Pagina 1 van 4
> Retouradres Postbus 16191 2500 BD Den Haag
L 0689 Wooncompas t.a.v. het bestuur Postbus 91
2980 AB Ridderkerk
Datum 16 april 2020 Betreft Toezichtbrief 2020
Onderzoek op basis van gemeenschappelijk Beoordelingskader AW-WSW
Inspectie Leefomgeving en Transport
Autoriteit woningcorporaties Graadt van Roggenweg 500 Utrecht
Postbus 16191 2500 BD Den Haag www.ilent.nl Contactpersoon
Ons kenmerk H450316
Geacht bestuur,
Hierbij ontvangt u de toezichtbrief naar aanleiding van het door mij uitgevoerde onderzoek op basis van het gemeenschappelijk beoordelingskader Aw-WSW1. Gezamenlijk beoordelingskader
Bij het onderzoek op basis van het gezamenlijk beoordelingskader focust de Autoriteit woningcorporaties (Aw) zich op de governance van uw organisatie. Bij het onderdeel bedrijfsmodel maakt de Aw gebruik van de inzichten van
Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW). In afstemming met WSW beoordeelt de Aw de financiële continuïteit van uw corporatie.
Integraal toezicht
De Aw houdt integraal toezicht. Dit betekent dat verschillende risicogebieden in onderlinge samenhang worden onderzocht. Rechtmatigheid en integriteit zijn geen onderdeel van het gemeenschappelijk beoordelingskader Aw-WSW, maar wel onderdeel van het integrale Aw toezicht. Als er bij uw corporatie sprake is van een risico in het kader van rechtmatigheid of integriteit, komt dit aan de orde in deze toezichtbrief.
In verband met de vereisten in de wet toetst de Aw daarnaast jaarlijks gericht op rechtmatigheid. Deze toets richt zich in ieder geval op de onderdelen passend toewijzen, staatssteun, huursom en WNT. Voor deze beoordeling wordt gebruik gemaakt van de gegevens van de verantwoordingsinformatie (dVi). De conclusies van deze rechtmatigheid beoordeling ontvangt u jaarlijks vóór 1 december in een aparte brief.
Risicogerichte aanpak
De risico-inschatting is medebepalend bij de planning en uitvoering van het onderzoek. Daarbij is nadrukkelijk het streven om jaarlijks voor elke corporatie een onderzoek op basis van het gezamenlijk beoordelingskader uit te voeren.
Na afronding van het onderzoek ontvangt u een toezichtbrief. Als op basis van het onderzoek wordt ingeschat dat het risico laag is, zal de inhoud van de
1 https://www.ilent.nl/documenten/publicaties/2018/11/12/gezamenlijk- beoordelingskader-aw-wsw
Inspectie Leefomgeving en Transport
Autoriteit woningcorporaties
Datum 16 april 2020 Ons kenmerk H450316
Pagina 2 van 4
toezichtbrief beknopt zijn; de brief vermeldt dan dat er geen aanleiding is tot het verrichten van nader onderzoek.
Als sprake is van een (mogelijk) verhoogd risico, beperkt de brief zich tot die onderdelen waar een verhoogd risico is ingeschat of is gesignaleerd. Op deze onderdelen benoemt de brief dan vervolgafspraken, actiepunten,
aandachtspunten en/of interventies.
Basisonderzoek 2020
Ik heb voor uw corporatie een onderzoek uitgevoerd. Daarbij heb ik gebruik gemaakt van de volgende informatie:
dVi gegevens 2018;
dPi gegevens 2019;
Jaarverslag 2018 WoonCompas;
Jaarverslag 2018 Woonvisie;
Management letter 2019 Wooncompas en managementreactie;
Accountantsverslag 2018 Woonvisie;
Accountantsverslag 2018 WoonCompas;
Uitkomst visitatie Woonvisie, rapport van 19 november 2019 en reactie bestuur;
Oordeel rechtmatigheid verslagjaar 2018;
Onderzoeksresultaten WSW;
Voorgaande oordelen Aw;
Telefonisch gesprek d.d. 26 maart 2020.
Conclusie
Op basis van het door mij uitgevoerde Basisonderzoek 2020 signaleer ik een verhoogd risico op de onderdelen Rechtmatigheid en Governance.
Bij het onderdeel Rechtmatigheid betreft het de afwikkeling van de lening u/g, die door uw corporatie is verstrekt aan de Riederborgh.
Bij het onderdeel Governance mist de Aw een uitgewerkt en volledig Toezichtkader en Toetsingskader. Daarnaast wijst zij op het risico van onvoldoende aandacht voor de impact van een fusie op het personeel.
Tot slot constateert de Aw dat de compliance-rol binnen uw organisatie bij meerdere functionarissen is belegd.
Ik zal hieronder per onderdeel het door mij gesignaleerde risico beschrijven en vermelden welke afspraken ik met u maak.
Na ontvangst van uw dVi2019, jaarverslag 2019 en het accountantsverslag 2019 maak ik met u een afspraak om de vorderingen met betrekking tot de door mij gesignaleerde risico’s te bespreken.
Rechtmatigheid
In 2017 en 2018 heeft de Aw contact met u gehad over de huurovereenkomst met De Riederborgh. Ik begrijp van u dat de exploitatie van de Riederborgh zich positief ontwikkelt en dat dientengevolge de mogelijkheden om te komen tot een afwikkeling van de lening u/g actief worden onderzocht. Ik wijs u er nogmaals op, dat een lening u/g onder het BBSH niet was en onder de huidige Woningwet niet is toegestaan. De Aw stelt dat een versnelde aflossing nadrukkelijk is gewenst. Ik verzoek mij u halfjaarlijks, beginnend per 1 juli 2020, te informeren over de actuele stand van zaken inzake dit dossier.
Ik beoordeel het onderdeel Rechtmatigheid van uw corporatie met het risico
“midden”.
Inspectie Leefomgeving en Transport
Autoriteit woningcorporaties
Datum 16 april 2020 Ons kenmerk H450316
Pagina 3 van 4
Governance – opzet intern toezicht
Ik stel vast dat u sinds 23 september 2019 een Reglement Raad van Commissarissen Stichting Wooncompas heeft. Daarin wordt zowel over het Toezichtkader als over het Toetsingskader gesproken. Het op uw website geplaatste document met de titel Governancestructuur voldoet niet aan de beoordelingscriteria vanuit het gezamenlijk beoordelingskader Aw/WSW. Dit document bevat nu nog een opsomming van de onderdelen van een Toezichtkader en Toetsingskader en mist enige uitwerking. Een voorbeeld hiervan is het
beschrijven van de spelregels die de RvC bij het uitoefenen van zijn taken volgt, zonder dat daarbij is aangegeven op welke wijze daar in de praktijk uitvoering aan dient te worden gegeven.
Ik verzoek u beide documenten conform het gezamenlijk beoordelingskader Aw/WSW met uw vernieuwde RvC z.s.m. vast te stellen, dit met de Aw te delen en op uw website te publiceren.
Governance – opzet besturing
In de Managementletter 2019 wordt uitgebreid stilgestaan bij de interne ontwikkelingen binnen de fusieorganisatie van Wooncompas. Op 26 maart jl.
hebben we hier tijdens een telefonisch contact indringend over gesproken.
De Aw merkt op dat u de signalen serieus neemt. Tegelijkertijd blijft er zorg over de impact van de veranderingen, van met name de laatste fusie, op het
personeel. Dit levert een risico op. Ik verzoek u mij het komend jaar te informeren over de wijze waarop u met het personeel op zoek gaat naar een verbindend werkklimaat.
Verder hebben we gesproken over de compliance-rol binnen uw organisatie. De compliance is binnen uw corporatie bewust bij verschillende functionarissen belegd. U heeft toegezegd een notitie te maken waarin de verbindingen tussen de verschillende activiteiten worden geduid.
Ik beoordeel het onderdeel Governance van uw corporatie, daar waar het de opzet van het intern toezicht en de opzet van de besturing betreft met het risico
“midden”.
Inspectie Leefomgeving en Transport
Autoriteit woningcorporaties
Datum 16 april 2020 Ons kenmerk H450316
Pagina 4 van 4
Tot slot
Ik verzoek u deze brief te delen met uw RvC. Tevens verzoek ik u de voor uw organisatie relevante stakeholders over de inhoud van deze toezichtbrief te informeren. Tot slot wijs ik u er nog op dat de Aw deze toezichtbrief publiceert op haar website.
Voor nadere informatie kunt u contact met mij opnemen.
Hoogachtend,
SENIOR INSPECTEUR/ AUTORITEIT WONINGCORPORATIES,
