Borgloon AGB

Borgloon AGB

Jaarrekening 2016

Q&A - 9/05/2017

Borgloon AGB

Jaarrekening 2016

NBB

Q&A - 9/05/2017

Inhoud NBB

Interne jaarrekening

B De balans per 31/12/2016

RR De resultatenrekening over boekjaar 2016

Externe jaarrekening volgens schema NBB

Bijlagen

S-LT Overzicht van de schulden op lange termijn

At Afschrijvingstabel

Vt Verrekeningstabel

D Overzicht van de deelnemingen

V-LT Overzicht van de vorderingen op lange termijn

DET Detail van balansposten (incl. openstaande klanten en leveranciers)

FA Financiële analyse

Verkort Schema

Algemene rekening 31/12/2016 31/12/2015

Balans na winstverdeling

Vaste activa 21/28 1.623.803,10

Immateriële vaste activa 21 4.400,00 13.100,00

Concessies, octrooien, licenties, knowhow, merken 21100000 5.500,00 5.500,00

Concessies, octrooien, licenties, knowhow, merken 21100009 (3.300,00) (2.200,00)

Software 21110000 1.500,00 1.500,00

Software - afschrijvingen 21110009 (1.500,00) (1.500,00)

Plannen en studies 21400000 65.500,00 65.500,00

Plannen en studies - afschrijvingen 21400009 (63.300,00) (55.700,00)

Materiële vaste activa 22/27 1.619.403,10 1.581.576,46

Terreinen en gebouwen 22 1.044.149,70 1.074.107,97

Gebouwen - bedrijfsmatige MVA 22910000 1.179.371,76 1.169.371,39

Gebouwen - bedrijfsmatige MVA - in uitvoering 22910007 (1.186,32)

Gebouwen - bedrijfsmatige MVA - afschrijvingen 22910009 (185.630,52) (147.407,02)

Overige zakelijke rechten op onroerende goederen - 22930000 54.339,06 54.339,06

Overige zakelijke rechten op onroerende goederen - 22930009 (2.744,28) (2.195,46)

Installaties, machines en uitrusting 23 938,18

Installaties, machines en uitrusting - bedrijfsmat 23500000 1.172,73

Installaties, machines en uitrusting - bedrijfsmat 23500009 (234,55)

Activa in aanbouw en vooruitbetalingen 27 574.315,22 507.468,49

Gebouwen - bedrijfsmatige MVA - in uitvoering 27000000 574.315,22 507.468,49

Vlottende activa 29/58 4.310.845,44 4.331.930,00

Voorraden en bestellingen in uitvoering 3 1.684,83 1.507,37

Voorraden 30/36 1.684,83 1.507,37

Grondstoffen, hulpstoffen en handelsgoederen 30000000 1.684,83 1.507,37

Vorderingen op ten hoogste één jaar 40/41 3.158.083,94 4.200.492,32

Handelsvorderingen 40 29.546,70 14.194,17

Operationele vorderingen uit ruiltransacties - nom 40000000 29.546,70 14.194,17

Overige vorderingen 41 3.128.537,24 4.186.298,15

Terug te vorderen btw 41100000 497,41 997,64

Vorderingen wegens investeringssubsidies - Provinc 41510000 492.806,91 819.052,43

Vorderingen wegens investeringssubsidies - Vlaamse 41510100 2.623.666,25 3.326.157,29

Vorderingen wegens investeringssubsidies - Stad 41510200 10.465,00

Vorderingen wegens werkingssubsidies 41530000 28.214,24

Diverse operationele vorderingen uit niet-ruiltran 41600000 10.000,37

Borgtochten betaald in contanten 41800000 1.566,30 1.411,55

Liquide middelen 54/58 1.053.240,90 30.583,83

Belfius - zichtrekening 55010100 1.053.240,90 30.583,83

Overlopende rekeningen 490/1 97.835,77 99.346,48

Over te dragen kosten 49000000 97.835,77 99.346,48

Totaal van de activa 20/58 5.934.648,54 5.926.606,46

Eigen vermogen 10/15 2.875.453,53 3.372.055,04

Kapitaal 10 25.000,00 25.000,00

Geplaatst kapitaal 100 25.000,00 25.000,00

Kapitaal 10000000 25.000,00 25.000,00

Reserves 13 234,48 234,48

Wettelijke reserve 130 234,48 234,48

Wettelijke reserve AR 130000 NBB 13000000 234,48 234,48

Overgedragen winst (verlies) 14 (13.935,21) (43.078,85)

Overgedragen tekort 14100000 (13.935,21) (43.078,85)

Kapitaalsubsidies 15 2.864.154,26 3.389.899,41

Investeringssubsidies en -schenkingen in kapitaal 15000000 592.239,73 161.530,39

Investeringssubsidies en -schenkingen in kapitaal 15000009 (39.293,57) (33.323,82)

Investeringssubsidies en -schenkingen in kapitaal 15000010 284.908,51 69.553,84

Investeringssubsidies en -schenkingen in kapitaal 15000019 (30.884,36) (27.944,69)

First Interne jaarrekening - 1/5

Algemene rekening 31/12/2016 31/12/2015

Investeringssubsidies en -schenkingen in kapitaal 15000020 149.111,30

Investeringssubsidies en -schenkingen in kapitaal 15000029 (35.176,43)

Investeringssubsidies en -schenkingen in kapitaal 15000030 2.057.183,95 3.106.148,82

Voorzieningen en uitgestelde belastingen 16 1.474.815,95 1.745.533,71

Uitgestelde belastingen 168 1.474.815,95 1.745.533,71

Uitgestelde belastingen 16800000 1.510.952,11 1.795.195,32

Uitgestelde belastingen-resultaat 16800009 (36.136,16) (49.661,61)

Schulden 17/49 1.584.379,06 809.017,71

Schulden op meer dan één jaar 17 1.386.722,01 708.821,76

Financiële schulden 170/4 1.386.722,01 708.821,76

Kredietinstellingen, leasingschulden en soortgelijke schulden

172/3 148.449,04 150.045,27

Leasingschulden en soortgelijke schulden in het ka 17200000 148.449,04 150.045,27

Overige leningen 174/0 1.238.272,97 558.776,49

Overige leningen 17490000 520.611,63 558.776,49

Overige leningen - Historische kapitaalsubsidie te 17490020 711.661,11

Overige leningen - diverse projecten 2016-2017 17490040 6.000,23

Schulden op ten hoogste één jaar 42/48 196.793,58 99.333,13

Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen

42 51.740,21 75.645,05

Andere leasingschulden en soortgelijke schulden di 42210000 1.596,23 1.596,23

Conversie BBC -> NBB 42300000 37.191,26

Overige leningen 42400000 38.164,86 36.857,56

Overige leningen - historische kapitaalsubsidie te 42400020 9.979,05

Overige leningen - diverse projecten 2016-2017 42400040 2.000,07

Financiële schulden 43 51.779,52

Overige leningen 439 51.779,52

Vervallen kapitaalaflossingen en vervallen intrest 43900000 51.779,52

Handelsschulden 44 33.916,25 22.613,08

Leveranciers 440/4 33.916,25 22.613,08

Leveranciers 44000000 24.929,64 15.653,63

Te ontvangen facturen 44400000 8.986,61 6.959,45

Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten

45 1.587,30 1.050,00

Belastingen 450/3 441,00 315,00

Ingehouden bedrijfsvoorheffing 45300000 441,00 315,00

Bezoldigingen en sociale lasten 454/9 1.146,30 735,00

Rijksdienst voor sociale zekerheid 45400000 117,30

Bezoldigingen 45500000 1.029,00 735,00

Overige schulden 47/48 57.770,30 25,00

Ontvangen vooruitbetalingen op niet-ruiltransactie 48300000 57.770,30 25,00

Overlopende rekeningen 492/3 863,47 862,82

Over te dragen opbrengsten 49300000 863,47 862,82

Totaal van de passiva 10/49 5.934.648,54 5.926.606,46

First Interne jaarrekening - 2/5

Algemene rekening 31/12/2016 31/12/2015

Resultatenrekening

Brutomarge 9900 66.532,91 31.371,64

Bedrijfsopbrengsten 70/74 119.698,16 83.521,49

Omzet 70 115.282,59 55.307,25

Opbrengsten uit evenementenruimte en Loons Plein 70050040 13.692,40 15.199,18

Bezoeken Stroopfabriek (derdebetalerssysteem) 70100030 63.440,71

Verkopen Bleus 70409991 2.351,76 2.943,58

concessievergoeding voetbalkantine - jeugdhuis 70409992 25.188,80 24.925,90

inkomsten toeristengroepen 70409995 1.970,75

Opbrengsten uit verhuur van onroerende goederen - 70500012 443,68 436,47

Opbrengsten uit verhuur van onroerende goederen - 70500014 1.239,67 1.239,67

Opbrengsten uit verhuur van onroerende goederen - 70500015 8.925,57 8.591,70

Andere bedrijfsopbrengsten 74 4.415,57 28.214,24

Gemeentelijke bijdrage 74010000 28.214,24

Schadevergoedingen 74500010 4.415,57

Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen, diensten en diverse goederen

60/61 53.165,25 52.149,85

Aankopen van handelsgoederen, grond- en hulpstoffen

600/8 10.979,93 12.888,43

Aankopen van dranken 60400010 10.979,93 12.888,43

Voorraad: afname (toename) 609 (177,46) 673,25

Voorraadwijzigingen van dranken 60910000 (177,46) 673,25

Diensten en diverse goederen 61 42.362,78 38.588,17

Huur en huurlasten van gehuurde onroerende goedere 61008000 8.918,25 8.760,46

Benodigdheden voor gebouwen 61030010 5.220,21 3.501,90

Elektriciteit 61100000 3.760,43 3.583,03

Water 61130000 1.900,96 1.743,81

Brandverzekering 61201000 3.046,50 3.050,52

Burgerlijke aansprakelijkheid 61201500 625,00 625,00

Overige verzekeringen 61209999 823,18 823,18

Erelonen en vergoedingen notarissen, deurwaarders, 61310010 447,91 345,83

Erelonen en vergoedingen bedrijfsrevisoren 61310021 2.050,00 2.600,00

Erelonen en vergoedingen boekhouding 61310022 5.511,67 3.137,25

Zitpenningen 61310041 1.470,00 1.050,00

patronale bijdragen op zitpenningen 61310042 117,30

Aankondigingen/bekendmakingen 61319040 249,13 307,43

Andere erelonen en vergoedingen - gidsen stroopfab 61399998 1.425,00 1.550,00

Administratief drukwerk en kopierkosten 61410060 185,00 185,00

Beheers- en werkingskosten van computermateriaal e 61428000 2.130,48 2.100,00

Restaurantkosten 61430040 81,50 58,00

Huur technische materieel 61502000 4.400,26 5.102,11

Andere onderhoudskosten 61599999 64,65

Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa

630 47.706,87 51.307,25

Afschrijvingen op imMVA 63010000 8.700,00 14.500,00

Afschrijvingen op MVA 63020000 39.006,87 36.807,25

Andere bedrijfskosten 640/8 1.657,95 1.648,50

Onroerende voorheffing 64000000 1.657,95 1.648,50

Bedrijfswinst (Bedrijfsverlies) 9901 17.168,09 (21.584,11)

Financiële opbrengsten 75/76B 4.321,77

Recurrente financiële opbrengsten 75 4.321,77 20.241,58

In resultaat genomen kapitaalsubsidies en schenkin 75300000 4.321,77 20.153,26

Andere financi?e opbrengsten 75999999 88,32

Waarvan: kapitaal- en interestsubsidies 753 4.321,77

In resultaat genomen kapitaalsubsidies en schenkin 75300000 4.321,77

Financiële kosten 65/66B 1.521,54

Recurrente financiële kosten 65 1.521,54 107,08

Verdiscontering erfpacht 65000001 1.438,59 (5,94)

First Interne jaarrekening - 3/5

Algemene rekening 31/12/2016 31/12/2015

Debetintresten bankrekeningen 65700010 82,95 113,02

Winst (Verlies) van het boekjaar vóór belasting 9903 19.968,32 (1.449,61)

Onttrekking aan de uitgestelde belastingen 780 9.175,32 10.377,35

Onttrekking aan uitgestelde belastingen 78000000 9.175,32 10.377,35

Winst (Verlies) van het boekjaar 9904 29.143,64 8.927,74

Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar 9905 29.143,64 8.927,74

First Interne jaarrekening - 4/5

Algemene rekening 31/12/2016 31/12/2015

Resultaatverwerking

Te bestemmen winst (verlies) 9906 (13.935,21) (43.078,85)

Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar (9905) 29.143,64 8.927,74

Overgedragen winst (verlies) van het vorige boekjaar 14P (43.078,85) (52.006,59)

Overgedragen resultaat 69000000 43.078,85 52.006,59

Over te dragen winst (verlies) (14) (13.935,21) (43.078,85)

Over te dragen overschot van het boekjaar 69300000 29.143,64

Over te dragen tekort van het boekjaar 79300000 43.078,85 43.078,85

First Interne jaarrekening - 5/5

20 1

NAT. Datum neerlegging Nr. Blz. E. D. VKT 1

JAARREKENING EN ANDERE OVEREENKOMSTIG HET WETBO EK V AN VENNOO TSCHAPPEN NEER TE LEGGEN DOCUM ENTEN

IDENTIFICATIEGEGEVENS

NAAM: ...

...

Rechtsvorm: ...

Adres: ... Nr.: ... Bus: ...

Postnummer: ... Gemeente: ...

Land: ...

Rechtspersonenregister (RPR) - Rechtbank van Koophandel van ...

Internetadres¹: . ...

Ondernemingsnummer

DATUM / / van de neerlegging van de oprichtingsakte OF van het recentste stuk dat de datum van bekendmaking van de oprichtingsakte en van de akte tot statutenwijziging vermeldt.

JAARREKENING

goedgekeurd door de algemene vergadering van / /

met betrekking tot het boekjaar dat de periode dekt van / / tot / /

Vorig boekjaar van / / tot / /

De bedragen van het vorige boekjaar zijn / zijn niet²identiek met die welke eerder openbaar werden gemaakt.

Totaal aantal neergelegde bladen: ... Nummers van de secties van het standaardmodel die niet werden neergelegd omdat ze niet dienstig zijn: ...

1 Facultatieve vermelding.

2 Schrappen wat niet van toepassing is.

Speelhof 10

3840 Borgloon

België

Antwerpen, afdeling Tongeren

BE 0820.533.292

28 04 2009

27 06 2017

01 01 2016 31 12 2016

01 01 2015 31 12 2015

XXXXXX

14

6.1.3, 6.2, 6.4, 6.5, 6.7, 6.9, 7.1, 7.2, 8, 9, 10, 11, 12

EUR

JAARREKENING IN EURO (2 decimalen) Autonoom Gemeentebedrijf Borgloon

Autonoom Gemeentebedrijf

Danny Deneuker

Voorzitter van de Raad van Bestuur

Handtekening (naam en hoedanigheid)

OCR9002

Nr. VKT 2.1

LIJST V AN DE BESTUURDERS, Z AAKVOERDERS EN COMMISS ARI SSEN EN VERKL ARI NG BETREFFENDE EEN AANVULLENDE OPDR ACHT VOOR N AZ ICHT OF CO RRECTI E

LIJST VAN DE BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARISSEN

VOLLEDIGE LIJST met naam, voornamen, beroep, woonplaats (adres, nummer, postnummer en gemeente) en functie in de onderneming

BE 0820.533.292

Danny Deneuker

Groenendaalstraat 4 bus A, 3840 Borgloon, België

Voorzitter van de Raad van Bestuur 22/01/2013 - 22/01/2019

Frederic Debuyst

Sint-Truidersteenweg 247, 3840 Borgloon, België

Bestuurder

22/01/2013 - 22/09/2015 Marilou Vanmuysen

Vilsterbron 32, 3840 Borgloon, België

Bestuurder

22/01/2013 - 22/01/2019 Els Jansen

Tongersesteenweg 310, 3840 Borgloon, België

Bestuurder

22/01/2013 - 22/09/2015 Vera Gerrits

Sint-Truidersteenweg 160, 3840 Borgloon, België

Bestuurder

22/01/2013 - 22/09/2015 Ludo Vansimpsen

Tongersesteenweg 329, 3840 Borgloon, België

Bestuurder

22/01/2013 - 22/09/2015 Eric Awouters

Jesserenstraat 38, 3840 Borgloon, België

Bestuurder

22/01/2013 - 22/01/2019 Kim Mommen

Mellenstraat 58 bus A, 3840 Borgloon, België

Bestuurder

22/09/2015 - 22/01/2019 Wim Lambrechts

Sint-Truidersteenweg 433 bus 1, 3840 Borgloon, België

Bestuurder

22/09/2015 - 22/01/2019 Veronique Smets

Smisstraat 1 bus A, 3840 Borgloon, België

Bestuurder

22/09/2015 - 22/01/2019 Loes Ory

Stationsstraat 47, 3840 Borgloon, België

Bestuurder

22/09/2015 - 22/01/2019 Vera Leemans

Halingenstraat 1, 3806 Velm, België

Adviserend, niet-stemgerechtigd 22/01/2013 - 22/01/2019 Hilde Thonon

Romeinse Kassei 160, 3700 Tongeren, België

Adviserend, niet-stemgerechtigd 22/01/2013 - 22/01/2019 Callens, Pirenne & C°

Nr.: BE 0427.897.088

Luikersteenweg 232 bus 4, 3500 Hasselt, België Lidmaatschapsnr.: B00003

Commissaris

Vertegenwoordigd door:

Maris Marc (Bedrijfsrevisor)

Luikersteenweg 232 bus 4, 3500 Hasselt, België Lidmaatschapsnr.: A01728

First - VKT2017 - 2 / 14

Nr. VKT 2.2

VERKLARING BETREFFENDE EEN AANVULLENDE OPDRACHT VOOR NAZICHT OF CORRECTIE

Het bestuursorgaan verklaart dat geen enkele opdracht voor nazicht of correctie werd gegeven aan iemand die daar wettelijk niet toe gemachtigd is met toepassing van de artikelen 34 en 37 van de wet van 22 april 1999 betreffende de boekhoudkundige en fiscale beroepen.

De jaarrekening werd / werd niet∗∗∗∗ geverifieerd of gecorrigeerd door een externe accountant of door een bedrijfsrevisor die niet de commissaris is.

In bevestigend geval, moeten hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van elke externe accountant of bedrijfsrevisor en zijn lidmaatschapsnummer bij zijn Instituut, evenals de aard van zijn opdracht:

A. Het voeren van de boekhouding van de onderneming∗∗, B. Het opstellen van de jaarrekening∗∗,

C. Het verifiëren van de jaarrekening en/of D. Het corrigeren van de jaarrekening.

Indien taken bedoeld onder A. of onder B. uitgevoerd zijn door erkende boekhouders of door erkende boekhouders-fiscalisten, kunnen hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van elke erkende boekhouder of erkende boekhouder-fiscalist en zijn lidmaatschapsnummer bij het Beroepsinstituut van erkende Boekhouders en Fiscalisten, evenals de aard van zijn opdracht.

∗ Schrappen wat niet van toepassing is.

∗∗ Facultatieve vermelding.

BE 0820.533.292

First - VKT2017 - 3 / 14 XXX

Naam, voornamen, beroep en woonplaats Lidmaatschaps-

nummer

Aard van de opdracht (A, B, C en/of D)

Q&A BVBA

Nr.: BE 0434.076.186

Durmakker 25, 9940 Evergem, België

224784 3 N 88 B

Vertegenwoordigd door:

Marc Goossens

(Accountant, Belastingconsulent) Kleinendries 48, 1861 Wolvertem, België

13217 2 N 70

First - VKT2017 - 3 / 14

JAARREKENING

BALANS NA WINSTVERDELING

Toel. Codes Boekjaar Vorig boekjaar

ACTIVA

O

V

Terreinen en gebouwen ... 22 1.044.149,70 1.074.107,97

Installaties, machines en uitrusting ... 23 938,18 ...

Meubilair en rollend materieel ... ²⁴ ... ...

Leasing en soortgelijke rechten ... ²⁵ ... ...

Overige materiële vaste activa ... 26 ... ...

Activa in aanbouw en vooruitbetalingen ... 27 574.315,22 507.468,49

Financiële vaste activa ... ^{6.1.3 28} ... ...

V

Handelsvorderingen ... 290 ... ...

Overige vorderingen ... 291 ... ...

Voorraden en bestellingen in uitvoering ... ³ 1.684,83 1.507,37

Voorraden ... 30/36 1.684,83 1.507,37 Bestellingen in uitvoering ... ³⁷ ... ...

Vorderingen op ten hoogste één jaar ... ^40/41 3.158.083,94 4.200.492,32

Handelsvorderingen ... 40 29.546,70 14.194,17

Overige vorderingen ... ⁴¹ 3.128.537,24 4.186.298,15

Geldbeleggingen ... ^50/53 ... ...

Liquide middelen ... ^54/58 1.053.240,90 30.583,83 Overlopende rekeningen ... ^490/1 97.835,77 99.346,48 TOTAAL VAN DE ACTIVA ... 20/58 5.934.648,54 5.926.606,46

First - VKT2017 - 4 / 14

Toel. Codes Boekjaar Vorig boekjaar

PASSIVA

E

Geplaatst kapitaal ... ¹⁰⁰ 25.000,00 25.000,00

Niet-opgevraagd kapitaal 4... 101 ... ...

Uitgiftepremies ... ¹¹ ... ...

Herwaarderingsmeerwaarden ... ¹² ... ...

Reserves ... ¹³ 234,48 234,48 Wettelijke reserve ... 130 234,48 234,48 Onbeschikbare reserves ... ¹³¹ ... ...

Voor eigen aandelen ... ¹³¹⁰ ... ...

Andere ... 1311 ... ...

Belastingvrije reserves ... 132 ... ...

Beschikbare reserves ... ¹³³ ... ...

Overgedragen winst (verlies) ...(+)/(-) ¹⁴ -13.935,21 -43.078,85 Kapitaalsubsidies ... ¹⁵ 2.864.154,26 3.389.899,41 Voorschot aan de vennoten op de verdeling van het netto-actief 5... ¹⁹ ... ...

V

Fiscale lasten ... 161 ... ...

Grote herstellings- en onderhoudswerken ... 162 ... ...

Milieuverplichtingen ... ¹⁶³ ... ...

Overige risico's en kosten ... ^164/5 ... ...

Uitgestelde belastingen ... ¹⁶⁸ 1.474.815,95 1.745.533,71 __________________________

4 Bedrag in mindering te brengen van het geplaatste kapitaal

5 Bedrag in mindering te brengen van de andere bestanddelen van het eigen vermogen

First - VKT2017 - 5 / 14

Toel. Codes Boekjaar Vorig boekjaar

S

Kredietinstellingen, leasingschulden en soortgelijke

schulden ... ^172/3 148.449,04 150.045,27 Overige leningen ... ^174/0 1.238.272,97 558.776,49 Handelsschulden ... 175 ... ...

Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen ... 176 ... ...

Overige schulden ... ^178/9 ... ...

Schulden op ten hoogste één jaar ... ^{6.3 42/48} 196.793,58 99.333,13

Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen 42 51.740,21 75.645,05

Financiële schulden ... ⁴³ 51.779,52 ...

Kredietinstellingen ... ^430/8 ... ...

Overige leningen ... 439 51.779,52 ...

Handelsschulden ... 44 33.916,25 22.613,08

Leveranciers ... ^440/4 33.916,25 22.613,08 Te betalen wissels ... ⁴⁴¹ ... ...

Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen ... 46 ... ...

Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en

sociale lasten ... 45 1.587,30 1.050,00

Belastingen ... ^450/3 441,00 315,00

Bezoldigingen en sociale lasten ... ^454/9 1.146,30 735,00

Overige schulden ... 47/48 57.770,30 25,00

Overlopende rekeningen ... ^492/3 863,47 862,82 TOTAAL VAN DE PASSIVA ... 10/49 5.934.648,54 5.926.606,46

First - VKT2017 - 6 / 14

RESULTATENREKENING

Toel. Codes Boekjaar Vorig boekjaar

Bedrijfsopbrengsten en bedrijfskosten

Brutomarge ...(+)/(-) ⁹⁹⁰⁰ 66.532,91 31.371,64

Waarvan: niet-recurrente bedrijfsopbrengsten ... ^76A ... ...

Omzet* ... 70 ... ...

Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen, diensten en

diverse goederen* ... 60/61 ... ...

Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen ...(+)/(-) ^{6.4 62} ... ...

Afschrijvingen en waardeverminderingen op

oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa ⁶³⁰ 47.706,87 51.307,25

Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen

(terugnemingen) ...(+)/(-) ^631/4 ... ...

Voorzieningen voor risico's en kosten: toevoegingen

(bestedingen en terugnemingen) ...(+)/(-) ^635/8 ... ...

Andere bedrijfskosten ... 640/8 1.657,95 1.648,50

Als herstructureringskosten geactiveerde bedrijfskosten ..(-) 649 ... ...

Niet-recurrente bedrijfskosten ... ^66A ... ...

Bedrijfswinst (Bedrijfsverlies) ...(+)/(-) ⁹⁹⁰¹ 17.168,09 -21.584,11 Financiële opbrengsten ... ^{6.4 75/76B} 4.321,77 20.241,58

Recurrente financiële opbrengsten ... 75 4.321,77 20.241,58

Waarvan: kapitaal- en interestsubsidies ... 753 4.321,77 ...

Niet-recurrente financiële opbrengsten ... ^76B ... ...

Financiële kosten ... ^{6.4 65/66B} 1.521,54 107,08

Recurrente financiële kosten ... ⁶⁵ 1.521,54 107,08

Niet-recurrente financiële kosten ... ^66B ... ...

Winst (Verlies) van het boekjaar vóór belasting ...(+)/(-) ⁹⁹⁰³ 19.968,32 -1.449,61

Onttrekking aan de uitgestelde belastingen ... ⁷⁸⁰ 9.175,32 10.377,35

Overboeking naar de uitgestelde belastingen ... ⁶⁸⁰ ... ...

Belastingen op het resultaat ...(+)/(-) ^67/77 ... ...

Winst (Verlies) van het boekjaar ...(+)/(-) ⁹⁹⁰⁴ 29.143,64 8.927,74 Onttrekking aan de belastingvrije reserves ... ⁷⁸⁹ ... ...

Overboeking naar de belastingvrije reserves ... ⁶⁸⁹ ... ...

Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar ...(+)/(-) ⁹⁹⁰⁵ 29.143,64 8.927,74

* Facultatieve vermelding.

First - VKT2017 - 7 / 14

RESULTAATVERWERKING

Codes Boekjaar Vorig boekjaar

Te bestemmen winst (verlies) ...(+)/(-) ⁹⁹⁰⁶ -13.935,21 -43.078,85 Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar ...(+)/(-) (9905) 29.143,64 8.927,74

Overgedragen winst (verlies) van het vorige boekjaar ...(+)/(-) 14P -43.078,85 -52.006,59

Onttrekking aan het eigen vermogen ... ^791/2 ... ...

Toevoeging aan het eigen vermogen ... ^691/2 ... ...

aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies ... 691 ... ...

aan de wettelijke reserve ... 6920 ... ...

aan de overige reserves ... 6921 ... ...

Overgedragen winst (verlies) ...(+)/(-) ⁽¹⁴⁾ -13.935,21 -43.078,85 Tussenkomst van de vennoten in het verlies ... ⁷⁹⁴ ... ...

Uit te keren winst ... ^694/7 ... ... Vergoeding van het kapitaal ... ⁶⁹⁴ ... ...

Bestuurders of zaakvoerders ... ⁶⁹⁵ ... ...

Werknemers ... ⁶⁹⁶ ... ...

Andere rechthebbenden ... ⁶⁹⁷ ... ...

First - VKT2017 - 8 / 14

TOELICHTING

STAAT VAN DE VASTE ACTIVA

Codes Boekjaar Vorig boekjaar

I

Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar ... ^8059P xxxxxxxxxxxxxxx 72.500,00 Mutaties tijdens het boekjaar

Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa ... 8029 ...

Overdrachten en buitengebruikstellingen ... 8039 ...

Overboekingen van een post naar een andere ...(+)/(-) 8049 ...

Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar ... ⁸⁰⁵⁹ 72.500,00 Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar ... ^8129P xxxxxxxxxxxxxxx 59.400,00 Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt ... ⁸⁰⁷⁹ 8.700,00 Teruggenomen ... ⁸⁰⁸⁹ ...

Verworven van derden ... ⁸⁰⁹⁹ ...

Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen ... ⁸¹⁰⁹ ...

Overgeboekt van een post naar een andere ...(+)/(-) ⁸¹¹⁹ ...

Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar ... ⁸¹²⁹ 68.100,00

N

First - VKT2017 - 9 / 14

Codes Boekjaar Vorig boekjaar

M

Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar ... ^8199P xxxxxxxxxxxxxxx 1.731.178,94 Mutaties tijdens het boekjaar

Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa ... ⁸¹⁶⁹ 76.833,51

Overdrachten en buitengebruikstellingen ... ⁸¹⁷⁹ ...

Overboekingen van een post naar een andere ...(+)/(-) ⁸¹⁸⁹ ...

Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar ... ⁸¹⁹⁹ 1.808.012,45 Meerwaarden per einde van het boekjaar ... ^8259P xxxxxxxxxxxxxxx ... Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt ... 8219 ...

Verworven van derden ... 8229 ...

Afgeboekt ... 8239 ...

Overgeboekt van een post naar een andere ...(+)/(-) 8249 ...

Meerwaarden per einde van het boekjaar ... ⁸²⁵⁹ ...

Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar ... ^8329P xxxxxxxxxxxxxxx 149.602,48 Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt ... ⁸²⁷⁹ 39.006,87 Teruggenomen ... ⁸²⁸⁹ ...

Verworven van derden ... ⁸²⁹⁹ ...

Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen ... ⁸³⁰⁹ ...

Overgeboekt van een post naar een andere ...(+)/(-) ⁸³¹⁹ ...

Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar ... ⁸³²⁹ 188.609,35

N

First - VKT2017 - 10 / 14

STAAT VAN DE SCHULDEN

Codes Boekjaar

U

Totaal der schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen ... ⁽⁴²⁾ 51.740,21 Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar . ⁸⁹¹² 203.100,09 Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar ... ⁸⁹¹³ 1.183.621,92

G

Door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden

Financiële schulden ... ⁸⁹²¹ ...

Kredietinstellingen, leasingschulden en soortgelijke schulden ... ⁸⁹¹ ...

Overige leningen ... ⁹⁰¹ ...

Handelsschulden ... ⁸⁹⁸¹ ...

Leveranciers ... ⁸⁹⁹¹ ...

Te betalen wissels ... ⁹⁰⁰¹ ...

Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen ... ⁹⁰¹¹ ...

Schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten ... ⁹⁰²¹ ...

Overige schulden ... ⁹⁰⁵¹ ...

Totaal van de door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden ... ⁹⁰⁶¹ ...

Schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op activa van de onderneming Financiële schulden ... ⁸⁹²² ...

Kredietinstellingen, leasingschulden en soortgelijke schulden ... ⁸⁹² ...

Overige leningen ... ⁹⁰² ...

Handelsschulden ... ⁸⁹⁸² ...

Leveranciers ... ⁸⁹⁹² ...

Te betalen wissels ... ⁹⁰⁰² ...

Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen ... ⁹⁰¹² ...

Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten ... ⁹⁰²² ...

Belastingen ... ⁹⁰³² ...

Bezoldigingen en sociale lasten ... ⁹⁰⁴² ...

Overige schulden ... ⁹⁰⁵² ...

Totaal der schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op activa van de onderneming ... ⁹⁰⁶² ...

First - VKT2017 - 11 / 14

BETREKKINGEN MET VERBONDEN ONDERNEMINGEN, GEASSOCIEERDE ONDERNEMINGEN, BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARIS(SEN)

Codes Boekjaar

V

Waarborgen toegestaan in hun voordeel ... ⁹²⁹⁴ ...

Andere betekenisvolle verplichtingen aangegaan in hun voordeel ... ⁹²⁹⁵ ...

B

ONRECHTSTREEKS GECONTROLEERD WORDEN

Uitstaande vorderingen op deze personen ... ⁹⁵⁰⁰ ...

Voornaamste voorwaarden betreffende de vorderingen, interestvoet, looptijd, eventueel afgeloste of afgeschreven bedragen of bedragen waarvan werd afgezien

Codes Boekjaar

Waarborgen toegestaan in hun voordeel ... ⁹⁵⁰¹ ...

Andere betekenisvolle verplichtingen aangegaan in hun voordeel ... ⁹⁵⁰² ...

Boekjaar

D

Mandaadfee revisor ... 0,00 ... ...

... ...

... ...

T

Boekjaar Met de personen die een deelneming in de vennootschap in eigendom hebben

Aard van de transactie

NIHIL ... 0,00 ... ...

... ...

... ...

Met de ondernemingen waarin de vennootschap zelf een deelneming heeft Aard van de transactie

NIHIL ... 0,00 ... ...

... ...

... ...

Met de leden van de leidinggevende, toezichthoudende of bestuursorganen van de vennootschap Aard van de transactie

NIHIL ... 0,00 ... ...

... ...

... ...

First - VKT2017 - 12 / 14

WAARDERINGSREGELS

De waarderingsregels zijn in overeenstemming met art. 28 KB 30/01/2001 tot uitvoering van het wetboek vennootschappen.

Volgende waarderingsregels worden vastgelegd:

- Oprichtingskosten: af te schrijven over 5 jaar

- Materiële en immateriële vaste activa met beperkte levensduur: afschrijving volgens economisch verantwoorde gebruiksduur:

* Licenties en software: 5 jaar

* Gebouwen (inclusief bijkomende kosten): 33 jaar

* Onderhoud gebouwen en uitrusting van gronden: maximaal 15 jaar

* Meubilair : 10 jaar

* Computers : 3 jaar

* Uitrustingsgoederen en installaties: 5/10/15 jaar

* Goederen in erfpacht: duur overeenkomst

- Materiële en immateriële vaste activa met ‘onbeperkte’ gebruiksduur: waardeverminderingen te boeken ingeval van duurzame minderwaarde of ontwaarding

- Vaste activa: worden niet geherwaardeerd en worden lineair afgeschreven

- Vorderingen: waardering aan nominale waarde (eventueel waardeverminderingen te boeken, bij onzekerheid omtrent de inbaarheid)

- Vlottende activa en passiva in vreemde munt : waardering aan slotkoers - Schulden: waardering aan nominale waarde

- Voorraden: worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde (volgens LIFO-methode) of tegen marktwaarde indien lager

Opmerkingen:

- aanvullende of uitzonderlijke afschrijvingen indien wegens technische, economische of

technologische omstandigheden de boekhoudkundige waarde hoger is dan de werkelijke gebruikswaarde - voorzieningen voor risico’s en kosten aan te leggen bij verliezen en kosten die naar hun aard duidelijk kunnen omschreven worden, die op balansdatum zeer waarschijnlijk of zeker zijn, doch waarvan de juiste afloop en de grootteorde van het bedrag niet vaststaat.

Reële en individuele waardering van elk risico op te nemen onder deze rubriek.

Ingevolge artikel 94/96, 6° van het Wetboek van vennootschappen dient de Raad van Bestuur de

toepassing van de waarderingsregels in de veronderstelling van de continuïteit te verantwoorden. De Raad van Bestuur is van oordeel dat de continuïteit niet in het gedrang komt. Teneinde de

continuïteit van de openbare dienstverlening door het bedrijf voortdurend te kunnen waarborgen kent de gemeente aan het bedrijf een prijssubsidie toe op basis van een voorafbepaalde factor.

Een restauratiepremie werd door Minister Bourgeois toegekend op datum van 26.03.2012. Het restauratiepremiebesluit voorziet wat volgt in verband met de termijn:

“Afdeling V. In acht te nemen voorwaarden

Art. 9. § 1. De restauratiewerkzaamheden waarvoor een restauratiepremie is toegekend, moeten volledig worden uitgevoerd. Uiterlijk binnen een termijn van vijf jaar na de toekenning van de restauratiepremie, moeten de restauratiewerkzaamheden zijn uitgevoerd, voorlopig opgeleverd en moet het in artikel 13 vermelde saldo zijn aangevraagd. Indien hieraan niet wordt voldaan, wordt de premienemer ambtshalve geacht afstand te doen van de premie en moet hij de eventueel in artikel 11 vermelde ontvangen voorschotten terugbetalen aan het Vlaamse Gewest, dat ze na inhouding van het eigen aandeel zal uitkeren aan de rechthebbende overheden in verhouding tot de door elk van hen toegekende bedragen.

§ 2. In geval van overmacht, kan slechts na grondige motivatie en met toelating van het agentschap een afwijking op deze regel worden toegestaan.”

Een ontmoeting met het kabinet Bourgeois heeft plaats gevonden in september 2013. Cfr. notulen van

First - VKT2017 - 13 / 14

18.09.2013 van de Raad van Bestuur van het AGBB: “In verband met de ontmoeting met het kabinet van laatstgenoemde (Bourgeois) (…) . In verband met de gereserveerde subsidies voor een periode van 5 jaren, behoort een verlenging tot de mogelijkheden, indien verantwoord. (…).”

Op datum van 13 oktober 2016 werd een termijnverlenging van de restauratiepremie tot 31.12.2019 door het Agentschap voor Onroerend erfgoed goedgekeurd, de termijn binnen dewelke het saldo moet opgevraagd worden. De restauratiewerken zijn gestart op datum van 1 februari 2017 en zullen duren tot eind 2018.

First - VKT2017 - 14 / 14

Overzicht van de schulden op lange termijn Afschrijvingstabel

Verrekeningstabel

Overzicht van de deelnemingen

Overzicht van de vorderingen op lange termijn

Detail van balansposten (incl. openstaande klanten en leveranciers)

Financiële analyse

SCHULDEN OP LANGE TERMIJN

171 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

* = inclusief aflossingen op volledig afgeloste leningen

172 158.026,42 158.026,42 150.045,27 1.596,23 1.596,23 0,00 1.596,23

158.026,42 158.026,42 150.045,27 1.596,23 1.596,23 0,00 1.596,23

* = inclusief aflossingen op volledig afgeloste leningen

1733 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Verschil werkelijk - voorzien

Som terug te betalen in 2017 Obligatieleningen

Voorziene aflossingen 2016 *

Werkelijke aflossingen 2016 *

FINANCIËLE SCHULDEN Som bedrag van de

leningen

Som omgezette bedragen

Som resterende schuld 2016

Erfpacht voetbal

Leasingschulden en soortgelijke schulden

Schulden aan kredietinstellingen aangegaan door het bestuur Leningen ten laste van het bestuur

Leningen ten laste van hogere overheden

SLT-1

SCHULDEN OP LANGE TERMIJN

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

* = inclusief aflossingen op volledig afgeloste leningen

1734 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

* = inclusief aflossingen op volledig afgeloste leningen

174 1.408.571,02 1.408.571,02 1.288.416,95 36.857,56 50.183,29 13.325,73 50.143,98

665.604,83 665.604,83 558.776,49 36.857,56 36.857,56 0,00 38.164,86

732.965,82 732.965,82 721.640,16 0,00 11.325,66 11.325,66 9.979,05

10.000,37 10.000,37 8.000,30 0,00 2.000,07 2.000,07 2.000,07

* = inclusief aflossingen op volledig afgeloste leningen

Schulden aan kredietinstellingen wegens borgstelling

Overige leningen

Lening investeringen tem 2015 Lening Voetbalkantine

Sanerings- en consolidatieleningen

Leningen ten laste van derden

Lening investeringen 2016

SLT-2

SCHULDEN OP LANGE TERMIJN

175/9 0,00

18 0,00

Som resterende schuld 31/12/2016 Diverse schulden op lange termijn uit ruiltransacties

ANDERE SCHULDEN OP LT

Schulden op lange termijn uit niet-ruiltransacties

SLT-3

AFSCHRIJVINGSTABEL PER 31/12/2016

Alg Rek Omschrijving Waarde Jaar aanschaf % Reeds

geboekte afschrijving

Afschrijving 2016 Totale

afschrijving Boekwaarde

Licentie Proacc 1.500,00 2011 20,00% 1.500,00 0,00 1.500,00 0,00

Software BBC 5.500,00 2014 20,00% 2.200,00 1.100,00 3.300,00 2.200,00

21110000 Software 7.000,00 3.700,00 1.100,00 4.800,00 2.200,00

Studie Fruiterfgoed 27.500,00 2011 20,00% 27.500,00 0,00 27.500,00 0,00

Studie Fruiterfgoed Vervolg 11.000,00 2012 20,00% 8.800,00 2.200,00 11.000,00 0,00

Conceptstudie 16.000,00 2012 20,00% 12.800,00 3.200,00 16.000,00 0,00

Studie Fruiterfgoed 11.000,00 2013 20,00% 6.600,00 2.200,00 8.800,00 2.200,00

21400000 Studies 65.500,00 55.700,00 7.600,00 63.300,00 2.200,00

Buitensignalisatie 833,95 2010 20,00% 833,95 0,00 833,95 0,00

klever activi stroop 175,00 2010 20,00% 175,00 0,00 175,00 0,00

vs 1 stroopfabriek 91.393,24 2010 3,03% 16.615,63 2.769,22 19.384,85 72.008,39

vs 1 schoorsteen 64.092,38 2010 3,03% 11.652,22 1.942,00 13.594,22 50.498,16

vs 1 kerk 154.101,87 2010 3,03% 28.016,27 4.669,29 32.685,56 121.416,31

vs 2 (eindstaat) 8.226,62 2010 3,03% 1.495,64 249,27 1.744,91 6.481,71

2e vs schoorsteen 54.387,92 2010 3,03% 9.887,89 1.647,95 11.535,84 42.852,08

vs 3, schoorsteen 1.802,40 2010 3,03% 327,67 54,61 382,28 1.420,12

technisch vooronderz 30.675,00 2010 3,03% 5.576,81 929,45 6.506,26 24.168,74

veiligheidscoordinat 5.177,26 2010 3,03% 941,24 156,87 1.098,11 4.079,15

10% eindsaldo BE con 126,77 2010 3,03% 23,04 3,84 26,88 99,89

Verwelkomingsbord 175,00 2011 20,00% 175,00 0,00 175,00 0,00

Fase 1 erelonen 12.798,05 2011 3,20% 2.051,35 409,54 2.460,89 10.337,16

Fase 1 erelonen 871,82 2011 3,20% 139,75 27,90 167,65 704,17

Eindsaldo VCV BE 575,25 2011 3,20% 92,21 18,41 110,62 464,63

Voetbalkantine 728.761,20 2013 3,03% 66.246,66 22.081,46 88.328,12 640.433,08

wandconsole 388,58 2013 20,00% 233,16 77,72 310,88 77,70

spandoeken 458,96 2013 20,00% 275,37 91,79 367,16 91,80

Krimpfolie 3.885,12 2013 20,00% 2.331,07 777,02 3.108,09 777,03

Sanitaircontainer 10.465,00 2015 3,03% 317,09 317,09 634,18 9.830,82

Waterontharder 4.150,37 2016 20,00% 0,00 830,07 830,07 3.320,30

Herstelling balvangnet 5.850,00 2016 20,00% 0,00 1.170,00 1.170,00 4.680,00

22910000 Uitrusting gebouwen 1.179.371,76 147.407,02 38.223,50 185.630,52 993.741,24

Erfpacht voetbal 54.339,06 2012 1,01% 2.195,46 548,82 2.744,28 51.594,78

22930000 Vaste activa in erfpacht 54.339,06 2.195,46 548,82 2.744,28 51.594,78

Erelonen architect fase 2 43.412,14 2010 0,00% 0,00 0,00 0,00 43.412,14

Erelonen architect fase 2 136.583,88 2011 0,00% 0,00 0,00 0,00 136.583,88

Erelonen architect fase 2 212.124,86 2011 0,00% 0,00 0,00 0,00 212.124,86

Erelonen architect fase 2 41.866,32 2011 0,00% 0,00 0,00 0,00 41.866,32

Erelonen architect fase 2 48.406,69 2012 0,00% 0,00 0,00 0,00 48.406,69

Erelonen stroopfabriek 18.054,60 2015 0,00% 0,00 0,00 0,00 18.054,60

Erelonen 'Hal Lagertanks' (stroopfabriek) 1.980,00 2015 0,00% 0,00 0,00 0,00 1.980,00

Erelonen 'Hal Lagertanks' (stroopfabriek) 5.040,00 2015 0,00% 0,00 0,00 0,00 5.040,00

Erelonen stroopfabriek 66.846,73 2016 0,00% 0,00 0,00 0,00 66.846,73

27000000

22910007 Vaste activa in aanbouw en vooruitbetalingen 574.315,22 0,00 0,00 0,00 574.315,22

TOTAAL 1.880.526,04 209.002,48 47.472,32 256.474,80 1.624.051,24

VERREKENINGSTABEL PER 31/12/2016

Alg Rek Omschrijving Waarde Jaar

aanschaf % Reeds geboekte

verrekening Verrekening

2016 Totale

verrekening Boekwaarde Fase 1 Perceel 1 Vlaamse Gemeenschap 77.065,15 2010 3,03% 14.010,66 2.335,07 16.345,73 60.719,42 Fase 1 Perceel 2 Vlaamse Gemeenschap 53.901,59 2010 3,03% 9.799,48 1.633,22 11.432,70 42.468,89 Fase 1 Perceel 3 Vlaamse Gemeenschap 92.139,20 2010 3,03% 16.751,20 2.791,82 19.543,02 72.596,18

Onderhoudspremie 12.000,00 2010 3,03% 2.181,64 363,60 2.545,24 9.454,76

Conceptstudie 9.900,00 2012 20,00% 7.920,00 1.980,00 9.900,00 0,00

Conceptstudie -300,00 2013 20,00% -180,00 -60,00 -240,00 -60,00

Fase 2 Vlaamse Gemeenschap 652.491,04 2016 0,00% 0,00 0,00 0,00 652.491,04

15000000 Kapitaalsubsidie Vlaamse Gemeenschap 897.196,98 50.482,98 9.043,71 59.526,69 837.670,29

Fase 1 Perceel 1 Provincie 25.688,38 2010 3,03% 4.670,24 778,36 5.448,60 20.239,78 Fase 1 Perceel 2 Provincie 18.413,44 2010 3,03% 3.347,63 557,93 3.905,56 14.507,88 Fase 1 Perceel 2 Provincie (niet ontvangen) -446,24 2011 3,03% -67,60 -13,52 -81,12 -365,12 Fase 1 Perceel 3 Provincie 30.713,06 2010 3,03% 5.583,75 930,61 6.514,36 24.198,70

Studie fruiterfgoed 20.000,00 2011 20,00% 20.000,00 0,00 20.000,00 0,00

Studie fruiterfgoed vervolg 11.000,00 2012 20,00% 8.800,00 2.200,00 11.000,00 0,00 Fase 2 Provincie Limburg 326.245,52 2016 0,00% 0,00 0,00 0,00 326.245,52 15000010 Kapitaalsubsidie Provincie 431.614,16 42.334,02 4.453,38 46.787,40 384.826,76

Afschrijvingen ‐ verrekeningen

fase 2 Vlaamse Gemeenschap 1.804.666,25 2016 0,00 0,00 0,00 1.804.666,25

Fase 2 Provincie Limburg 492.806,91 2016 0,00 0,00 0,00 492.806,91

Fase 2 Toerisme Vlaanderen 819.000,00 2016 0,00 0,00 0,00 819.000,00

15000030 Kapitaalsubsidie (nog niet opgeleverd) 3.116.473,16 0,00 0,00 0,00 3.116.473,16 TOTAAL 4.445.284,30 92.817,00 13.497,09 106.314,09 4.338.970,21

UITSPLITSING 15xxxx/16xxxx

15000000 Kapitaalsubsidie Vlaamse Gemeenschap 592.239,73 ^0,6601 33.323,82 5.969,75 39.293,57 552.946,16

15000010 Kapitaalsubsidie Provincie 284.908,51 ^0,6601 27.944,69 2.939,68 30.884,36 254.024,14

15000030 Kapitaalsubsidie stad (nog niet opgeleverd 2.057.183,95 ^0,6601 0,00 0,00 0,00 2.057.183,95

Totaal 15xxxxx 2.934.332,19 61.268,50 8.909,43 70.177,93 2.864.154,26

16800000 Uitgestelde belastingen 1.510.952,11 ^0,3399 31.548,50 4.587,66 36.136,16 1.474.815,95

780000 780000

TOTAAL 4.445.284,31 92.817,00 13.497,09 106.314,09 4.338.970,21

Afschrijvingen ‐ verrekeningen

RUBRIEK

28 INSTELLING AANTAL NOMINALE

WAARDE INGESCHREVEN NOG TE VOLSTORTEN

HER/MIN WAARDERING

NETTO BOEKWAARDE

0,00 0,00 0,00 0,00

D-1

VORDERINGEN OP LANGE TERMIJN

TOEGESTANE LENINGEN EN ANDERE RUILTRANSACTIES

2903 BV 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

* = inclusief aflossingen op volledig afgeloste leningen

2904 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

* = inclusief aflossingen op volledig afgeloste leningen

2905 Andere niet-operationele vorderingen uit ruiltransacties 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Verschil werkelijk - voorzien

Som terug te betalen in 2017 Werkelijke aflossingen

2016 * Som bedrag van de

leningen

Som omgezette bedragen

Som resterende schuld 31/12/2016

Voorziene aflossingen 2016 * Vorderingen wegens toegestane leningen

Vorderingen wegens tussenkomst in gewaarborgde leningen Andere toegestane leningen

Leningen ten laste van derden

VLT-1

VORDERINGEN OP LANGE TERMIJN

INVESTERINGSSUBSIDIES EN ANDERE NIET-RUILTRANSACTIES

2912 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2913 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2915 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Via leningen ten laste van hogere overheden

Andere vorderingen wegens prefinanciering investeringssubsidies Vorderingen wegens investeringssubsidies in kapitaal

Vorderingen wegens prefinanciering investeringssubsidies

Andere niet-operationele vorderingen uit niet-ruiltransacties

Verschil werkelijk - voorzien

Tranche verwacht in 2017

Initiële subsidiebelofte

Reeds geïnd per 31/12/2016

Resterend saldo per 31/12/2016

Voorziene tranche 2016 *

Werkelijke tranche 2016 *

VLT-2

TOELICHTING BIJ SPECIFIEKE POSTEN

AR BBC AR NBB AR-OMSCHRIJVING 31/12/2016 VERANTWOORD NIET

VERANTWOORD DETAIL VERANTWOORDING / TOELICHTING

40000000 Operationele vorderingen uit ruiltransacties - nom 29.546,70 29.546,70 0,00 807,58 Evenementen 'FABRIK' 314,75 Evenementen 'FABRIK' 795,35 Evenementen 'FABRIK' 5,64 Evenementen 'FABRIK' 228,79 Evenementen 'FABRIK' 450,00 Evenementen 'FABRIK' 300,00 Evenementen 'FABRIK' 150,00 Evenementen 'FABRIK' 175,00 Evenementen 'FABRIK' 300,00 Evenementen 'FABRIK'

16.811,79 KAS VERKOPEN TOEGANG STROOPFABRIEK 7.619,61 HAND IN HAND HOEPERTINGEN VZW

688,78 BLEUS NV STROOPFABRIEK 899,41 BLEUS NV STROOPFABRIEK 40500000 Borgtochten betaald in contanten 1.566,30 1.566,30 0,00 1.566,30 Leeggoed

41100000 Terug te vorderen btw 497,41 497,41 0,00 497,41 R/C BTW per 31/12/2016 41600000 Diverse operationele vorderingen uit niet-ruiltran 10.000,37 10.000,37 0,00 10.000,37 Lening investeringen 2016 42210000 Andere leasingschulden en soortgelijke schulden di 1.596,23 1.596,23 0,00 1.596,23 Erfpacht voetbal

42400000 Overige leningen 38.164,86 38.164,86 0,00 38.164,86 prognose 2017 - lening voetbalkantine 42400020 Overige leningen - historische kapitaalsubsidie te 9.979,05 9.979,05 0,00 9.979,05 prognose 2017 - lening investeringen tem 2015 42400040 Overige leningen - diverse projecten 2016-2017 2.000,07 2.000,07 0,00 2.000,07 prognose 2017 - lening investeringen 2016 44000000 Leveranciers 14.768,25 14.768,25 0,00 8.918,25 STAD BORGLOON

5.850,00 SPORTINFRABOUW 44400000 Te ontvangen facturen 8.986,61 8.986,61 0,00 2.000,00 Raming controle revisor 2016

1.400,00 Raming Q&A 2016

161,70 Thomas Drink NV - levering 20/12/2016

177,54 Remmicom - onderhoud december 2016 (in 2017 wegens afgesloten BTW perdiode) 4.665,00 Dakwerken Janssens - werk oktober 2016

25,00 BGS - nazicht 2016 232,56 Aspiravi - elektriciteit dec 2016

13,15 Aspiravi - elektriciteit dec 2016 15,97 Aspiravi - elektriciteit dec 2016 55,74 Aspiravi - elektriciteit dec 2016 596,98 Eurorent 11/11/2016 - 05/12/2016 -357,03 Thomas Drink NV - korting 2016 45300000 Ingehouden bedrijfsvoorheffing 441,00 441,00 0,00 441,00 BV op presentiegelden 45400000 Rijksdienst voor sociale zekerheid 117,30 117,30 0,00 117,30 Rsvz presentiegelden 2016 45500000 Bezoldigingen 1.029,00 1.029,00 0,00 294,00 Mommen Kim

294,00 Vanmuysen Marilou 294,00 Lambrechts Wim

147,00 Ory Loes

48300000 Ontvangen vooruitbetalingen op niet-ruiltransactie 57.770,30 57.770,30 0,00 57.770,30 Voorschot Leningen 2017

49000000 Over te dragen kosten 97.835,77 97.835,77 0,00 31,12 BGS - onderhoudscontract 01/11/2016 - 31/10/2017 24,90 BGS - onderhoudscontract 01/11/2016 - 31/10/2017 97.779,75 disconto

49300000 Over te dragen opbrengsten 863,47 863,47 0,00 37,02 deel portierswoning 2016 826,45 deel frigoruimte 2016

2016

Autonoom Gemeentebedrijf Borgloon

Uitgevoerd door: First Jaarrekeningen

9/5/2017

2

Kerncijfers

Eigen vermogen

2016 2015 2014

2.875.453,53 3.372.055,04 3.359.820,86

2016 2015 2014

0 500000 1000000 1500000 2000000 2500000 3000000 3500000

Berekening: 10/15

Omzet

2016 2015 2014

115.282,59 55.307,25 28.065,55

2016 2015 2014

0 50000 100000 150000

Berekening: 70

Aantal werknemers

2016 2015 2014 0,00 0,00 0,00

2016 2015 2014

-1.0 -0.5 0.0 0.5 1.0

Berekening: 9087

9/5/2017

3 Bedrijfsresultaat voor niet-recurrente inkomsten

2016 2015 2014

17.168,09 -21.584,11 -28.390,21

2016 2015 2014

-30000 -25000 -20000 -15000 -10000 -5000 0 5000 10000 15000 20000

Berekeningen:

Voor 2016: 9901

Na 2016: 9901 - (76A - 66A)

Resultaat van het boekjaar na belastingen

2016 2015 2014

29.143,64 8.927,74 -1.355,74

2016 2015 2014

-5000 0 5000 10000 15000 20000 25000 30000

Berekening: 9904

Bruto toegevoegde waarde voor niet-recurrente inkomsten

2016 2015 2014

66.532,91 31.371,64 23.414,45

2016 2015 2014

0 10000 20000 30000 40000 50000 60000 70000

Berekeningen:

Voor 2016: 9900

Na 2016: 9900 - 76A

9/5/2017

4 Nettobedrijfskapitaal

2016 2015 2014

4.113.188,39 4.231.734,05 4.240.483,46

2016 2015 2014

0 500000 1000000 1500000 2000000 2500000 3000000 3500000 4000000 4500000

Berekening: 3 + 40/41 + 50/53 + 490/1 + 54/58 - 42/48 - 492/3

9/5/2017

5

Du Pont schema

Rendement van het Totale Vermogen

(RTV) 0,49

Voorzieningen en uitgestelde belastingen 1.474.815,95

Rendement van het Eigen Vermogen

(REV) 1,01

Eigen vermogen 2.875.453,53 Bedrijfsopbrengsten

119.698,16 Resultaat voor uitkering aan de aandeelhouders

29.143,64

Totaal schulden 1.584.379,06 Totaal activa 5.934.648,54

Nettowinstmarge 24,35

Eigen vermogen 2.875.453,53

Totaal passiva 5.934.648,54

Omlooptijd 0,02 Operationeel

resultaat voor niet-recurrente

inkomsten 17.168,09

Recurrente financiële kosten/Opbrengsten

2.800,23

Niet-recurrente kosten/Opbrengsten

0,00

Belastingen 9.175,32

Vlottende activa 4.310.845,44

Oprichtingskosten en Vaste activa 1.623.803,10

Kortlopende schulden 197.657,05

Langlopende schulden 1.386.722,01

Financiële hefboomfactor

2,06

Balans Resultatenrekening

+

+

+

+

+

+ +

+

/

+

+

+

/ *

/

*

2016 2015 2014

Rendement van het Totale Vermogen (RTV) 0,49 0,15 -0,02

Financiële hefboomfactor 2,06 1,76 1,77

Rendement van het Eigen Vermogen (REV) 1,01 0,26 -0,04

Bron: Waarderingsregels en technieken door Roger Tiest (Intersentia)

9/5/2017

6

Cashflow uit operationele-, investerings- en financieringsactiviteiten

2016 2015

Operationele activiteiten

Nettoresultaat na niet-kaskosten, vóór financiële kosten

en vóór belastingen 30.665,18 9.034,82

Niet-kaskosten 38.531,55 40.929,90

= Operationeel brutoresultaat voor belastingen 69.196,73 49.964,72

Veranderingen van het operationele nettobedrijfskapitaal

Operationele vlottende activa 1.043.741,63 3.440,26

Voorzieningen en uitgestelde belastingen -261.542,44 12.079,90

Operationele schulden 11.841,12 8.580,02

= Totaal van de veranderingen van het operationele

nettobedrijfskapitaal 794.040,31 24.100,18

Operationele cashflow voor belastingen 863.237,04 74.064,90

Investeringsactiviteiten

Oprichtingskosten 0,00 0,00

Immateriële vaste activa 0,00 0,00

Materiële vaste activa -76.833,51 -35.539,60

Financiële vaste activa 0,00 0,00

Cashflow uit investeringen -76.833,51 -35.539,60

Operationele cashflow na investeringsactiviteiten

voor belastingen 786.403,53 38.525,30

Financieringsactiviteiten

Financiële kosten -1.521,54 -107,08

Financiële schulden 763.520,23 -35.946,98

Uit te keren winst (-) 0,00 0,00

Extern eigen vermogen exclusief kapitaalsubsidies 0,00 0,00

Tussenkomst van de vennoten in het verlies 0,00 0,00

Kapitaalsubsidies -525.745,15 3.306,44

Cashflow uit financieringsactiviteiten voor

belastingen 236.253,54 -32.747,62

Cashflow uit operationele-, investerings- en

financieringsactiviteiten voor belastingen 1.022.657,07 5.777,68

Belastingen 0,00 0,00

Cashflow uit operationele-, investerings- en

financieringsactiviteiten 1.022.657,07 5.777,68

Beginkas (liquide middelen + geldbeleggingen) 30.583,83 24.806,15

Eindkas (liquide middelen + geldbeleggingen) 1.053.240,90 30.583,83

Bron: Handboek Financiële analyse van de onderneming door Hubert Ooghe en Charles Van Wymeersch (Intersentia)