.inc.nw.beleid inv en uitbr monumentenlijst Gaat om de resterende middelen voor afronding van de projecten in 2013/14

Meerjarig incidenteel nieuw beleid monumentensubsidies (projectsubs)

Van 2009 t/m 2012 meerjarig inc. toegekend voor projectsubsidies. Resterende middelen in de reserve worden gebruikt bij een aanvraag voor subsidie.

Wijkboerderij Stadshagen

Krediet is bedoeld voor het aansluiten van de openbare ruimte op de wijkboerderij Stadshagen nadat deze is gerealiseerd. Daarnaast is het krediet nodig om de overgang van het huidige gemeentelijk beheer van de dierenweide naar het beheer door de exploiterende partij mogelijk te maken. Inmiddels is echter de samenwerking met de beoogde partner opgezegd, zij konden niet waarmaken wat ze in een eerdere fase hadden toegezegd en is de buurt aan zet.

Afhankelijk van de vorderingen van dat proces, zal het krediet nog benodigd zijn.

De overige posten van BOR betreffen afkoopsommen voor meerdere jaren

Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2014: 25.000

(39)

Nummer: E52

Omschrijving: Bedrijfsvoeringsreserve Expertisecentrum

Doel:

Voor 2014 geldt een maximale toegestane stand van € 428.000,-- (conform besluit BVO) Een negatieve stand is niet toegestaan.

Instelling reserve bij raadsbesluit: nr. concernmarap 2002 d.d. 2002

Rbs/B&W 2013 2014 2015 2016 2017

Stand per 1/1 295.000 295.000 295.000 295.000 295.000

Toevoegingen:

Ontrekkingen:

Stand per 31/12 295.000 295.000 295.000 295.000 295.000

(40)

Nummer: O01

Omschrijving: Alg. bedrijfsreserve Grondbedrijf

Doel:

Verrekening van stortingen uit grondexploitaties (winst name) en onttrekkingen voor het treffen van voorzieningen.

Één keer per jaar wordt de hoogte van de reserve bepaald en wordt bij de vaststelling van de jaarlijkse MPV vastgesteld of de reserve moet worden aangevuld vanuit het concern of dat een bedrag kan worden afgedragen aan het concern.

Rbs/B&W 2013 2014 2015 2016 2017

Stand per 1/1 2.267.721 234.840 1.245.978 66.232 67.107

Stand per 1/1 na rente 2.267.721 234.840 1.245.978 66.232 67.107

Toevoegingen:

Jaarresultaat erfpacht en verhuurde gronden 276.716 316.391 452.755 459.547 466.441

Winstafdrachten grondexploitaties 1) 13.364 1.153.686

Bijdrage van Concern 2) 2.500.325 2.777.289 307.493 1.455.262 1.448.368

Totaal toevoegingen 2.790.405 3.093.680 1.913.934 1.914.809 1.914.809

Ontrekkingen:

Rieteweg 10, achterstallig ond Rb.16-4-12 138.356

Huize Hofvliet Rb.4-7-2011 151.900

Mediation Rb.13-12-11 24.563

afdracht concern ihkv herijking (vekoop gebouwen) 146.000 146.000

bijdrage huur Honourscollege 41.210 42.034 42.875 43.732 44.607

voorbereidingskrediet Wipstrikkerallee 211 BW 6-11-12 14.745

nagekomen kosten jur.afwikkeling afgesloten projecten 22.500 22.500 22.500 22.500 22.500

Exploitatieresultaat NNIEGG 3) 1.847.702 1.847.702 1.847.702 1.847.702 1.847.702

Verliesnemingen grondexploitaties 1) 707.863 24.306 1.180.603

afdracht saldo dec.2012. naar Concern 1.728.447

Totaal bestedingsrechten 4.823.286 2.082.542 3.093.680 1.913.934 1.914.809

Totaal onttrekkingen 4.823.286 2.082.542 3.093.680 1.913.934 1.914.809

Stand per 31/12 234.840 1.245.978 66.232 67.107 67.107

Toelichting:

1) Bedragen zijn gebaseerd op de MPV 2013

2) Afdracht van c.q. aan het Concern zijn begrote bedragen, welke in hoge mate afhankelijk zijn van de winstafdrachten

Grondexploitaties en het exploitatieresultaat NNIEGG. Definitieve verrekening vindt plaats met de respectievelijke jaarrekeningen

(41)

Nummer: O03

Omschrijving: Grote Podiumaccommodatie

Doel:

bij het raadsbesluit tot realisatie van de Grote Podiumaccommodatie is besloten dat ter dekking van de kapitaallasten vanuit de reserve GPA jaarlijks een bedrag onttrokken wordt t.g.v. exploitatie.

Instelling reserve bij raadsbesluit: nr. d.d. 7-3-2000

Besluit besteding reserve 7-6-2004

Rbs/B&W 2013 2014 2015 2016 2017

Stand per 1/1 14.641.702 0 0 0 0

Rentetoevoeging 2013: 4,6% 673.518 0 0 0 0

Stand per 1/1 na rente 15.315.220 0 0 0 0

Toevoegingen:

Ontrekkingen:

Dekking tekort Stadshagen PPN 14-17 14.531.641

Totaal bestedingsplichten 14.531.641 0 0 0 0

Dekking deel van de kapitaallasten begroting 783.579

Stand per 31/12 0 0 0 0 0

Toelichting:

Deze reserve is ingezet voor dekking van het tekort Stadshagen

(42)

Nummer: O04

Omschrijving: Stimuleringsreserve podiumkunsten

Doel:

Op 7 maart 2000 is bij het raadsbesluit tot realisatie van de Grote Podiumaccommodatie besloten tot het instellen van een reserve, waaruit gedurende een reeks van jaren de lasten van podiumkunsten gedekt kunnen worden.

Instelling reserve bij raadsbesluit: nr. d.d. 7 maart 2000

Rbs/B&W 2013 2014 2015 2016 2017

Stand per 1/1 251.634 113.209 0 0 0

Toevoegingen:

Ontrekkingen:

Str.nw.bel. Dekking nieuwe initiatieven Begroting 150.000

Inzet tbv afrekening regeling podiumkunsten 113.209

Totaal bestedingsvoornemens 0 113.209 0 0 0

Stand per 31/12 113.209 0 0 0 0

(43)

Nummer: O05

Omschrijving: Onderhoud wijk- en buurtcentra

Doel:

Dekking van de kosten voor groot onderhoud aan wijk- en buurtcentra.

Voeding: jaarlijkse storting ten laste van de exploitatie.

Rbs/B&W 2013 2014 2015 2016 2017

Stand per 1/1 183.379 104.892 65.986 68.437 105.720

Toevoegingen:

Storting cfm. Meerjarenraming 2.451 37.283

Totaal toevoegingen 0 0 2.451 37.283 0

Ontrekkingen:

Extra onderhoud cfm. Meerjarenraming Begroting 70.621 38.906 81.044

Centralisatie Vastgoed 7.866

Totaal bestedingsrechten 78.487 38.906 0 0 81.044

Totaal onttrekkingen 78.487 38.906 0 0 81.044

Stand per 31/12 104.892 65.986 68.437 105.720 24.676

Toelichting:

Ook deze reserve wordt onderdeel van de MPG ( Meerjaren Prognose Gebouwen )

(44)

Nummer: O06

Omschrijving: Onderhoud sportaccommodaties

Doel:

De bestaande onderhoudsreserve sportaccommodaties is bestemd voor:

onderhoud gymzalen, onderhoud sporthallen en (groot) onderhoud buitensport accommodaties

Rbs/B&W 2013 2014 2015 2016 2017

Stand per 1/1 1.093.157 559.305 564.594 477.934 475.203

Stand per 1/1 na rente 1.093.157 559.305 564.594 477.934 475.203

Toevoegingen:

Exploitatiebijdrage buitensportacc. en sporthallen Begroting 204.918 204.918 229.918 229.918 229.918

Ontrekkingen:

Kapitaallasten investeringen kleedkamers Begroting 64.499 47.332 40.924 40.109 39.293

Totaal bestedingsplichten 64.499 47.332 40.924 40.109 39.293

Correctie op onttrekking onderhoud sportaccomodaties -114.960

Onderhoud buitensportaccommodaties 228.373 152.297 275.654 192.540 80.883

Restantkredieten sport 2012 Rb.12.160 120.000

Financiën Be Quick '28 Rb.29-10-12 15.858

PPN Doorlichting PPN 14-17 425.000

Stand per 31/12 559.305 564.594 477.934 475.203 584.945

Toelichting:

deze reserve bestaat per 01-01-2013 uit:

a. onderhoud gemeentelijke gymzalen 0

b. onderhoud sportaccommodaties 648.393

c. onderhoud sporthallen 444.764

1.093.157

Onderhoud gemeentelijke gymzalen

Deze reserve is, naast de jaarlijks in de staat van baten en lasten opgenomen exploitatiebijdrage, bestemd voor het dagelijks en planbaar onderhoud van de vrijstaande gymaccommodaties welke in eigendom zijn van de gemeente Zwolle.

Voor dit onderhoud heeft het Expertisecentrum een meerjarenplanning opgesteld over de jaren 2012 t/m 2021. Ook de vervanging van de inventaris is opgenomen in de meerjarenramingen.

(45)

Correctie op onttrekking onderhoud sportaccommodaties: in de primitieve begroting 2013 is ter dekking van de onderhoudskosten een onttrekking van €. 228.373 geraamd. Uit de onderhoudsplanning van het EC blijkt dat de onderhoudskosten in 2013 naar verwachting

€. 113.413 zullen bedragen.

PPN Doorlichting: uit de doorlichting van de projecten en reserves is gebleken dat de reserve meer dan voldoende middelen bevat om de (meer)jarige onderhoudskosten te dekken. Er kan een bedrag van €. 425.000 vrijvallen.

(46)

Nummer: O07

Omschrijving: Wachtgelden Muzerie

Doel:

Dekking van de kosten van de sanering van de Muzerie.

Rbs/B&W 2013 2014 2015 2016 2017

Stand per 1/1 27.925 0 0 0 0

Toevoegingen:

Ontrekkingen:

Kosten wachtgeld 27.925

Stand per 31/12 0 0 0 0 0

(47)

Nummer: O12 (was W09)

Omschrijving: Dekking kapitaallasten Morsestraat

Doel:

Reserve ter dekking van de jaarlijkse kapitaallasten van het pand aan de Morsestraat 9-13 (gemeentewerf).

Rbs/B&W 2013 2014 2015 2016 2017

Stand per 1/1 313.746 306.802 299.858 292.915 285.971

Rentetoevoeging 2013: 4,6%; vanaf 2014: 4,0% 14.432 12.272 11.994 11.717 11.439

Toevoegingen:

Ontrekkingen:

Kapitaallasten pand Morsestraat 21.376 19.216 18.938 18.661 18.383

Stand per 31/12 306.802 299.858 292.915 285.971 279.027

Toelichting:

Dient ter dekking van een gedeelte van de kapitaalslasten van het pand op de Gemeentewerf. ( tot en met 2057 )

(48)

Nummer: O13

Omschrijving:

Reserve dekking kapitaallasten verbouw Stadhuis/Stadskantoor

Doel:

Bij B&W-besluit is besloten éénmalige gemeentelijke middelen in te zetten voor de financiering van de verbouw van het Stadhuis en Stadskantoor. Op grond van wettelijke regeling mogen de gemeentelijke middelen niet ineens op een economisch actief worden afgeboekt.

De middelen zijn in deze reserve gestort en jaarlijks worden de kapitaallasten van de investering uit de reserve gedekt.

Rbs/B&W 2013 2014 2015 2016 2017

Stand per 1/1 567.667 523.333 478.999 434.665 390.331

Rentetoevoeging 2013: 4,6%, 2014 t/m 2017: 4,0% 26.113 20.933 19.160 17.387 15.613

Toevoegingen:

Ontrekkingen:

Kapitaallasten verbouw stadhuis en stadskantoor 70.447 65.267 63.494 61.721 59.947

Stand per 31/12 523.333 478.999 434.665 390.331 345.997

Toelichting:

Gereserveerde lasten afschrijving tot en met 2024 Stadskantoor en 2025 Stadhuis

(49)

Nummer: O14

Omschrijving: Kapitaallasten Odeon trekkenwanden

Doel:

Bij raadsbesluit is besloten incidentele middelen in te zetten voor de financiering van de trekkenwanden in schouwburg Odeon. Op grond van wettelijke regeling deze middelen niet ineens op een economisch actief worden afgeboekt. De middelen zijn in deze reserve gestort en jaarlijks worden de kapitaallasten van de investering uit de reserve gedekt.

Rbs/B&W 2013 2014 2015 2016 2017

Stand per 1/1 158.669 0 0 0 0

Toevoegingen:

Ontrekkingen:

Dekking tekort Stadshagen PPN 14-17 150.318

Totaal bestedingsplichten 150.318 0 0 0 0

kapitaallasten trekkenwanden 15.650

Stand per 31/12 0 0 0 0 0

Toelichting:

Deze reserve is ingezet voor dekking van het tekort Stadshagen: reserve wordt opgeheven Conclusie te onttrekken bedrag per 1-1-2014: 0

(50)

Nummer: O15

Omschrijving: Reserve Kapitaallasten Jongerencentrum Stadshagen

Doel:

Bij raadsbesluit is besloten éénmalige gemeentelijke middelen in te zetten voor de financiering van het Jongerencentrum Stadshagen. Op grond van wettelijke regeling mogen gemeentelijke middelen niet ineens op een economisch actief worden afgeboekt. De middelen zijn in deze reserve gestort en jaarlijks worden de kapitaallasten van de investering uit de reserve gedekt.

Rbs/B&W 2013 2014 2015 2016 2017

Stand per 1/1 1.369.032 0 0 0 0

Stand per 1/1 na rente 1.432.007 0 0 0 0

Toevoegingen:

Ontrekkingen:

Dekking tekort Stadshagen 1.339.121

Totaal bestedingsplichten 1.339.121 0 0 0 0

Kapitaallasten Jongerencentrum 92.886

Stand per 31/12 0 0 0 0 0

Toelichting:

Deze reserve is ingezet voor dekking van het tekort Stadshagen; reserve wordt opgeheven.

(51)

Nummer: O17

Omschrijving: Dekking kapitaallasten Kulturhus

Aard van de reserve: Reservering voor lopende kapitaallasten

Doel:

Deze reserve is in 2013 conform PPN 2014-2017 ingezet voor het dekkingsplan tekort stadshagen.

Instelling reserve bij raadsbesluit: nr. d.d.10-10-2005

Rbs/B&W 2013 2014 2015 2016 2017

Stand per 1/1 275.038 0 0 0 0

Geen rentetoevoeging 12.652

Toevoegingen:

Ontrekkingen:

PPN 14-17 287.690

Stand per 31/12 0 0 0 0 0

(52)

Nummer: O18

Omschrijving: Dekking kapitaallasten kunstgrasvelden

Doel:

Bij raadsbesluit is besloten éénmalige gemeentelijke middelen in te zetten voor de financiering van kunstgras op diverse

sportaccommodaties. Op grond van wettelijke regeling mogen gemeentelijke middelen niet ineens op een economisch actief worden afgeboekt. De middelen zijn in deze reserve gestort en jaarlijks worden de kapitaallasten van de investering uit de reserve gedekt.

Rbs/B&W 2013 2014 2015 2016 2017

Stand per 1/1 2.405.148 2.188.261 2.021.467 1.855.326 1.688.539

Rentetoevoeging 2013: 4,6%, 2014 t/m 2017: 4,0% 110.637 87.530 80.859 74.213 67.542

Toevoegingen:

Ontrekkingen:

Kunstgras Marslanden/ PPN Doorlichting 44.650

Totaal bestedingsplichten 44.650 0 0 0 0

Kapitaallasten kunstgrasvelden 282.874 254.324 247.000 241.000 234.000

Stand per 31/12 2.188.261 2.021.467 1.855.326 1.688.539 1.522.081

Toelichting:

Reserve is bedoeld voor kapitaallasten die voortvloeien uit investeringen op onderstaande velden:

HTC/ WVF/ ZAC: Toplaag t/m 2020, Fundering t/m 2035

Be Quick: Toplaag t/m 2022, Fundering t/m 2037

Berkum/Zw. Boys:Toplaag t/m 2022, Fundering t/m 2037 SVI : Toplaag t/m 2023, Fundering t/m 2038

WVF: Toplaag t/m 2024, Fundering t/m 2039 Tempo 91: Toplaag t/m 2024

Marslanden: Toplaag t/m 2025, Fundering t/m 2040