G E M E E N T E
Raadsvoorstel
L E U N I N G E N
Onderwerp Concept Jaarrekening 2013 ėn Conceptbegroting 2015 en meerjarenraming 2016 - 2018 GR MARN
Raadsvergadering : 27 mei 2014
Nummer(agenda) Commissie 1 Ruimte
Registratienummer BW14.00333 Datum 12 mei 2014
Registratiecode llllllllllllllllllllllllllllllllllllllli Commissie 2
Auteur Gijs Gerrits Datum
Status Openbaar B&W-vergadering 22 april 2014
Publicatiedatum Portefeuillehouder P.J.M. de Klein
Samenvatting
In april 2014 heeft de gemeente Concept Jaarrekening 2013, de Concept Begroting 2015 en de
Meerjarenraming 2016 - 2018 van de Gemeenschappelijke Regeling Milieusamenwerking en Afvalverwerking Regio Nijmegen ontvangen, inclusief rapportage van de accountantscontrole en het advies van de
Adviesfunctie Gemeenschappelijke Regelingen Regio Nijmegen. De gemeente wordt verzocht eventuele zienswijzen voor 19 juni 2014 aan het Algemeen Bestuur van de GR MARN kenbaar te maken.
Besluit om
1. Instemmen met de Concept Jaarrekening 2013 van de GR MARN;
2. Instemmen met de Concept Begroting 2015 en de Meerjarenraming 2016 - 2018 van de GR MARN;
3. De GR MARN voor 19 juni 2014 schriftelijk van uw besluit op de hoogte te stellen.
Inleiding
Het Dagelijks Bestuur van de GR MARN heeft de 'Concept Jaarrekening 2013' en de 'Concept Begroting 2015 en meerjarenraming 2016 - 2018' aan de gemeente voorgelegd.
Daarbij gevoegd zijn een rapport van bevindingen van de accountantscontrole door Deloitte en een beoordeling van de jaarrekening door de Adviesfunctie Gemeenschappelijke Regelingen van de gemeente Nijmegen,
De gemeente wordt, conform de bepalingen van de tekst van de gemeenschappelijke regeling MARN, in de gelegenheid gesteld om zienswijzen in te brengen. De zienswijzen dienen uiterlijk 19 juni 2014 ingediend te worden bij het Algemeen Bestuur van de GR MARN.
Beoogd effect
Standpunt bepalen ten aanzien van de 'Concept Jaarrekening 2013 'en de 'Concept Begroting 2015 en de Meerjarenraming 2016 - 2018' van de GR MARN.
Argumenten
1. Er sprake is van een positief exploitatiesaldo wat leidt tot een uitkering van C 50.579,- aan de gemeente Beuningen.
De Jaarrekening 2013 van de MARN sluit met een positief resultaat van C 292.161. Dit is het resultaat na onttrekking van C 91.480 aan de bestemmingsreserve.
In principe worden alle producten van de MARN bekostigd uit de huur en pachtinkomsten van de ARN BV, alsmede projectbijdragen van gemeenten. De omvang van deze huur en pachtbaten (C 675.000) is in principe ruim voldoende om de producten Bestuur, Afvalverwerking en Regionale Handhaving te bekostigen. Verder wordt het positief resultaat ingezet voor projecten. Jaarlijks wordt vanuit de MARN rekening gehouden met extra projecten vanuit de regio en de aanname is dat deze binnen de bestaande ruimte ingevuld kan worden of op een andere wijze kostendekkend gefinancierd kan worden. Dit kunnen bijdragen van de aan het project deelnemende gemeenten zijn, eigen middelen van de MARN dan wel
bijdragen van derden of een combinatie van voornoemde. In de begroting 2013 was een bedrag van C 100.000,- opgenomen voor projecten. Dit bedrag is weliswaar overschreden, maar voor diverse projecten waren nog bestemmingsreserves aanwezig en deze zijn in 2013 ingezet tot een bedrag van C 82.257. Per saldo is er dus geen overschrijding van projectkosten
Van de bestemmingsreserves is een bedrag van C 9.223 vrijgevallen, aangezien het project cradle to cradle uiteindelijk minder heeft gekost dan was gereserveerd.
Het Dagelijks Bestuur van de MARN stelt voor om het voordelig resultaat van 2013 van C 292.161 uit te keren aan de Gemeenten.
2. In de begroting 2015 een positief exploitatiesaldo wordt geraamd.
In de begroting wordt een voordelig saldo geraamd van C 398.967. Indien de nota weerstandsvermogen overeenkomstig voorstel wordt vastgesteld, is dit bedrag geheel bestemd om uit te keren aan de
deelnemende gemeenten (ten tijde van de rekening 2015)
Verder is een bedrag van C 50.000 ten behoeve van regionale handhaving opgenomen, welke niet door de MARN maar door de ODRN zal worden uitgevoerd. Bedrag is dus een door te betalen bedrag.
De indexering van de huren en pachten wordt (voor een beperkt deel van de totale som) volgens CBS normering bepaald. Er is echter een zeer geringe stijging geraamd (werkelijk 2013 C 674.794, geraamd 2014 C 675.000, geraamd 2015 e.v. jaren C 675.000).
Er zijn nog personele verplichtingen in de MARN geraamd. Wanneer een passende functie wordt gevonden voor de betreffende functionaris, dan valt ook de raming vrij ten gunste van het resultaat.
Bij de beoordeling vermogenspositie is er van uit gegaan dat de notitie weerstandsvermogen en de daar in benoemde consequenties wordt vastgesteld. Hiermee rekening houdend heeft de MARN alleen nog de bestemmingsreserve van ruim Ê 350.000 nog tot haar beschikking. Besluitvorming over deze reserve vindt plaats ten tijde van de omzetting/ aflossing van de lening.
De garantstelling voor de leningen van de ARN lopen in 2015 af. De laatste leningen waarvoor de MARN, en dus de deelnemers, garant staan, worden in 2015 afgelost. Het risico wat met deze garantstelling samenhangt wordt als minimaal ingeschat.
3. Het DB van de GR MARN gemeenten verzoekt om voor 19 juni 2014 haar zienswijzen kenbaar te maken.
De gemeente wordt verzocht de zienswijzen over het Jaarverslag 2013 van de GR MARN voor 19 juni 2014 aan het Dagelijks Bestuur (DB) van de MARN mee te delen. Hiermee wordt voldaan aan de vastgestelde planning zoals vastgesteld in de Begrotingsrichtlijnen Regio Nijmegen 2015.
Kanttekeningen Niet van toepassing.
Financiën
Er is ten aanzien van de Jaarrekening 2013 sprake van een positief exploitatiesaldo wat leidt tot een uitkering van C 50.579,- aan de gemeente Beuningen.
Tijdspad
Niet van toepassing.
Communicatie
Het DB van de MARN wordt schriftelijk geïnformeerd over uw besluit.
Evaluatie
Niet van Toepassing.
2
Bijlage
1. Routingformulier - atl4001247
2. BLG-l-Aanbiedingsbrief Jaarverslag 2013 MARN - atl4001249 3. BLG-2-Concept-jaarverslag 2013 incl verklaring - atl4001250.
4. BLG-3-Rapport van bevindingen Jaarrekening MARN 2013- atl4001251.
5. BLG-4-DEF Advies JR 2013 GR MARN - atl4001252.
6. BLG-5-Aanbiedingsbrief Begroting 2015 - atl4001253.
7. BLG-6-Concept-begroting 2015 meerjarenraming 2016-2018 - atl4001254.
8. BLG-7-DEF advies bij Begroting 2015 GR MARN - atl4001248.
Burgemeester en wethouders,
A.H.W.M. Koeken RA drs. C.F. van Eert
secretaris burgemeester Aldus vastgesteld in de vergadering van de raad van 27 mei 2014.
z
C de voorzitter
