Gemeenschappelijke regeling reiniging
B L I N K memorandum
Pagina 1 van 2
Onderwerp : Begroting 2013 / 2017 Datum : 8 april 2013
Afsluiting jaar 2012
Het jaar 2012 is operationeel en financieel afgesloten en gerelateerd aan de van toepassing zijnde (meerjaren) begroting.
Controle van de boekhouding heeft in de afgelopen weken plaatsgevonden door Deloitte en de Bevindingen zijn bekendgemaakt.
Voor een beeld van de financiële gegevens kan worden verwezen naar de (interne) jaarcijfers zoals die zijn overlegd.
Begroting jaar 2013 en volgende jaren.
Jaarlijks wordt een meerjarenbegroting ingediend waarbij het Bestuur zijn goedkeuring daaraan verleent.
Gebruikelijk is ook om na het afsluiten van een jaar de gegevens van het betreffende jaar te gebruiken om een eventuele aanpassing aan de begroting in te dienen.
Was er in het verleden systematisch sprake van het moeten bijstellen van de begroting 'naar boven', toe te schrijven aan uitbreiding van werkzaamheden, toename van de hoeveelheid afval, stijgende personeels- en brandstofkosten, nu zijn de gegevens van het afgelopen jaar 2012 aanleiding om de begroting naar beneden bij te stellen.
Tegelijk wordt invulling gegeven aan het streven van de BLINK-gemeenten om de komende jaren de transitie door te maken om steeds minder afval te hoeven verbranden (het zogeheten grijze afval) en meer en meer het ingezamelde afval te kunnen sorteren en vervolgens hergebruiken. Hiertoe zijn afspraken gemaakt en onder meer is ook een Manifest dat daartoe is opgesteld, ondertekend.
Ter voorbereiding op het opstellen van de gewijzigde begroting is met de afzonderlijke BLINK- gemeenten overleg geweest om de mogelijkheden en de ambities te vertalen in de aangepaste begroting.
Duidelijk is geworden dat de resultaten van het jaar 2012 met een verlaging van de kosten gezien wordt als een goed uitgangspunt voor 2013.
Omdat voor de komende jaren bovengenoemde wijziging in milieubeleid (minder afval ter
verbranding, duurzamer omgaan met rest- en grondstoffen) moet worden doorgezet en de gesprekken hoe daar te komen in de aankomende maanden moeten worden gevoerd, is vooralsnog voor de meeste gemeenten de gewenste invulling van 2013 aanleiding om de jaren daarop volgend vooralsnog gelijk te stellen. Door de gemeente Nuenen is boven op dit uitgangspunt een structurele verlaging van kosten voor de huidige BLINK-activiteiten gewenst van 10%.
De invulling hoe daar te komen en met welke maatregelen, wordt en moet worden besproken en bediscussieerd.
Nieuwe activiteiten in 2013.
Voor de invulling en beoordeling van de aan te passen begroting 2013 moet worden bedacht dat er ook sprake is van nieuwe, toegevoegde activiteiten.
Het betreft onder anderen:
• Nuenen en Laarbeek: Milieustraten, inzameling van glas- en papier.
• Asten en Someren: Inzameling en milieustraat.
Dit betekent per saldo meer inzameldagen (grijs en groen afval), meer toezicht op milieustraten en het regelen en uitvoeren van de inzameling van papier en glas.
De bestaande bemensing van administratie en toezicht (coördinator en opzichters) wordt enigszins
Gemeenschappelijke regeling reiniging
B L I N K memorandum
Pagina 2 van 2
uitgebreid: Meer administratieve inzet (meer uren voor de huidige administratieve kracht, een gedeeltelijke back-up) en aantal toezichturen voor de milieustraten.
De milieustraten zelf blijven, op verzoek van de gemeenten, bemenst met medewerkers van Atlant dan wel de WSD. Een separaat contract wordt hiertoe, samenspraak met de afzonderlijke gemeenten, afgesloten.
De Gemeenten Asten en Someren hebben in de besluitvorming de stap gezet per 2013 toe te treden tot BLINK. De daadwerkelijke uitvoering van de activiteiten is per 1 januari 2013 gestart om geen hiaten daarin te krijgen.
In de aangepaste begroting 2013 is duidelijk te lezen dat het met name de nieuwe activiteiten zijn die het begrotingstotaal opstuwen. Het werkelijk resultaat van 2012 was met 4,9 Miljoen Euro circa 1,5 Miljoen Euro lager dan de aangepaste begroting van 2013 laat zien.
Begroting voor de jaren na 2013.
De begroting voor de jaren na 2013 zijn vooralsnog in samenspraak gesteld op de gelijke hoogte als die voor 2013. In 2013 zal duidelijk moeten worden wat er moet worden aangepast als gevolg van wijzigingen in het beleid dan wel uitvoering daarvan om te komen tot de gewenste situatie in 2017.
Discussie met Gemeenten Asten en Someren m.b.t. indirecte kosten.
Met betrekking tot de kosten die moeten worden opgenomen in de begroting, is een discussie ontstaan.
Zowel Asten als Someren hebben zich op het standpunt gesteld dat er geen sprake kan zijn van het toerekenen van indirecte kosten. Ondanks gedachten-wisselingen in het afgelopen jaar over dit onderwerp, is geen consensus bereikt over de hanteren uitgangspunten.
Het niet toerekenen van indirecte kosten zou financieel ten koste gaan van de andere BLINK- gemeenten. Dat wordt niet acceptabel gevonden en de ontstane situatie heeft er toe geleid dat in de begroting de getallen zijn opgenomen die in eerste instantie zijn gecommuniceerd, waarbij de totale bedragen in de begroting zijn opgenomen: operationele kosten + indirecte kosten zijn daarmee in totaal gelijk gebleven. Dat dit tot een overschrijding op het vlak van operationele kosten zal leiden, is daardoor te verwachten.
Begroting en Ondernemingsplan.
Zoals bekend, is het de wens en noodzaak het Ondernemingsplan 2007 te herzien en herschrijven.
Dit moet in de komende maanden plaatsvinden. Niet alleen betreft het de beschrijving van de huidige activiteiten, maar ook de transitie naar het 'afvalmodel' zoals dat voor ogen staat in 2017, moet een plaats krijgen.
Ook de financiële kant van het ondernemingsplan moet opnieuw worden bezien.
Het betreft dan niet de wijze van kostentoerekening (urenbasis) maar de management-fee en de algehele bonus/malus-regeling. Voor wat betreft dat laatste worden een aantal uitgangspunten voor het berekenen van de bonus/malus (zoals ziekteverzuimpercentage GFT-inzameling) niet toereikend en of adequaat gezien. Ook moet de bonus/malus-regeling worden herzien op het punt van ' het binnen de begroting blijven of het overschrijden daarvan'.
Zeker nu de doelen steeds scherper worden gesteld en in sommige opzichten zo scherp (zie boven) dat het kunnen behalen van de targets mogelijk twijfelachtig wordt, zijn wijzigingen op het punt van de bonus/malus-regeling nodig. De balans tussen de bonusmogelijkheden en malusverwachtingen is verstoord.
Een taak voor de deelnemers aan het maandelijkse Ambtelijk Overleg om dit te agenderen en vervolgens aan het Bestuur voor te leggen ter besluitvorming.
Helmond 8 april 2013 Jan van der Meer
