ACCOUNTANTS & ADVISEURS JAARRAPPORT. Uitgebracht aan. Stichting Wanicare Den Huizen PL Balkbrug. Inzake het jaar 2014

(1)

ACCOUNTANTS

& ADVISEURS

JAARRAPPORT

Uitgebracht aan Stichting Wanicare Den Huizen 6 7707 PL Balkbrug

Inzake het jaar 2014

d.d. 26 november 2015

(2)

SCHOONEBEEK

5

ACCOUNTANTS

& ADVISEURS

INHOUDSOPGAVE

A

B

ACCOUNTANTSVERSLAG 1 Samenstellingsverklaring 2 Algemeen

3 Resultaten 4 Financiële positie

5 Herkomst en besteding van middelen

JAARREKENING

1 Balans per 31 december 2014 2 Staat van baten en lasten over 2014

3 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 4 Toelichting op de balans per 31 december 2014 5 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2014

Pagina

3 4 5 7 8

9 11 12 14 16

(3)

ccountants & Adviseurs

SCHOON EBEEK

5

ACCOUNTANTS

& ADVISEURS

Aan het bestuur van Stichting Wanicare Den Huizen 6 7707 PL Balkbrug

Dedemsvaart, 26 november 2015

Geachte bestuur,

Hierbij brengen wij verslag uit over boekjaar 2014 met betrekking tot uw stichting.

1 SAMENSTELLINGSVERKLARING

Opdracht

Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2014 van Stichting Wanicare te Balkbrug bestaande uit de balans per 31 december 2014 en de staat van baten en lasten over 2014 met de toelichting samengesteld.

Verantwoordelijkheid van het bestuur

Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de stichting verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de stichting.

Verantwoordelijkheid van de accountant

Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende gedrags- _en beroepsregels.

In overeenstemming met de voor het accountantsberoep geldende standaard voor

samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken.

Bevestiging

Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld in

overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving.

KANTOORADRES: SCHOONEBEEK DEDEMSVAART B.V.:

MR. ZACHARIAS TIJLLAAN 1, DEDEMSVAART K.V.K. NOORDELIJKE OVERIJSSEL NR. 05052994 TEL. (0523) 61 22 53, FAX (0523) 61 67 08 LID NOvAA

POSTADRES: VESTIGINGEN:

POSTBUS 46, 7700 AA DEDEMSVAART A-L-MELO, D-E-DEMS-VAART, EPE.

(4)

ACCOUNTANTS

& ADVISEURS

2 ALGEMEEN 2.1 Bestuur

Met ingang van 2012 wordt het bestuur gevormd door:

- mevrouw A. Kamerman, voorzitter;

- mevrouw E. Eilert-Gerrijts, secretaris;

- de heer R. Groen, penningmeester;

- mevrouw W.F.M. Eggen, bestuurslid;

- mevrouw E. Brouwer, bestuurslid;

- mevrouw J. Wevers, bestuurslid.

2.2 Oprichting stichting

Bij notariële akte d.d. 2 maart 2009 verleden voor notaris Linde te Dedemsvaart is opgericht 'Stichting Wanicare'. De activiteiten worden met ingang van 1 september 2008 gedreven voor rekening en risico van 'Stichting Wanicare'.

2.3 Inschrijving handelsregister

De stichting is ingeschreven in het handelsregister bij de Kamer van Koophandel onder nummer 081 90984.

(5)

ACCOUNTANTS LLI

Lid

5

LA & ADVISEURS

0 0

3 RESULTATEN

2014 2013

x € 1.000 cyo x € 1 000

Baten 16 100,0 28 100,0

Inkoopwaarde van de omzet -1 -1,3 - -1,3

Bruto-omzetresultaat 15 98,7 28 98,7

Lasten

Bijdragen PPSC 11 71,9 23 82,9

Kantoor- en administratiekosten 1 4,1 1 2,1

Verkoopkosten - - 0,2

Algemene kosten 3 20,5 5 17,1

15 96,5 29 102,3

Bedrijfsresultaat 2,2 -1 ^-3,6

Financiële baten en lasten

-2,7 -1 ^-2,2

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening

-0,5 -2 ^-5,8

Belasting

Resultaat -0,5 -2 -5,8

(6)

SCHOONEBEEK

S

ACCOUNTANTS

& ADVISEURS

3.1 Resultaatanalyse

De ontwikkeling van het resultaat 2014 ten opzichte van 2013 kan als volgt worden geanalyseerd:

2014

x € 1.000 x € 1.000 Factoren waardoor het resultaat toeneemt:

Afname overige bedrijfskosten

Factoren waardoor het resultaat afneemt:

Afname bruto^-omzetresultaat Toename resultaat

13

11 2

(7)

Ca

LLI

0 0

ACCOUNTANTS 8( ADVISEURS

4 FINANCIËLE POSITIE

Uit de balans is de volgende financieringsstructuur af te leiden:

31-12-2014 31-12-2013

x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000 x € 1.000 Middelen op lange termijn

Eigen Vermogen

Dit bedrag is als volgt aangewend:

Liquide middelen

4A Verklaring mutatie werkkapitaal

De samenstelling en mutatie van het werkkapitaal kunnen als volgt worden geanalyseerd:

31-12-2014 31-12-2013 Mutatie

Liquide middelen

x € 1 000 x € 1.000 x € 1 000

3 3

(8)

SCHOONEBEEK ‘^

ACCOUNTANTS

& ADVISEURS

5 HERKOMST EN BESTEDING VAN MIDDELEN

Uit het vorenstaande blijkt dat het werkkapitaal per 31 december 2014 is afgenomen ten opzichte van de vorige balansdatum met € -. De afname is nader gespecificeerd in onderstaand overzicht (In duizenden euro's).

Mutatie werkkapitaal

5.1 Verklaring mutatie werkkapitaal

De samenstelling en mutatie van het werkkapitaal kunnen als volgt worden geanalyseerd:

31-12-2014 31-12-2013 Mutatie x € 1 000 x € 1.000 x€ 1.000

Liquide middelen 3 3

3 3

(9)

LIJ

CO

LIJ LIJ

=

0

=

0

%J ACCOUNTANTS VI & ADVISEURS

1 BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (na verwerking van het verlies)

31-12-2014 31-12-2013

€ € € €

ACTIEF

VLOTTENDE ACTIVA

Voorraden ⁽¹⁾ 164 161

Liquide middelen ⁽²⁾ 3.189 3.240

3.353 3.401

Samenstellingsverklaring afgegeven -9-

(10)

SCHOONEBEEK

ACCOUNTANTS

& ADVISEURS

31-12-2014 31-12-2013

€ € € €

PASSIEF

EIGEN VERMOGEN ⁽³⁾

Reserves 3.326 3.401

KORTLOPENDE SCHULDEN

Overige schulden 27

3.353 3.401

(11)

ACCOUNTANTS

& ADVISEURS

2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014

2014 2013

Baten ⁽⁴⁾ 15.978 27.615

Inkoopwaarde van de omzet (5) 208 379

Bruto-omzetresultaat 15.770 27.236

Lasten

Overige bedrijfskosten (6) 15.417 28.239

Bedrijfsresultaat 353 -1.003

Financiële baten en lasten (7) -428 -595

Resultaat uit gewone

bedrijfsuitoefening -75 -1.598

Belasting

Resultaat -75 -1.598

(12)

LLI LLI 1:12 Lil

0

$

ACCOUNTANTS 4.0) & ADVISEURS

3 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW.

De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde.

Winsten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn.

GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Algemeen

Voor zover niet anders is vermeld, zijn de actief- en passiefposten gewaardeerd tegen nominale waarde.

Liquide middelen

Voor zover niet anders is vermeld, staan de liquide middelen ter vrije beschikking.

(13)

Lid I.1.1 Cga LLI

0

ACCOUNTANTS

& ADVISEURS

GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Algemeen

Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte diensten enerzijds, en anderzijds de kosten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen historische kostprijzen.

Resultaatbepaling

Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de netto-omzet en de kosten en andere lasten van het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen.

Winsten zijn verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht.

Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar zijn in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn.

Baten

De netto-omzet betreft de opbrengst van de in het verslagjaar ontvangen donaties en overige activiteiten.

Inkoopwaarde van de omzet

Onder de inkoopwaarde van de omzet wordt verstaan de directe aan de geleverde goederen en diensten toe te rekenen kosten. Hieronder is voorts begrepen een mutatie in de afwaardering wegens incourantheid van de voorraden.

Bedrijfskosten

Deze zijn in de winsten verliesrekening verantwoord op basis van de historische kosten en toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben.

Financieel resultaat

De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten en -lasten van uitgegeven en ontvangen leningen.

(14)

Lia LIJ LIJ

0

5

ACCOUNTANTS

f." & ADVISEURS

4 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2014

ACTIVA

VLOTTENDE ACTIVA

1. Voorraden

Voorraden Voorraad shirts

31-12-2014 31-12-2013

164 161

2. Liquide middelen

ABN AMRO, r/c, rekeningnummer 51.55.44.981 3.140 3.170

Kas Indonesië

5 28

Kas Singapore

44 42

3.189 3.240

(15)

LIJ LIJ LLI Cta

0 0

ACCOUNTANTS

& ADVISEURS

PASSIVA

3. EIGEN VERMOGEN

2014 2013

Reserves

Stand per 1 januari

3.401 4.999

Resultaatbestemming boekjaar

-75 -1.598

Stand per 31 december

3.326 3.401

31-12-2014 31-12-2013 Overige schulden

Diverse schulden

27

(16)

5

ACCOUNTANTS

& ADVISEURS

TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014

2014 2013

4. Baten Sponsoring

2.812 4.354

Schenkingen boekjaar (notarieel)

Verkoop shirts 4.050

228

4.050 Donaties boekjaar 279

6.761 5.387 Diverse opbrengsten

982 2.026

Bijdrage volunteers

1.145 11.519 15.978 27.615 5. Inkoopwaarde van de omzet

Inkoop shirts

208 379

6. Overige bedrijfskosten Bijdragen PPSC

11.490 22.895 Kantoor- en administratiekosten

Verkoopkosten 658 576

Algemene kosten 50

3.269 4.718

15.417 28.239 Onderstaand vindt u gedetailleerd de samenstelling

van de kosten per categorie "Overige bedrijfskosten".

Bijdragen PPSC Bijdrage voeding dieren

3.902 3.143 Bijdrage onderhoud gebouwen

312 3.301

Bijdrage kleine aanschaffingen

1.091 669

Bijdrage onderhoud inventaris

4 486

Bijdrage medicijnen

2.273 2.415 Bijdrage kosten dierenartsen

454 272

Bijdrage loonkosten PPSC

2.310 1.927

Doorbetaalde vergoedingen volunteers

690 10.682

Kosten vrijlatingen, inbeslagnames en overleg overheid

454

11.490 22.895

(17)

ACCOUNTANTS 8C ADVISEURS

Kantoor- en administratiekosten

2014 2013

170 354 134

90 426

60 Kantoorbenodigdheden

Automatiseringskosten Porti

Verkoopkosten

658 576

Kosten weggegeven shirts/buttons 50 Algemene kosten

208 1.415 1.646

144 1.094 2.321 1.159 Assuranties

Reiskosten Nederland - Indonesië Overige reiskosten

Diversen

7. Financiële baten en lasten Financiële lasten

3.269 4.718

428 595

Rente en kosten bank

Ondertekening bestuur voor akkoord

Balkbrug, .. - -2015

mevrouw A. Kamerman, voorzitter mevrouw E. Eilert-Gerrijts, secretaris de heer R. Groen, penningmeester