Oemeente enwaterschopsbelasting
o Belastingsamenwerking
Oost Brabant GEMEENTE ASTEN
inqpknnnpr
Raadhuisisan2 Postbus 151^
5340 AD Oss
Telefoon088 5510000 IBAN36BNGH0285151673 Digitaalloket
wwwbs obol
2 2 JAN 2018
Afd nr
j
Gemeente Asten
ta v
College
vanBurgemeester
en Wethouders Postbus 2905720 AG ASTEN
Dagtekentng 19januari 2018
Onderwerp
Kadernota 2019Geacht
college
Voor de
gemeenschappeliike regeling Belastingsamenwerking
Oost Brabant Is de kadernota 2019opgesteld
Inde kadernota 2019 worden deontwikkelingen
kadersenuitgangspunten
voor hetbegrotingsjaar
2019 en betmeerjarenperspectief gepresenteerd
Het
Algemeen
Bestuur van BSOB beeft Inzljn vergadering
van 21 decemberjl
de kadernota 2019vastgesteld
Deze isaisbijiage toegevoegd
Ik verzoek ude kadernota 2019ter
zienswijze
aante biedenaan uwraadOp
29 maart 2018 wordt deconceptbegroting
2019 aan betAlgemeen
Bestuur van BSOBaangeboden
Deontwikkelingen genoemd
in de kadernota 2019 worden hierin vertaald Deconceptbegroting
wordtvervolgens
terzienswijze
aan de radenaangeboden
Ik
hoop
uhierbij
voldoende te hebbengemformeerd
Hoogachtend
Namens het
Dagelijks
BestuurvanBelastingsamenwerking
Oost Brabant SecretarisM Vrisou vanEck MPM
Kadernota 2019 Groei
enBloei
Kademota2019 GroelenBloel| Conceptversle20 I 20 112017
Inhoud
1
Inleiding
2 BSOBorganisatie
2 1 BSOB
Organisatie
2 2Werkgebied
2 3Taken3
Ontwikkelingen
3 1
Landetijke ontwikkelingen
3 2
Ontwikkelingen
indebedrijfevoering
3 3Aanpassen werkprocessen
4 Financien
BESLUrr VASTSTELUNG KADERNOTA 2019
4
5
5
5
6
7
7
8
9
11
11
P A G I N A I 3
Kademota 2019 GroeienBloei| Conceptversie2 0| 20 11 2017 1 Inleiding
Vooru
ligt
de kademotavanBelastingsamenwerking
Oost Brabantmetdebelangrijkste planner
vanaf 2018Dezekademota
geeft
deuitgangspunten
voordemeerjarenbegroting
2019 2021 weer Weschetsen beleidsontwikkelingen
dieindebegroting
verderuitgewerktenfinancieei vertaald wordenDe directieenhetmanagement hebben zich
gebogen
overdetoekomstige ontwikkelingen
Aandehuldige
bestuurdersisgevraagd
welkeontwikkelingen
zijzienvoorBSOBHierbij
isgevraagdwelke kansenenbedreigingen zij
zien mede op basisvan de sterkeenzwakkepuntenvan BSOB Deinputdietijdens
degesprekken
isopgehaald
is verwerktin de kademotaGroeienbloei
BSOBstaataande vooravond vanhet formele besluittot
toetreding
van6nieuwedeelnemers Inplaats
vankrimp
in2018door het uittredenvan devoormalige
gemeenteVeghel
gaat BSOBgroeiendoor de verwachtetoetreding
vanAsten Bernheze Gemert Bakel Laarbeek Sint Anthonisen Someren Ditbetekentbijna
eenverdubbeling
vanhet aantal deelnemersenduseenforsegroeivan het aantalwaarderingsobjecten
en het aantalaanslagregels
Bestuurderszijntrotsop dezegroeiZij
vertrouweneropdat dehuldige goede
kwaliteitvandienstverlening
behoudenbtijft
endat denieuwetoetreders snel merken dat hunbelastingtaken
ingoede
harden zijn2018 ishetjaarvan eenfonsegroei BSOB heeft de
uitdaging
omdeze groeigoed
optepakkenomvervolgens
tot bloeitekomenI AGINA |4
Kademota 2019 GroeienBloel |Conceptversie 2 0| 20 11 2017
2 BSOB
organisatle
2 1 BSOB Organisatie
BSOBis
opgericht
omde kwaliteitvandedienstvertening
encontinuiteltvandewaardering heffing
eninning
vangemeentelijke
enwaterschapsbelastingen
tegaranderen
Enweltegenzolaag mogelijke maatschappelijke
kostenDe
belangrijkste hoofdlijnen
voordeontwikkeling
vanBSOBzijn• Denken vanuit de kiant vanbulten naarbinnen
• Investereninvormgevingen
werkwijze
van hetsamenwerkingsverband zodat deelnemers hetgevoel
vangrip
enstoring
blijven
hebben•
Digitalisering
vergtinvesteren inmedewerkersenleidttoteenongestoorde dienstverlening
Dedeelnemersmogengeen hinder ondervindenvandetoetredingvannieuwedeelnemers
• Het
goed borgen
vanuitvoeringvanondersteunende processen Dekwetsbaarheidvandeeenmansfunctles staf vormen een risico intermenvankwaliteitencontinuTteit• Het
uitdragen
vanonze kernwaarden dat detaakuitvoering bij
BSOB het bestebelegd
is Dit onderstreeptde noodzaaktotexcellentpresterenInhet WH I procesen eenscherp
financieelkostenmanagement
BSOB investeertIn
kennisontwikkeling
vanhetpersoneel
Doorbijeengebracht vakspeciallsme garanderen wij
de kwaliteitvan onzedienstverlening
aandehuidige
ennieuwedeelnemersBijdeuitvoeringvande taken wordt kritisch
gekeken
naarwatnoodzakelijk
is BSOBwil lean werken maximale waardevoorde deelnemersmet zominmogelijk verspilling
Er komtmeerprocessturing
opdeproductieomvang
Hetpersoneelsbeleidis
gericht
opkennisontwikkeling tevredenheidvan medewerkersenaansluiting
op de arbeidsmarkt2 2
Werkgebied
BSOB iseen
gemeenschappelijke regeling
vanwaterschap
Aa enMaasen6gemeentenPer 1 1 2018 treedt
voormalig
gemeenteVeghel
uiten naarverwachting
treden6 nieuwegemeententoe Asten Bernheze Gemert Bakel Laarbeek Sint AnthonisenSomerenHetwerkgebied vanBSOB zieternaarverwachting in 2018 alsvoIgtuit
O
Belastng»mi Oost Brabant9
i
X mWan ’
[7 BH
Mbah Vboht
y
mmmKCsmcfl Ba^ cl
L laatteef
Sonsfcr NueranGe
enHadenn
0
PAGlNA I 5
Kademota 2019 GroeienBloei| Conceptversie2 0|20 11 2017
2 3 Taken
BSOB is belastmetde
heffing
eninning
vanlokaleheffingen
enisverantwoordelijk
vooruitvoeringvandeWet WOZvoorde deelnemendegemeentenenhetwaterschap
Dezetakenzijnondergebracht
inhetbasispakket
Naast deuitvoering
vandezewettelijke
basistaakvoertBSOBeenaantal aanvullende takenuitvoor eenof meerdere deelnemers Voordeze takenzijn
metde individueleopdrachtgevers afspraken gemaakt
Dekosten van dezogenoemde plustaken
worden door de betreffendeopdrachtgevers
betaaldIn bet
voigende
overzicht is in beeldgebracht
welkeheffingen belastingen
door de deelnemersbij
BSOBzijnondergebracht
Aacn Mail
Gemerb Bakat
Heffingen Aftan Boalial Daume Laartaek Landard Om Sint omat«n udan
Anthoiye
Afvebtofranhaffi ng X X X X X X X X X
Drftar X X X X
BaattMlaebng X
X
ting X
Crafrachten
Liikfaagorgiagarachtan X X
X X X X X
Merktgaldan X X
OZB X X X X X X X X X X X
Park X X X
PracarkJb X
Xedamabaleeting X X X X X X X
Ramtgingaracht X X
Riaolhaffing X X X X X X X X X X X
Water Ti »g X X X X X X X X X
WatereystM Qngebouwd
ig Gebouwd X Weter»yrte«mhe«ing
Iigczctefian X
iheffli X
ig X
P A fi I N A \6
Kademota 2019 GroeienBloei| Conceptversie2 0 I20 11 2017 3
Ontwikkelingen
Erdoen zich de komende
jaren ontwikkelingen
voordieinvioed hebben op debedrijfsvoering
van BSOBvoordejaren
2018enverder We maken onderscheid in devolgende
categorieen•
Landelijke
ontwikkelingen•
Ontwikkelingen
indebedrijfsvoering
•
Aanpassingen werkprocessen
3 1
Landelijke
ontwikkelingen Vemiiminolokale belastinaIn hetregeerakkoord is niets opgenomenoverde
uitbreiding
van bet lokaalbelastinggebied
Indeverkiezings
programrrasheeft ditonderwerp
geenprominenteplaats
D66enChristenuniezijnvooruitbreiding
ookdeWD laat zichpositiefuit COAlaat zich hiernietoveruit Ditbetekent dat deontwikkeiingen
op ditpuntongewis zijn
OnderzoekvanLVLB heeft
aangetoond
dat de eerderbeoogde belastingherziening mogelijk
enuitvoerbaaris BSOB heeft hieraanbijgedragen
envoIgt
actief deontwikkelingen
op dit terreinDigitate
Overheid 2020De
samenleving
ende manierwaaropburgers
enoverhedenmetelkaar communiceren verandereninhoog
tempoDigitale
communicatie gaatvaak sneiteren isgemakkelijker
BSOB vindt hetbeiangrijk
omiaagdrempelig
te communicerenenisalaangesioten
op MijnOverheid Ditbetekent dat deburger
intoenemendematehaaraanslag
en
beschikking
vanBSOBontvangtinhaareigendigitale postbus
Aanvullend worden ookherinnering
aanmaninguitspraak
op bezwaare ddigitaal aangeboden
aandeburgers
en bedrijvenvia MijnOverheidDe Ministerraad heeft
onlangs
beslotenomvanaf1januari2018 de toerekenbare beheer enexploitatiekosten
van DigiDenMijnOverheid
doortebeiastenaande afnemersvandezevoorzieningen zoalsaan BSOB De totale jaariijkse kostenvoordebelastingkantoren samenwordengeraamd
op 1 3miljoen
Voor BSOB worden de kostenvoor2018
geschat
op C 100 000 Ditwordt verwerktinde 2begrotingswijziging
2018Afhankelijk
van hetgroeiend
aantalaansluitingen
opMijnOverheid
en DigiDzullen deze kosten stijgenKw3htGtseisen W33rdennosk3meruitvoBrino Wet WOZ
De
Waarderingskamer
stelthogereeisenaandekwaitteit continmteitenefficiency
van de WOZuitvoering De nieuwe Waarderingsinstructie iegt hetaccent opdeinternebeheersing
enkwaliteitszorg
vanaife WOZwerkzaamhedendoor
gemeenten
en voorgemeentenwerkendesamenwerkingsverbanden
En hetborgen
vande vakbekwaamheidvan hetpersoneel
Kwaliteitszorg
betekent dat degemeenleofhetsamenwerkingsverband
aantoonbaar op basisvansturingsinformatie
condusies trekt overde kwaliteitvande WOZ waarden van deonderliggende
gegevens van degebruikte
systemenen overdecontacten metbelanghebbenden
etc In 2017isBSOB reedsgestartmetdeontwikkeiing
vaninterneproducten
diebijdragen
aandeborging
vande kwaliteit continuiteitenefficiency
Dezespeerpunten scherpen
wede aankomendejaren
nog verderaan Dezetaakvoeren weuitbinnen dehuidige bezetting
endaarvoorbeschikbaargestelde
hnanciele middelenDe
uitvoering
van de Wet WOZvergtbinnen BSOBeensamenwerking
vandiversedisciplines
Hetisbeiangrijk dater
jaarlijks
voldoende aandachtisvooropleiding
enbijscholing
omde vakbekwaamheidvan medewerkersaante tonenenteblijven borgen
Dezeborging
leidt niettoteenstijging
vande kostenvoordetaakuitvoering
OmoGVinaswet
Naar
verwachting
treedt in2021 deOmgevingswet
inwerking
Metdezewetwil delandelijke
overheid deregels
voor
ruimtelijke ontwikkelingen vereenvoudigen
ensamenvoegen In2018moetenzowel de BAG deelnemers als BSOB deprocessenenwerkafspraken
aanpassen Omdat demogelijkheden
omvergunning vrijtebouwen binnen deOmgevingswet
worden verruimd zalvoornogmeerbouwwerken demelding
startbouw ontbreken Hetcontroleproces bij
BSOBverschuift daardoor steedsmeer naardevergelijking
van luchtfotosencycloramas enzonodig
controles in hetveld Deze taakwordtuitgevoerd
binnen dehuidige bezetting
enbudget
voortkomende uit de ruimtedie zal ontstaannaaraanleiding
vanhet waarderenopoppervlakte {zie
§ 3 2Kostentoedelinaavpmnienina vanhet waterxchan
De
kostentoedelingsverordening
vanwaterschap
Aa en Maaswijzigt
in2019 art 120 lid 5Waterschapswet
In 2019moet de nieuwetoedeling
administratiefgoed
verwerkt wordenenvindterafstemming plaats
tussen BSOBen het
waterschap
overde communicatie metde InwonersInvoerinakostendelersnormvoorkwiitscheldinasorocedure
BSOB verwacht minder
kwijtscheldingstoekenningen
Naarverwachting
zal de groepbelastingplichtigen
metafwijzingen
letsgroterzijnten opzichtevanvoorgaande
jaren Ombetalingsproblemen
tevoorkomenbij
deze kwetsbare groep zal BSOBinspelenop adievesturing voorbetatingsregelingenenextracommuniceren via websiteenteiefoon overwatdebelastingplichtigenhet beste kunnen doenP AG I N A I7
Kademota 2019 GroelenBloei| Conceptversle2 0| 20 11 2017
WiiziainaInvorderinaswet
De
Invordehngswet
wijzigtper 1 1 2019 Delokaleheffingen
wordengelijkgetrokken
metdeAlgemenewetRijksbelastingen
Hierdoor veranderen determijnen
voordeinvordering
vandegemeentelijke belastingen
enmoetener
griffierechten
betaaldwordenvoorberoepschriften Voordebehandeling
van hethuidige
administratieve
beroepschrift
geldtgeenwettelijke termijn Door dewijzigingvan dewet gaandezelfderegefs gelden
alsvoorbezwaarprocedures
Het niet nalevenvan determijnen
kan leidentotdwangsommen
3 2
Ontwikkelingen
indebedrijfsvoering
BestuurHike besluitvormina
Hetaantal deelnemersaande
gemeenschappelijke regeling
GR van BSOBgaatbijna
verdubbelen Dewijze
waarop debestuurlijke besluitvorming
regiegroepdagelijks
bestuur algemeenbestuur isgeorganiseerd
ismogeiijk
niet meereffectief Na detoetreding
endegemeenteraadsverkiezingen
in maart2018endewaterschapverkiezingen
in maart 2019 zalhetbesluitvormingsproces
opnieuwworden bezienHet
algemeen
bestuur heeftgevraagd
omderegionale adoptieregeling
tebetrekken bijdevormgeving
enwerkwijze
vandebesluitvorming
Contact mot aemeenteraden
Belastingiseen
politiek belangrijk
onderwerp Gemeentenenhetwaterschaphebben deuitvoering
van hunbelastingtaak bij
BSOBbelegd
De deelnemers verwachteneengoede
enhelderecommunicatie metde inwonersoverde
belastingzaken
Ookgoede
communicatie metdecolleges
ende raden isbelangrijk
Weblijveninvesteren Inbestuurlijke
betrokkenheid Deelnemers hebben de keuze hunbelastingtaak
tebeleggen
bijBSOB BSOB beseft dat debelastingtaak
van de deelnemersblijft
alsware eenverlengstuk
vanhuneigen organisatie Via degrtffies
zalaangeboden
wordenomjaarlijks
de raadte laten informerenoverrelevanteontwikkelingen bij
BSOB oftewelhun
belastingtaakultvoering
Informatieveifiaheid
Beheeren
opslag
van persoonsgegevenszijngebonden
aanwettelijke verpllchtingen
inbasiszijndeze opgenomeninde Wetbescherming
persoonsgegevens Vanaf mei 2016 is deEuropeseAlgemene Verordening Gegevensbescherming
AVGingevoerd
Toten met mei2018 hebben overheidsorganisaties
detijd
omdewettelijke verplichtingen
inhetkadervanprivacyendebescherming
van persoonsgegevens conform de AVGteimplementeren
Voorhet
borgen
van hetverscherptetoezichtop hetgebruik vanpersoonsgegevens in endooren namensBSOB meeteenfunctionarisGegevensbeschermer
FG wordenaangesteld
omvang enkosten nog tebepalen
De FG heefteengeheimhoudingsplicht
Voor het
zorgdragen
vaninformatiebeveiliging
isde rolvanChief InformationSecurityOfficer CISO oftewel deinformatiebeveiiigingsadviseur
reeds zeihet summierbelegd
omvangenkosten nogtebepalen
Metde deelnemers vindt
afstemming plaats
waardezetaakuitvoering
het bestegeorganiseerd kan worden zelf ofbij
een deelnemer enzal evaluatieplaatsvinden
Erwordteen
plan
vanaanpak opgesteld
dooreenexternepartij
In ditplan
worden de omvangende kostenvan hetproject bepaald Inditplan
zal ookexpllclet
aandachtzijnvoorprivacyenveiligheid
Wanneer de kosten in kaartzijngebracht
wordt dit verwerktin dereguliere begrotingswijziging
Robuuste organisatie
In 2018vindteenforsegroeivandeorganisatieendeomvang vanhet werk
plaats
Nearverwachting
heeft BSOB 2018en 2019nodig
om een stabieleen robuusteorganisatie
neertezetten Hiervoorisextracapaciteitnodig
om de kwaliteitvan dedienstverlening
vandehuidige
deelnemerstehandhaven envoordenieuwedeelnemersmeteeneen
goede
kwaliteitte kunnenbieden In devoorbereidingvandetoetreding
isveel aandacht besteed aan eensoepele
overgang vantakenvandegemeentennaarBSOB Tochligt
er eenforseuitdaging
omde kwaliteitvande
dienstverlening
tehandhavenDegroei biedt de
mogelijkheid
omenkeic kwetsbare functiesC^enmansposten
teversterkenendeorganisatie verderteprofessionaliseren
BSOBzaleerst moeten investereninhet versterkenvandeorganisatie voordat de verwachteefficiencyvoordelen gerealiseerd
kunnen wordenAansluitinaopde landeliikevoorzieninaen
Alle overheden moetenvoordeuitvoering van hun
publieke
takengebruik
makenvangegevensuithet stelselvanbasisregistraties
Vanuitdegedachte eenmalig
kwalitatiefgoede vastlegging
voormeervoudig gebruik
Ook BSOB maakt daargebruik
van Daarnaast is BSOB als bronhouder belastmetdebasisregistratie
WOZvoorhaargemeentelijke
deelnemers Het inganggezette trajectwaarbij
alle overhedenverplicht aangesloten
worden op delandelijke voorzieningen
WOZ NHR BRK BAG WKPB etcblijkt
indepraktijk
minder viotteverlopen
Ditkomt metnamedoorcapadteits enuitvoeringsproblemen bij
deautomatiseringsleveranciers
BSOB moetnu tijdelijkei AG I K A 18
Kademota 2019 GroeienBloei| Conceptversie20| 20 11 2017
opiossingen
creereoofinde lucht houdenomtochoverdegewenstegegevenste kunnen beschikken 8S0B iseenuitvoeringsorganisatie
belastmetgeautomatiseerde bulkprocessen Automatisering
isde ruggengraatvande organisatieenophet momentdat deze uitvalt stagneertof foutengeeft
levert dit directgroteorganisatorische problemen
opmetfinancielegevoigschade
Eenonwenselijk
gevolg kanzijn
datmogelijke efficiencyvoordelen
later dan welnietgaanoptreden
Omeen stabieleenkwalitatiefhoogwaardige
organisatieteblijven
zal de focus de aankomendejarenop dezeaansluitingen
gerichtzijn
WasrdGrenop
oebruiksopperviakte
De
Waarderingskamer
stettwaardering
op degebruiksoppervlakte
vanaf 2022verplicht
Hieraanligt
een aantalbefangrijke
overwegingen tengrondslag
De meestemarktinformatieoverwoningen Fundaetc isgekoppeld
aan degebruiksoppervlakte
vandewoning
Ookindebasisregistraties
adressenengebouwen
BAG isdegebruiksoppervlakte
beschikbaar Vanaf1oktober 2016zijnde WOZ waardenvanwoningen openbaargeworden
ende WOZ waarden worden
gepresenteerd
in combinatiemet gegevens uitanderebasisregistraties
waaronder degebruiksoppervlakte
uitde BAG Vanuitpraktische overwegingen
wordt het hierdoor steedslastiger
uit teleggen
dat de WOZ taxatiesdoorgaans gebaseerd
zijnopde inhoud Overstappennaarwaarderen opgebruiksoppervlakte
levert voordeel en eenhogere
klanttevredenheid enduidelijkheid opvoor onzeburgers
het leverttijd
voordeel opindeprocesuitvoeringBSOB isin 2017gestartmeteen
verkenning
insamenwerking
metde diverse BAGspecialisten
van dedeelnemendegemeenten In 2018 zaleengezamenlijk
plan
vanaanpak
wordenopgesteld
omminimaalin2022 te kunnen voldoenaan dezeverplichting
Deze taak zal wordenuitgevoerd
binnen dehuidige bezetting
endaarvoor reeds vanafbegroting
2018 enverder beschikbaargestelde
financiele middelenBLOU samenwerkina
DegemeentenBernheze Landerd OssenUden BLOU verkennen
samenwerking
ophetgebied
vaninformatievoorziening
enautomatisering Hetdoel is dat degemeentenoptijd
voorzienzijnvanactuele juisteenvolledige
gegevensvoorhunwerkprocessen
Hetplan
isomeersteengezamenlijke
ICT organisatietevormen en daarna hetsysteem ennetwerkbeheer het beheervande basis enkernregistraties informatiemanagement
etcetera AangezienBSOB de
basisregistratie
WOZ beheert namensdegemeentelijke
deelnemersendigikoppelingen
beheert is hetvan grootbelang
dat bijdesamenwerking
dezetaakuitvoering
betrokken wordt3 3 Aanpassen
werkprocessen
Denken vanuit de klant deBtnemers belastinaolichtiaen
BSOB heeftvanuitde
taakuitvoering jaarlijks
contact metalle inwonersenbedrijven
Weluisteren naarde inwonersenweten water
speelt
Wezorgenervoordat inwoners opeenlaagdrempelige
manier informatie kunnen vindenenvragen kunnen stellenDiaitaliserina
BSOB iser om de kwaliteit dienstverfening
efficiency
encontinuiteitvandewaardering heffing
eninningvangemeentelijke
enwaterschapsbelastingen
tegaranderen
Enweltegenzolaag mogelijke maatschappelijke
kosten Debestuurlijk vastgestelde
visie zalin het lichtvan de overheidsbrede visie op dedienstverlening
2020 verderingevuld
worden doordestroomlijning
vandeinformatievoorziening bijvoorbeeld
BAGI metde deelnemers gedntop het stelselvanbasisregistraties enkelvoudige registratie meervoudig gebruik
FocusOPstabillsatieenkwaliteit
In2017
lag
de focus binnen BSOB op verdereopbouw
enuitbouwvan deorganisatie Resultaat hiervan is daterper1
januari
2018naarverwachting
zesgemeentenzullen toetredentotBSOB Vanaf 2018en verderligt
de focus binnen BSOB dan ookmeerop stabilisatie enoptimalisatie
enverderedoorontwikkeling
van kwaliteitsbeheeren deborging
vanalleafspraken
metde nieuwecollega
sDe
doelstelling
isomalsorganisatie incontrol tezijn
In controlzijn iseenzaak diebegint
methet hebbenvan doelen voorhet halenvandoelen zijnprocessennodig
Het incontrol zijnvereistdus het onder kennenvande processenvandegehele
organisatieOm inzichtte
krijgen
inhet totalewerkveld worden alle processenen mutatiestromen inkaartgebracht
endaarwaarnodig internewerkafspraken
toegevoegd
Ook deafstemming
mbt degegevensleveringen
van de leveranciers bronhouders wordtwaarnodig
verbeterdAanoassina invordennasomces
Doorwijzigingenin het
dwang
invorderingsprocesworden in 2019 devolgende
effecten verwachtDoortussenstappen in tebouwen kunnenwe
klantvriendelijker
werken Hetleldt weltotenigeverhoging
vande verzendkosten Hierstaanlagere
kostenvooraanmaningendwangbevelen
enloonvorderingen
tegenover Het instrumentloonvordering
zal snellertoegepastwordenOutbound activiteitenklantenservice
verhoging
efficientieMomenteel worden de activiteiten vande klantenservice
hoofdzakelijk gestuurd
door de inkomendeP AG 1 N A I 9
Kademota2019 GroeienBJoei | Conceptversie 2 0|20 11 2017
telefoongesprekken
BSOBwacht aftotde klanten gaan bellenmetvragen ofopmerkingen
Invoerenvaneen nieuweklantgerichte werkwijze
waarbijactiefcontactwordtgezochtmetde klanten leidttotmindertelefoontjes
van klanten achterafen
draagt bij
aanhogere
klanttevredenheidPAG INA 110
Kademota 2019 GreetenBloei| Conceptvereie 2 0| 20 112017
4 FInanciSn
De
begroting
2018wasoorspronkelijk opgesteld
inclusief deelnamevandevoormalige
gemeenteVeghel
en exclusief de mogelijknieuwetoetreders Er is vanwegede recenteontwikkelingen
eengewljzigde begroting gemaakt
dievoorzienswijze
aande deelnemers isvoorgelegd
Dezegewijzigde begroting
wordt indecember2017bestuurlijk besproken
Degewijzigde begroting
dient alsvertrekpuntvoordebegroting
2019Indexerina
De meerjaren
begroting
vanBSOB wordtgeindexeerd overeenkomstig
devastgestelde
nota Financieel Beleid De prijscorrectieop basisvan de Macro EconomischeVerkenningen
uitde laatst bekendeseptembercirculaire
vanhet MinisterievanBinnenlandse Zaken onderdelen netto materieleconsumptie en lonenensalarissen voorde personele kosten enonderdeel nettomaterieieconsumptie voorde materiele kostenPrilsmutatiesoverheidsconsumptie2015 2018 conform septembercirculaire 2016
2015 2016 2017 2018
Netto materieieconsumptie 0 4 0 8 1 4 1 4
Lonenensalarissen 1 0 1 8 3 6 2 4
Omdat In deseptembercirculairede
prijsmutaties
voor2019 nietzijnopgenomen gaanwe voordebegroting
2019 uitvandeprijsmutaties
2018Satariscao ontwikkelina
De CAOvoor
gemeenteambtenaren
voordejaren
2017en2018 isvastgesteld
Destijging
van het brutosalaris 1 peraugustus2017en 1 5 perjanuari
2018 endeverhoging
van het IKB 0 5 2017en0 25 2018 wordenindesalarisbegroting
meegenomen Voor 2019envolgende
wordt destijgingconform debovengenoemde indexering
berekendInde
gewijzigde begroting
2018 isinhetmeerjarenperspectief
eenbesparing oplopend
tot4fte alseffideneyvoordeel
van deschaalvergroting aangekondigd
Ditmeerjarenperspectief
isgebaseerd
op desynergieen
automatiseringsvoordelen
dietebehalenzijn bij
dehuidige
groeivandeorganisatie Omdatmetnamede toenamevandewerkomvang
voor eengrootgedeeltegeautomatiseerd
kan worden is deverwachting
dat de efficientewerkwijze
autonoomzorgtvoor eenlagere benodigde personele bezetting
afnamevan 4 ftein3jaartijd
In ditperspectief
is geenrekening gehouden
meteventueletoekomstige
extravoorzieningenalsgevolg
van veranderendewet enregelgeving
nieuwetaakuitvoering ofextra nieuwetoetredersKostenverdeelsvstematiek fontwikkelina aanslaareaels aanslaabilretten obiecten
DekostenvanBSOB worden verdeeld naartaken De taken worden iedermeteen
eigen
verdeelsleuteltoegerekend
naarde deelnemers Het nadeelvandehuidige
verdeelsleutels is dateenwfjziging
in de kosten leidt tot verschillen indebljdragen
Deelnemers hebben behoefteaan eenbijdrage
dieniet continuwijzigt Voor 2019 zal eennieuweverdeelmethodiek wordenuitgewerkt
De
invorderingsopbrengsten
en kostenzijn
nuonderdeelvandebtjdragen
vande deelnemers Het positieve verschiltussende kostenenopbrengsten
wordt verrekend metbijdragen
voortakenBegrotingstechnisch
isditeenrisico wantals de inkomsten dalenende kostennietmee veranderen heeft dit invloedopde
bijdragen
van deelnemers Voor 2019zaleenanderewerkwijze
wordenuitgewerkt waarbij
eenevenwichtige verdeling
vanInvorderingskosten
eninkomstenwordtvoorgesteld
Alaemene Reserve weerstandsvemoaen
Als BSOB zich verderblijftontwikkelen toteenrobuuste efficienteorganisatiedietegenzo
laag mogelijke maatschappelijke
kosten werkt willen ermogelijk
meerdeelnemersmeedoen Detoetreding
van eennieuwe deelnemervraagteeninvestering
Een reservedie hiervoor kan worden ingezet maakt hetmogelijk
cmpotentiSle
toetreders eerderoverdestreeptetrekken Eenalgemene
reserve Iswenselijk
omschommelingenindeexploitatie
enbijdragen
van de deelnemersteegaliseren
In2018 wordt onderzochtwatbinnen de
mogelijkheden
zijn binnen dehuidige
kadersom reservestevormen Indiennoodzakelijk
worden de kadersaangepastProiecten
Op ditmomentzijn
eenmalige
projecten opgenomenindebegroting
enverdisconteerd indebijdragen die deelnemers betalen In 2019 maaktBSOBeensplitsing
In businessen projectenBSOB maakt onderscheidwat
reguliere taakuitvoering
betreftenwateenmalige
activlteitenzijn Mettransparantie inbesluitvorming
enbijbehorende
kosten Eenegalisatiereserve
isnodig
voordejaaroverschrijdende projecten
BESLUITVASTSTELLING KADERNOTA2019
Het
Dagelljks
BestuurvandeGemeenschappelijke Regeling Belastlngsamenwerklng
Oost Brabant besluitp AG I N A I11
Kademota2019 GroeienBloei |Conceptversie 2 0 |20 11 2017
• Idte stemmen metde kademota 2019
• Inte stemmen metde daarin opgenomen kadersen
uitgangspunten
Oss d d 11december 2017
De voorzitter
Dagefijks
Bestuur De directeurH J Mak M Vrisouvan Eck MPM
BESLUrr
HetAlgemeenBestuurvande
Gemeenschappelijke Regeling Belastingsamenwerking
Oost Brabant besluit• Inte stemmen metde kademota 2019
• In te stemmen metde daarin opgenomen kadersen
uitgangspunten
• Het
Dagelijks
Bestuuropdracht
teverstrekken debegroting
2019 2022 optestellen binnen de kaders vandeze notaOss d d 21 december 2017
De voorzitter
Algemeen
Bestuur DedirecteurM Vrisouvan EckMPM I Mak
P AG I N A I12