1
Derde openbare verslag ex artikel 73a Faillissementswet in het faillissement van de besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid TurboNed Holding B.V.
gevestigd aan de Kreekweg nr. 10 te (3330 CE) Zwijndrecht.
NB: Een digitaal exemplaar van dit verslag met als bijlage het financieel tussenverslag is op 27 september 2013 naar de Rechtbank Rotterdam locatie Dordrecht gezonden. De inhoud is gelijk aan de papieren verslaglegging zoals gedeponeerd ter griffie van de Rechtbank, zij het dat aan de papieren verslaglegging nog diverse andere bijlagen zijn gevoegd.
Faillissementsnummer : F 13/4
Datum faillissement : 2 januari 2013
Curator : Mr. P.J.E.M. Nuiten
Veldhuijzen & Nuiten Advocaten Postbus 1080
3300 BB Dordrecht
Tel: 078-6133966 Fax: 078-6310938 Rechter - Commissaris : Mr. A.J. van Spengen
Eigen aangifte/ op verzoek : Eigen aangifte; uitspraak is als bijlage 1 aan verslag gehecht
Activiteiten onderneming : Oprichten en verwerven van, het deelnemen in, het doen financieren van, het voeren van het bestuur over en het (niet als commissaris) houden van toezicht op ondernemingen en vennootschappen en overige beheersactiviteiten;
Omzetgegevens (geconsolideerd) : 2009: € 27.029.135,- 2010: € 27.317.263,- 2011: € 32.480.665,-
(vennootschappelijk): 2009: € 175.000,-- 2010: € 194.070,- 2011: € 180.840 2012: € 0,0
Betreft uitsluitend beheersvergoedingen vanuit TN Service B.V. en Slofrako B.V.
Personeel gemiddeld aantal : 0
Verslagperiode : 17 mei 2013 tot en met 31 augustus 2013
Datum verslag : 26 september 2013
Bestede uren in verslagperiode : 70,30 uren (tijdregistratie per tijdschrijfgroep bijlage 1).
Bestede uren totaal : 156,00 uren.
Bijlagen : 3
2 1. Inventarisatie
1.1. Directie en organisatie:
Curanda is een beheermaatschappij. De vennootschap is opgericht op 31 maart 1994 en staat geregistreerd in het handelsregister van de Kamer van koophandel Rotterdam onder nummer: 23075195. Sedert 28 juli 2009 is enig aandeelhouder en statutair bestuurder TurboNed Group B.V. Coert Kleijwegt Beheer B.V. waarvan de heer Coert J. Kleijwegt enig aandeelhouder/statutair bestuurder is, is sedert 21 oktober 2009 statutair bestuurder van TurboNed Group B.V. Coert Kleijwegt Beheer B.V. en ABN Amro Participaties NPE Fund B.V. zijn de aandeelhouders van TurboNed Group B.V.
Curanda kent navolgende (100%) deelnemingen:
- Slofrako B.V. : failliet sedert 3 januari 2013;
- Gebr. van Dongen Turboservice B.V. : failliet sedert 13 maart 2013;
- TurboNed Belgium BVBA : failliet sedert 14 februari 2013;
- TurboNedGroup Cy. Ltd te Cyprus ;
- TurboNed Holding Hellas Ltd te Griekenland;
- TurboNed Hong Kong Ltd. te China;
Curanda is 50% eigenaar van de in 2011 opgerichte TurboNed Korea Co. Ltd te Busan, Zuid- Korea en 50 % eigenaar van de eveneens in 2011 opgerichte TurboNed Crosscomar S.L. te Spanje; aandelen in TN Korea zijn overgedragen aan Koreaanse mede- aandeelhouder per 10 april 2013; Curator is in gesprek met mede-aandeelhouder van TN Spanje voor interesse in overname van de 50 % deelneming. De Spaanse vennootschap zou overigens nog niet hebben voldaan aan alle formele vereisten van oprichting en registratie; aan TN China is de instructie gegeven de activiteiten (voor zover aanwezig ) te staken en tot eventuele liquidatie over te gaan. Curator is met betrekking tot TN Hellas en TN Cyprus in afwachting van de status. TN Cyprus zou in een ver stadium van liquidatie zijn.
In oprichting waren:
- TurboNed Mesa te Dubai (deelneming 80%);
- TurboNed Southern Africa PTY (deelneming 50 %);
- TurboNed Norway (deelneming 50%);
- TurboNed Bangladesh (deelneming 50 %);
Een organogram is als bijlage 3 aan dit verslag gehecht waaruit kan worden afgeleid dat er in de TurboNed Groep verder nog een agentschap te Japan is (TurboNed Japan) en het voornemen bestond voor 50 % deel te nemen in Diezel TurboNed te Pakistan. De buitenlandse vestigingen en agentschappen zijn geïnformeerd over het faillissement;
3 1.2 Winst en verlies:
Geconsolideerd:
2009: € 4.411.162,- winst (voor belasting) 2010: € 3.218.282,- winst (voor belasting) 2011: € 3.095.821,- winst (voor belasting 2012: € PM
Vennootschappelijk:
2009: € 42.154,- verlies (voorbelasting) 2010: € 328.313,-verlies (voor belasting) 2011: € 266.567,- verlies (voor belasting 2012: € 64.251,09,- verlies (voor belasting)
1.3 Balanstotaal: geconsolideerd 2009: € 20.261.283,-
2010: € 24.325.656,- 2011: € 26.092.519,- 2012: € PM
Eigen vermogen: geconsolideerd (positief) 2009: € 2.783.816,-
2010: € 5.194.234,- 2011: € 7.429.888,- 2012: € PM
1.3 Balanstotaal: vennootschappelijk 2009: € 8.394.044,-
2010: € 15.017.182,- 2011: € 18.357.048,- 2012: € 18.339.719,-
Eigen vermogen: vennootschappelijk (positief) 2009: € 2.783.816,-
2010: € 5.194.234,- 2011: € 7.429.888,- 2012: € 7.384.407,- 1.4 Lopende procedures:
- Curanda, TurboNed Benelux B.V., TurboNed Service B.V. en TurboNed Group B.V.
(gedaagden) - ABB Turbo Systems AG (eiseres): Op 2 oktober 2012 een derde conservatoir bewijsbeslag door ABB vanwege vermeend ge(mis)bruik van aan ABB ontvreemde bedrijfsgeheimen; eis in hoofdzaak is niet ingesteld;
- Curanda en TurboNed Group B.V. (verzoekers) – SapientiSat B.V. cs.
(gerekwestreerden): verzoek tot houden voorlopig getuigenverhoor ex art.186 e.v.
RV ingediend op 23 november 2012. Gerekwestreerden hebben verweer gevoerd.
4
Mondelinge behandeling was ten tijde van het uitspreken van het faillissement al bepaald op 29 januari 2013. Na verkregen machtiging RC ex art. 68 lid 2 FW heeft curator procedure overgenomen. Uitspraak is bepaald op 12 maart 2013. Verzoek is toegewezen. De eerste verhoren staan gepland voor 4 juli 2013; Op 3, 4 en 5 september jl. zijn de eerste getuigen gehoord. Het getuigenverhoor zal worden voortgezet op maandag 28 oktober as.
1.5 Verzekeringen: lopende verzekeringen waarbij curanda verzekeringnemer is, voor zover bekend, zijn beëindigd.
1.6 Huur: Curanda huurt(de) samen met TurboNed Benelux B.V. en TurboNed Service B.V.
van Slofrako B.V. het bedrijfspand aan de Kreekweg 8a, 10 en 10a te Zwijndrecht. De huur is per 10 december 2012 beëindigd met betrekking tot de bedrijfsruimte en opslagruimten in verband met een door de Deutsche Bank Nederland N.V. opgezette bodem-verhuurconstructie per 5 december 2012; De constructie treft de kantoorruimten niet.De bank heeft de bedrijfslocatie ingaande 5 augustus 2013 verlaten;
1.7 Oorzaak faillissement: Als bijlage 4 is aan dit verslag gehecht de mede namens curanda opgestelde (en vóór datum faillissement op de website geplaatste) verklaring van de oorzaak van het faillissement. Bij beschikking van 21 september 2012 heeft de vennootschap naar buitenlands recht ABB Turbo Systems AG (ABB) verlof gekregen tot het leggen van bewijsbeslag op grond van sterke aanwijzingen dat TurboNed Service B.V. en/of haar groepsvennootschappen betrokken is/ zijn geweest bij kortweg het op ongeoorloofde wijze verkrijgen en gebruiken van bedrijfsgeheimen van ABB. Voordien waren ook al twee conservatoire bewijsbeslagen gelegd, vanwege vermeende inbreuken op octrooirechten van ABB.
Naar aanleiding van het bewijsbeslag van 21 september 2012 heeft de Raad van Commissarissen van TurboNed Group B.V., de uiteindelijke moedervennootschap, opdracht gegeven tot een onafhankelijk onderzoek naar de verwijten die TurboNed cs. in het beslagrekest werden gemaakt. De resultaten van het onderzoek zijn gedeeld en besproken met de leiding van de TurboNed vennootschappen.
Uit de onafhankelijke rapportage geïndiceerd door de moedermaatschappij en de Raad van Commissarissen blijkt van een zeer grote afhankelijkheid van omzet die wordt behaald met activiteiten, waartoe zij materiaal en kennis inzet die door ABB worden aangemerkt als ‘verkregen op ongeoorloofde wijze (de zogenaamde ABB- gerelateerde activiteiten)’.
Daarbij is de mogelijkheid onderzocht van een vergelijk met ABB, waarbij bijvoorbeeld de ABB- gerelateerde activiteiten, al dan niet onder licentie zouden kunnen worden voortgezet. Tot een dergelijk vergelijk is het niet gekomen. De werkmaatschappijen hebben zonder de ABB-gerelateerde activiteiten onvoldoende of geen bestaansrecht.
Naar aanleiding van de bevindingen heeft de Deutsche Bank Nederland N.V. als huisbankier besloten het betalingsverkeer op te schorten en vervolgens ter vermijding van diefstal van aan haar verpande voorraad op 5 december 2012 de bodemverhuurconstructie uitgevoerd.
5
Naar zeggen zou ABB verder de zakelijke relaties respectievelijk buitenlandse TurboNed vestigingen hebben aangeschreven respectievelijk aansprakelijk gesteld voor het geval zij zich schuldig zouden maken aan het verhandelen van materiaal afkomstig uit de ABB- gerelateerde activiteiten.
Vanwege het ontberen van ieder verder bestaansrecht heeft de aandeelhoudersvergadering bij besluit van 6 december 2012 besloten het faillissement van de werkmaatschappijen aan te vragen. De faillissementen zijn op 11 december uitgesproken. Door het wegvallen van de kernactiviteiten van TurboNed Service B.V. en TurboNed Benelux B.V. heeft/had ook curanda geen bestaansrecht meer. Bij besluit van 20 december 2012 is door de aandeelhouders na raadpleging van de raad van commissarissen besloten het faillissement aan te vragen van zowel Slofrako B.V. als curanda.
Curator heeft inmiddels met de diverse betrokken partijen gesproken en verder de nodige (proces) stukken gezien en gelezen, die de door de bestuurder afgelegde verklaringen omtrent de oorzaak staven.
In samenspraak met de bank, TurboNed Group B.V. als moedermaatschappij (en ABB) wordt nader onderzoek verricht naar de oorzaak van het faillissement en de omvang van de vermeende inbreuken en onregelmatigheden. Onderzoek naar de vermeende onregelmatigheden lopen. Vanuit TN Holding( en TN Group B.V.) is vóór de faillissementsdatum een verzoekschrift tot het houden van een voorlopig getuigenverhoor ingediend. De eerste verhoren hebben op 3, 4 en 5 september jl.
plaatsgevonden. In oktober zal het verhoor worden voortgezet. Curator voert daarnevens gesprekken met de direct betrokkenen;
Werkzaamheden: 0,20 uren.
2. Personeel
2.1. Aantal ten tijde van faillissement: Geen 2.2. Aantal in jaar voor faillissement: Geen 2.3. Datum ontslagaanzegging: N.v.t.
Werkzaamheden: Nihil.
3. Activa
3.1 Andere activa:
Beschrijving: De activa van curanda bestaan uit:
(1) Vaste activa, te weten:
- immateriële vaste activa, zijnde goodwill, in 2011 gewaardeerd op € 297.522,--, thans: Nihil;
- financiële vaste activa, zijnde het aandeel in de groepsmaatschappijen, naar boekwaarde: € 13.222.771,- ( waarbij de grootste deelneming zit in Slofrako BV)
6
thans te waarderen op nihil en de joint ventures: met TN Korea Co. Ltd. wordt gesproken over een overdracht van de 50 % aandelen aan de Koreaanse mede- aandeelhouder: Aandelen zijn inmiddels overgedragen ; Aan de Spaanse mede- aandeelhouder van TN Crosscomar SA is een soortgelijk voorstel gedaan;
(2) Vlottende activa, te weten:
vorderingen op groepsmaatschappijen in rekening courant: € 4.674.332,- (waarvan
€ 373.407,- op TN Group BV, € 219.523,- op TN Service BV en € 4.081.402,- op Slofrako BV);
(3) Restitutie VpB 2011 en 2012: Restitutie VpB 2012 is toegekend voor een bedrag van € 561.286,- en is vanwege de fiscale eenheid verrekend met diverse aanslagen ten gevolge waarvan uiteindelijk een bedrag van € 239.219,-- is uitgekeerd. Met TN Group BV bestaat een discussie over de vraag aan wie de restitutie toevalt ?De geconsolideerde aangifte werd gedaan door TN Group BV.
Samen met TN Group BV wordt gewerkt aan de te verwachten restitutie VpB 2011;
3.3 Verkoopopbrengst: Uit verkoop van aandelen in TN Korea is een bedrag ontvangen van
€ 53.727,60 + PM.
Werkzaamheden: 4,90 uren.
4 Debiteuren
4.1 Omvang debiteuren: N.v.t.
4.2 Opbrengst: N.v.t.
4.3 Boedelbijdrage: N.v.t.
Werkzaamheden: 0,70 uren.
5. Bank / Zekerheden
5.1. Vordering van banken: Deutsche Bank Nederland N.V. heeft uit hoofde van een aan curanda, TurboNed Service B.V. en TurboNed Benelux B.V. verleende kredietfaciliteit te vorderen een bedrag van € 10.887.431,84 exclusief rente en kosten tot 11 december 2012.
De bankstand van curanda per 7 december 2012 was : € 276,95 positief.
5.2 Beschrijving groepszekerheden: Recht van hypotheek op terrein en bedrijfspand aan Kreekweg 10 te Zwijndrecht. Pandrecht op vorderingen (huidige en toekomstige), pandrechten op machinerieën, inventaris en voorraden, pandrecht op intellectuele eigendomsrechten. Hoofdelijke medeaansprakelijkheid van TN Group B.V. Verpanding van aandelen in TN Group B.V. ; Verpanding van aandelen van curanda ‘negative pledge’ op alle assets; Curator heeft de rechtsgeldigheid van de gestelde zekerheidsrechten in onderzoek. Zekerheidsrechten zijn rechtsgeldig gevestigd;
5.3 Separatistenpositie: zie 5.2 5.4 Boedelbijdragen: PM
5.5 Eigendomsvoorbehoud: N.v.t.
5.6 Reclamerechten: N.v.t.
5.7 Retentierechten: N.v.t.
7 Werkzaamheden: Nihil.
6. Doorstart / voortzetten Voortzetten
6.1. Exploitatie/zekerheden: De eerste twee weken na datum faillissement zijn door diverse personeelsleden werkzaamheden ter ondersteuning van curator en bank verricht. Thans zijn nog een viertal voormalig medewerkers op uitzendbasis (voorshands voor rekening van bank en TN Group B.V.) doende met assisterende werkzaamheden. Bedrijf wordt niet voortgezet. De werkzaamheden van NTAB op de bedrijfslocatie met betrekking tot de voorraden zijn beëindigd op 5 augustus jl.
6.2. Curator houdt met regelmaat kantoor op de bedrijfslocatie ten behoeve van overleg omtrent voortgang. Curanda is van de diverse buitenlandse deelnemingen (mede-) aandeelhouder/ statutair bestuurder. Het merendeel van de deelnemingen, zijnde allen zelfstandige entiteiten, hebben door het wegvallen van de bedrijfsactiviteiten van TurboNed Service B.V. en TurboNed Benelux B.V. geen bestaansrecht meer. Inmiddels is een faillissementsaanvrage voor TN Belgium BVBA en Gebr. Van Dongen Turboservice B.V. in voorbereiding. Beide vennootschappen zijn op verzoek curanda failliet verklaard. De overige deelnemingen zullen per geval (in overleg met bank e/o TurboNed Group B.V.) worden bekeken. De 50% deelneming in TN Korea is overgedragen aan Mr. Dong- II (William) Han te Busan. Dit had de nodige voeten in aarde. TN Korea had het nodige te vorderen van TN Service BV gelijk TN Service het nodige te vorderen had van TN Korea Ltd.. De Koreaanse mede- aandeelhouder was bereid tot overname van het aandeel van curanda onder voorwaarde dat de wederzijdse vorderingen eveneens in de deal zouden worden betrokken. De transactie is met medewerking van Mirus International (optredend namens de bank) en Coert Kleijwegt Beheer B.V. in Busan, Korea gerealiseerd. Vervolgens zijn verschillende versies van de
‘settlement agreement regarding sell and purchase of 50% shares TN Korea Ltd. and payment of outstanding invoices’, voorzien van een notariële apostille, opgemaakt en naar Korea verzonden. De overeenkomst is getekend en de koopsom en de pro resto vorderingen zijn door Korea voldaan. Verder had curanda diverse agentschappen in het buitenland. Ook deze zullen worden bekeken en met grote waarschijnlijkheid allen worden beëindigd; Met de diverse partijen wordt gecommuniceerd over de “voortgang”.
Curator ontvangt informatie dat er op de diverse buitenlandse locaties nog activiteiten zouden plaatsvinden ( Griekenland, Hong Kong ). In Cyprus zijn liquidatie activiteiten gaande;
6.3. Financiële verslaglegging: N.v.t.
Doorstart
6.4. Beschrijving: Vanwege de vermeende inbreuken op patenten en de veronderstelde onregelmatigheden met als gevolg een ‘besmette’ ABB voorraad (lees: ‘fruits of the poisonous tree’), was een doorstart van de groep niet aan de orde;
6.5. Verantwoording: N.v.t.
8 6.6. Opbrengst: N.v.t.
6.7. Boedelbijdrage: N.v.t.
Werkzaamheden: 0,20 uren.
7. Rechtmatigheid
7.1. Boekhoudplicht: Naar de volledigheid en kwaliteit van de administratie wordt onderzoek gedaan. De administratie maakt zelf een volledige en ordentelijke indruk. Door medewerkers is de administratie tot en met 27 december 2012 bijgewerkt. Op de bedrijfslocatie zijn naast het aanwezige archief, in de loodsen circa 35 houten kisten met administratie aangetroffen. De administratie zal worden onderzocht.
7.2. Depot jaarrekeningen:
De jaarrekening van 2009 is gedeponeerd op: 8 december 2010 De jaarrekening van 2010 is gedeponeerd op: 16 juni 2011 De jaarrekening van 2011 is gedeponeerd op: 24 juli 2012
7.3. Goedkeurende verklaring accountant: (Ernst & Young Accountants LLP): Over jaarrekening 2009 afgegeven op 31 maart 2010;. Jaarrekening 2010 controle verklaring op 13 mei 2011; Jaarrekening 2011 controleverklaring afgegeven op 21 juni 2012.
7.4. Stortingsverplichting aandelen: Bij oprichting zijn de aandelen op 31 maart 1994 volgestort in contanten (DFL 40.000,--); aandeelhoudersregister is ingenomen;
7.5. Onbehoorlijke bestuur: In onderzoek (curator voert gesprekken met direct betrokkenen en verder worden de verhoren in het kader van het voorlopig getuigenverhoor gevolgd.) 7.6. Paulianeus handelen: In onderzoek:
NB: Vanwege de lopende getuigenverhoren en mogelijk daaruit voortvloeiende procedures, beperkt curator zich in het doen van mededelingen omtrent de voortgang van het onderzoek bestuurdersaansprakelijkheid/ pauliana en aansprakelijkheid derden;
Dit klemt temeer nu curanda procespartij is; Het onderzoek strekt zich uit over twee periodes te weten de periode tot de overname van aandelen door TurboNed Group BV ( juli 2009) en de periode na de overname van de aandelen door TurboNed Group BV.
Werkzaamheden: 12,10 uren.
8. Crediteuren
8.1. Boedelvorderingen:
Salaris curator (incl. BTW): € 31.809,84 Notaris ivm Korea: € 466,22 R&P Finance: € 2.562,10 W.A. Hinfield B.V. € 257,50
9
8.2. Preferente vordering fiscus: € 1.246,-- ( wordt onderzocht) 8.3. Preferente vordering UWV: N.v.t
8.4. Andere preferente crediteuren: € PM
8.5. Tot heden hebben 3 crediteuren een vordering ingediend voor een bedrag van totaal
€ 7.972,05.
Curator is bekend met een schuld ter zake van ‘Vendorloan Van Wijk Beheer B.V.’
van € 160.000,- ;
Curanda heeft in 2011een vendorloan ontvangen van Van Wijk Beheer
B.V. zijnde de verkoper van de aandelen van Gebr. Van Dongen Turboservice B.V.
te Heerjansdam. Een deel van de koopsom (€ 200.000,--) is omgezet in een lening met een rente van 4% met een looptijd van 5 jaar.
8.6. Verwachte wijze van afwikkeling: Nog niet bekend. Als bijlage 2 is het financieel tussenverslag aan dit verslag gehecht.
8.7 Vorderingen van separatisten: Deutsche Bank Nederland N.V. In het kader van een gezamenlijke kredietovereenkomst € 10.887.431,84 (excl. rente en kosten); Met de bank zal binnenkort een evaluatie/afrekening plaatsvinden waarbij de bank is gevraagd haar restant-vordering op te geven;
8.8 Intercompany schuld: TN Service B.V.: € 10.783,245,04. De curator heeft dit in onderzoek.
8.9 Voorlopig betwiste crediteuren: P.M.
Werkzaamheden: 1,60 uren.
9. Procedures
9.1. Zie onder 1.4 en 7.6
Werkzaamheden: 37,10 uren.
10. Overig
10.1 Termijn afwikkeling faillissement:
Op dit moment kan nog geen inschatting worden gemaakt van de termijn van afwikkeling van dit faillissement. Het faillissement zal naar geldende regels en gelet op de verwevenheid met de faillissementen van de aan haar gerelateerde vennootschappen zeker een jaar open blijven.
10 10.2 Plan van aanpak:
De curator zal zich in de komende periode toeleggen op:
- Onderzoek administratie in samenhang met de faillissementen van de aan curanda gerelateerde vennootschappen;
- Onderzoek bestuurdersaansprakelijkheid/pauliana in samenhang met de faillissementen van de aan curanda gerelateerde vennootschappen;
- Onderzoek aansprakelijkheid derden (waaronder voorlopig getuigenverhoor);
- Voorlopig getuigenverhoor;
- Afwikkeling buitenlandse vestigingen;
10.3 Indiening volgend verslag:
De curator zal over drie maanden weer verslag uit brengen.
Werkzaamheden: 13,50 uren.
11. PM/Boedelactief
11.1 Faillissementsrekening bij Kasbank N.V. onder nummer 22.31.22.076 11.2 Saldo faillissementsrekening: per 31 augustus 2013: € 18.635,94 (bijlage 3).
Werkzaamheden: Nihil.
Aan dit globale verslag kunnen geen rechten worden ontleend. Dit verslag is niet bedoeld om rechten of verplichtingen van partijen of waarden van boedelbestanddelen vast te stellen of vast te doen stellen. Dit verslag is een weerslag van bevindingen van curator, gebaseerd op gesprekken die zijn gevoerd met aandeelhouder, bestuurder, bank en adviseurs.
Dit verslag is afgesloten op 31 augustus 2013. Inlichtingen kunnen worden verkregen bij curator mr. P.J.E.M. Nuiten.
Dordrecht, 27 september 2013,
P.J.E.M. Nuiten, Curator
Veldhuijzen & Nuiten Advocaten B.V.
Burg. De Raadtsingel 89, 3311 JG DORDRECHT Postbus 1080. 3300 BB DORDRECHT
Tel. +31 78 6133966 Fax. +31 78 6310938 e-mail: mail@veldlaw.nl website: www.veldlaw.nl
