Bedrijfsvoeringsorganisatie
i-Dienst
Inhoudsopgave
Inhoudsopgave... 2
Voorwoord... 3
Beleidsmatige uitgangspunten... 4
Coronacrisis / afwijkingen t.o.v. de Kadernota 2021-2024...5
Meerjareninvesteringsplan...8
Geprognosticeerde balans...9
Overzicht overhead... 10
Paragraaf Bedrijfsvoering...11
Paragraaf Financiering... 14
Paragraaf Grondbedrijf... 17
Paragraaf Lokale heffingen...18
Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen... 19
Paragraaf Verbonden Partijen... 20
Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing... 21
Bijlage 1: Overzicht taakvelden... 22
2
Voorwoord
In deze programmabegroting van de Bedrijfsvoeringsorganisatie H20 (i-Dienst) staan de doelen, activiteiten en budgetten voor 2021. Ook bevat het een blik in de verdere toekomst in de vorm van een meerjarenraming. Hierbij is rekening gehouden met extra investeringen door de coronacrisis.
Bouwen aan de digitale overheid
De samenleving digitaliseert en een digitale overheid borgt de vitale infrastructuur en organiseert de dienstverlening aan burgers, bedrijven en bestuur. Dit biedt kansen vooreen betere dienstverlening, meer economische groei en een open, transparante overheid.
Medewerkers van gemeentes werken steeds meer tijd- en plaats onafhankelijk, de coronacrisis heeft dit een extra impuls gegeven. Ook neemt de samenwerking met diverse partijen toe. Dit maakt het belangrijk om vertrouwelijke gegevens veilig te delen en om veilig gebruik te kunnen maken van mobiele apparaten en thuiswerkplekken.
Bouwen aan een toekomstbestendige i-Dienst
Digitalisering en flexibilisering van de werkomgeving speelt tegenwoordig een belangrijke rol.
We willen ten slotte overal kunnen werken. Er worden zwaardere eisen gesteld aan
informatiebeveiliging en privacy. Dit maakt dat de i-Dienst zich blijft ontwikkelen. De i-Dienst moet zich continu blijven aansluiten bij de behoeften van de gemeentes en de
(technologische) ontwikkelingen. Nu de organisatie en de systemen stabiel zijn, kan de i-Dienst verder doorontwikkelen richting een dienstverlener en serviceprovider, die meegroeit en inspeelt op de wensen van de aangesloten gemeentes.
Het Algemeen Bestuur heeft gekozen voor de dóórontwikkeling van de i-Dienst naar een ICT serviceprovider. Die beheert, adviseert, ondersteunt en biedt infrastructurele oplossingen waarop de informatiebehoefte van de omliggende gemeentes kan worden vormgegeven. De benodigde technische infrastructuur is met haar totale upgrade van de datacenters sneller beschikbaar; hierdoor kunnen wij meer standaardiseren en automatiseren.
Naast flexibiliteit en stabiliteit is de software en de onderliggende hardware altijd up-to-date en is de organisatie schaalbaar en flexibel. Hiermee kan de i-Dienst steeds meer voldoen aan het gewenste uitgangspunt van de gebruiker.
Er zal meer gewerkt worden met Cloud- en SaaS-oplossingen van verschillende leveranciers.
Hierbij is de regievoering op leveranciers belangrijk om de continuïteit van dienstverlening voor primaire processen te garanderen. Niet de ICT infrastructuur, maar regie op de gehele informatieketen wordt hiermee leidend.
In deze programmabegroting is beschreven hoe de i-Dienst toekomstbestendiger wordt en meer gaat samenwerken en samen delen om een goede facilitator te zijn.
Beleidsmatige uitgangspunten
In de kadernota 2021-2024 zijn de beleidsmatige uitgangspunten waarmee voor het opstellen van de begroting rekening mee wordt gehouden al vermeld. Voor de volledigheid zijn deze hier nogmaals beknopt weergegeven.
• Voor het opstellen van de begroting wordt het principe van ' realistisch ramen' gehanteerd;
• De gehanteerde index voor de salarissen bedraagt voor de jaren 2021-2024 respectievelijk 2,9%; 2,5%; 2,3% en 2,3%.
• Voor de overige uitgaven gelden indexeringspercentages van 1,5%; 1,6%; 1,6% en 1,6% voor de jaren 2021 t/m 2024.
• De volgende tarieven worden gehanteerd:
Account €407,-
Docking station €100,-
Thin cliënt €200,-
Fat cliënt €175,-
Ultrabook €175,-
• Inmiddels is het aantal inwoners per 1-1-2020 door het CBS gepubliceerd; dit inwonertal is voor Hattem 12.209; voor Meerde 18.589 en voor Oldebroek 23.646.
Minimale budgetherijking
Op basis van de werkelijke uitgaven van de afgelopen jaren zijn de ramingen voor opleiding &
ontwikkeling met €4.000,- naar beneden bijgesteld. De accountantskosten daarentegen zijn met €2.000,- verhoogd. Een deel van het salarisbudget is overgeheveld naar de post 'inhuur externen'.
De softwarekosten zijn waar nodig over de producten herverdeeld; dit heeft niet geleid tot een verhoging van het totale softwarebudget.
Investeringen
Voor 2021 e.v. zijn er investeringen in de begroting opgenomen die noodzakelijk zijn voor een adequate bedrijfsvoering. Veel vervangingsinvesteringen zijn op dat moment al uitgevoerd.
Zowel de servers als de apparatuur zijn of worden in 2020 bij alle drie de gemeentes vervangen. Wat nog rest is de vervanging van de l-series (IBM server) in 2022. Daarnaast worden er jaarlijks investeringsbedragen geraamd voor de tussentijdse vervanging van monitors en laptops.
4
Coronacrisis / afwijkingen t.o.v. de Kadernota 2021-2024
De coronacrisis heeft een grote impact op onze manier van werken. Een manier van werken die steeds meer tijd en plaats onafhankelijk is, met een grote focus op video conferencing. Een omslag die zich in een tijdsbestek van enkele maanden heeft voltrokken. Deze omslag
betekent dat systemen op een andere manier moeten worden aangeboden aan eindgebruikers. Een de juiste snelheid van data is hierbij rand voorwaardelijk. Waarbij
toekomstgerichte standaarden, beheersbaarheid en stabiliteit de uitgangspunten moeten zijn.
Door een steeds grotere behoefte aan "stabiele" video conferencing en de noodzaak om op korte termijn Mobile Device Management in te zetten binnen H20 is het huidige contract met Microsoft, waar Skype for business deel vanuit maakt, herzien. Er is met de leverancier gezocht naar een oplossing die het mogelijk maakt gefaseerd componenten als Teams, Mobile Device Management (beheer van tablets en smartphones) en Office 365 in te zetten. Zaken die de komende jaren onvermijdelijk zijn door aflopende ondersteuning, maar nu naar voren worden gehaald. Omdat het contract met Microsoft op 1 juni moest worden verlengd is er, in overleg met de ClO-tafel, voor gekozen niet "as it is" te migreren maar te kiezen voor
toekomstgerichte standaarden. Concreet betekend dit het implementeren van Microsoft Teams en Mobile Device Management vanaf het 4e kwartaal van 2020 en een start van de implementatie van Office 365 in het le kwartaal van 2021. De implementaties en planningen zullen in overleg met de ClO-tafel worden gerealiseerd. De herziening/upgrading van het onderhoud Microsoft is structureel toegevoegd aan de exploitatie met ingang van 2021 en kost €30.000,- extra.
Thuiswerken is inmiddels ingeburgerd. Maar werkt pas echt goed als hier duidelijke afspraken over worden gemaakt en er wordt gewerkt met standaarden die kunnen worden beheerd. De i-Dienst heeft hiervoor updates en de back-up aangepast. Zodat datalijnen niet overbelast raken. Om de beheersbaarheid en stabiliteit te vergroten stellen wij uniformiteit van de werkplekken voor dat door de i-Dienst kan worden beheerd. Dit betekent dat ieder raadslid en commissielid een (hybride)laptop in bruikleen krijgt van de i-Dienst. Deze (hybride)laptop voldoet aan de beveiligings- en beheersbaarheid eisen. Hiermee wordt tevens voldaan aan de wijziging van de rechtspositieregeling Decentrale Politieke Ambtsdragers (DPA).
Afgelopen maanden is over dit onderwerp veel gesproken met support van de i-Dienst, een afvaardigingen van bedrijfsvoering, de griffie en leden van de raden. Dit zal ook gebeuren voor de definitieve keuze van de werkplekken. In nauw overleg met gebruikers zullen de adviezen van de i-Dienst en de wensen en eisen van de gebruikers worden meegenomen.
Samengevat is de rechtspositie per 1-1-2019:
• Geen financiële vergoeding meer toegestaan.
• Na invoering van deze landelijke rechtspositieregeling Decentrale Politieke Ambtsdragers (DPA, waaronder raads- en commissieleden) is er overgangsrecht ingevoerd waardoor zittende raads- en commissieleden hun bestaande financiële vergoeding mogen behouden tot aan het eind van de huidige bestuursperiode (dat is voorjaar 2022).
• Op eventueel deze bestuursperiode nieuw aantredende raads- en commissieleden is genoemd overgangsrecht niet van toepassing; aan hen moet op verzoek: "informatie- en
communicatievoorzieningen ter beschikking (worden gesteld). Onder informatie- en
communicatievoorzieningen wordt ook verstaan de daarbij behorende abonnementen." (art. 3.3.2. DPA).
De investering voor de werkplekken van de raadsleden is toegevoegd aan de investeringslijst voor 2021 (€40.000,-). Met deze investering kunnen alle raadsleden worden voorzien van een (hybride)laptop. De kapitaallasten hiervoor bedragen jaarlijks €8.400,- en zijn vanaf 2022 in de begroting opgenomen.
De investering GT-Vast is toegevoegd aan de investeringslijst voor 2021 (€245.000,-). Met deze investering, onder de vlag van VNG-Realisatie, worden alle datalijnen gemigreerd naar een nieuwe provideren de locaties redundant (dubbel) uitgevoerd. De kapitaallasten hiervoor bedragen jaarlijks €33.075,- (afwijkende afschrijvingstermijn van 8 jaar) en zijn vanaf 2022 in de begroting opgenomen.
Voor onvoorzien/nieuw beleid wordt er met ingang van 2021 €50.000,- geraamd. Voor het jaar 2021 worden deze kosten gedekt uit de reserve van de Bedrijfsvoeringsorganisatie H20;
voor de jaren erna zijn deze kosten toegevoegd aan de gemeentelijke bijdragen. Jaarlijks zal aan de hand van de hoogte van de reserve worden bepaald of deze kosten wel of niet uit bovengenoemde reserve kunnen worden gedekt.
6
Begroting in cijfers
Product p" llriUajI'ïïllii: O SïffiiTKrgmsw-n
505010 Huisvesting &
Facilitair 33.080 33.080 33.080 33.080 33.080 33.080
505020 Personeelskosten Primair
795.141 775.510 819.386 838.620 856.760 875.320
505030 Personeelskosten Secundair
12.722 25.160 22.500 22.860 23.220 23.590
505040 Personeelskosten Overig
8.676 11.400 11.580 11.760 11.940 12.120
505050 Overige
kosten 22.605 15.520 17.750 18.030 18.310 18.600
505200 Hardware
algemeen 159.439 249.022 368.008 370.506 401.978 404.327
505220 Hardware
werkplek 34.049 112.654 142.655 157.824 162.823 165.582
505240 Hardware
specifiek 13.956 15.090 0 0 0 0
505300 Netwerk &
Data 150.360 204.864 195.580 230.721 232.518 235.972
505400 Telefonie
werkplek 5.757 0 12.061 12.250 12.450 12.650
505600 Software
werkplek 272.780 265.930 336.685 342.080 347.550 353.110
505700 Onvoorzien
/nieuw beleid 92.083 15.000 50.000 50.000 50.000 50.000
Totaal lasten
____________________ 1.600.647 1.723.230 2.009.285 2.087.730 2.150.628 2.184.350
Product 2019 Realisatie! i ■ 2020 Begrotingl r 1 2021 Begrotingl ’ 2022 Begrotingf7 2023 Begroting T 2024 Begrotingl' Bijdrage gemeente
Hattem -356.835 -387.979 -440.832 -469.636 -483.741 -491.303
Bijdrage gemeente
Heerde -537.364 -582.770 -659.105 -702.960 -724.436 -735.950
Bijdrage gemeente
Oldebroek -706.448 -752.481 -859.347 -915.134 -942.451 -957.097
Dekking reserve -50.000
Totaal baten -1.600.647 -1.723.230 -2.009.285 -2.087.730 -2.150.628 -2.184.350
Akkoord namens het bestuur van de Bedrijfsvoeringsorganisatie H20,
Wethouder gemeente Oldebroek/voorzitter bestuur Bedrijfsvoeringsorganisatie H20
Meerjareninvesteringsplan
Investeringen 2020 2021 2022 2023 2024
Hardware (inwoner)
Opslag/server/switches 566.909 137.700 65.500
Hardware (werkplek)
PC's/ultrabooks/monitors/docking stations 523.508 77.535 29.828 97.420 99.316
Netwerk & Data
Netwerk/GT vast 119.280 245.000 7.700 78.300
Totaal investeringen 1.209.697 322.535 167.528 105.120 243.116
8
Geprognosticeerde balans
Activa R2019 B2020 B2021 B2022 B2023 B2024
Vaste activa
Materiële vaste activa Financiële vaste activa
81.876 190.991 1.349.465 1.093.838 960.697 731.642
Totaal vaste activa 81.876 190.991 1.349.465 1.093.838 960.697 731.642
Vlottende activa Voorraden Uitzettingen <ljaar Liquide middelen Overlopende activa
1.006.134 350.548 177.734
212.892 700.466 220.129
300.000 100.000 200.000
300.000 100.000 200.000
300.000 100.000 200.000
300.000 100.000 200.000 Totaal vlottende activa 1.534.416 1.133.487 600.000 600.000 600,000 600.000
Totaal generaal 1.616.292 1.324.478 1.949.465 1.693.838 1.560.697 1.331.642
Passiva R2019 B2020 B2021 B2022 B2023 B2024
Vaste passiva Eigen vermogen Voorzieningen Vaste schulden > 1 jaar
23.498 96.025
1.000.000
46.025
1.650.000
46.025
1.475.000
46.025
1.300.000
46.025
1.125.000 Totaal vaste passiva 23.498 1.096.025 1.696.025 1.521.025 1.346.025 1.171.025
Vlottende passiva
Vlottende schulden < Ijaar Overlopende passiva
709.289 883.506
161.586 66.866
253.440 172.813 214.672 160.617
Totaal vlottende passiva 1.592.795 228.453 253.440 172.813 214.672 160.617
Totaal generaal 1.616.292 1.324.478 1.949.465 1.693.838 1.560.697 1.331.642
Overzicht overhead
In 2017 zijn nieuwe BBV-voorschriften ingevoerd. Hierin is de verplichting opgenomen om de overheadkosten apart inzichtelijk te maken.
Onder overhead wordt verstaan: alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces.
Gelet op bovenstaande formulering kan worden geconcludeerd dat alle kosten van de i-Dienst tot de overheadkosten kunnen worden gerekend.
R2019 B2020 B2021 B2022 B2023 B2024
Huisvesting & Facilitair 33.080 33.080 33.080 33.080 33.080 33.080 Personeelskosten Primair 795.141 775.510 819.386 838.620 856.760 875.320
Personeelskosen Secundair 12.722 25.160 22.500 22.860 23.220 23.590
Personeelskosten Overig 31.281 26.920 29.330 29.790 30.250 30.720
Hardware 207.444 376.765 510.663 528.330 564.801 569.909
Netwerk & Data 150.360 204.864 195.580 230.721 232.518 235.972
Telefonie 5.757 - 12.061 12.250 12.450 12.650
Software 272.780 265.930 336.685 342.080 347.550 353.110
Onvoorzien/nieuw beleid 92.083 15.000 50.000 50.000 50.000 50.000
Totale overheadkosten 1.600.647 1.723.230 2.009.285 2.087.730 2.150.628 2.184.350
10
Paragraaf Bedrijfsvoering
Organisatieopbouw i-Dienst
Directie/management
De taken van de directie vloeien deels voort uit het managementstatuut dat in het kader van de Gemeenschappelijke Regeling i-Dienst is opgesteld. De directeur/manager is
eindverantwoordelijk voor de dagelijkse leiding van de i-Dienst. Stelt stukken op gerelateerd aan de P&C cyclus. Is de verbindende factor richting de business. Behartigd de belangen van de i-Dienst en vervult de functie van ambtelijk
secretaris ten behoeve van het bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling.
Coördinator ICT
De dagelijks te regelen praktische zaken worden uitgevoerd door de coördinator ICT. Deze functie faciliteert het management en de medewerkers van de i-Dienst bij technisch ondersteunende en planmatige taken. De coördinator ICT maakt samen met de directeur/manager deel uit van het managementteam van de i-Dienst. En is tevens sparringpartner van de clusters Automatisering en Support.
Cluster Automatisering
Het cluster automatisering heeft als doelstelling het beheren en beschikbaar stellen van een degelijke ICT infrastructuur. De ICT-infrastructuur is toekomst vast en is gebaseerd op bewezen technologieën. Het zoveel mogelijk dubbel uitvoeren van professioneel beheer moeten zorgen voor een hoge beschikbaarheid voor de gebruikers. De schaalgrootte van de i- Dienst maakt de inhoudelijk deskundige altijd een generalistische back-up heeft. Dit brengt een belangrijk voordeel met zich mee. De medewerkers
hoeven niet meer allround te zijn, maar kunnen zich deels toeleggen op specifieke taken. Door deze mogelijkheid tot specialisatie kan de i-Dienst beter grip krijgen op de steeds complexere techniek.
Wijzigingen (changes) worden beheerst doorgevoerd. Grote wijzigingen worden projectmatig aangepakt. De taken van het cluster bestaan uit het technisch beheer van de ICT-
infrastructuur en advisering over infrastructurele onderwerpen.
Cluster Support
Het cluster support heeft als doelstelling het adequaat en klantvriendelijk ondersteunen van de gebruikers van de ICT-infrastructuur. Het cluster is het visitekaartje van de i-Dienst. Het bepaalt in hoge mate het vertrouwen dat de gebruikers. Kerntaak van het cluster support is het klantvriendelijk ondersteunen van gebruikers, zodat zij optimaal gebruik kunnen maken van de ICT-middelen. Het cluster support verzorgt het functioneel beheer van de
kantoorautomatisering en de managementtools van de i-Dienst. Vragen van gebruikers worden snel en adequaat beantwoord. Support helpt de gebruikers ook functionele
mogelijkheden beter te benutten. Bijvoorbeeld door het uitleg geven tijdens bijeenkomsten, proactief informeren door tips en tricks op intranet of nieuwsbrieven en persoonlijke ondersteuning.
Niets is zo hinderlijk als een applicatie die vastloopt, wachtwoorden die zijn verlopen of andere verstoringen waardoor medewerkers hun werkzaamheden niet kunnen uitvoeren.
Daarom is het zeer belangrijk om adequaat op deze signalen te reageren door het goed uitvragen van incidenten, zo mogelijk incidenten direct op te lossen, problemen helder vast te leggen, afspraken te maken over de oplostermijn en te communiceren over de aanpak. De meeste incidenten worden snel door het cluster opgelost. Support vertegenwoordigt het belang van de aangesloten gemeentes en bewaakt de afhandeling van verzoeken.
De i-Dienst wil de dienstverlening blijvend verbeteren. Dit doel zal worden vertaald in prestatie-indicatoren.
Voor de inrichting van een servicetool, waarmee dit jaar zal worden gestart, zullen de volgende prestatie-indicatoren gelden.
• Tijdigheid Telefoonafhandeling Servicedesk
• Oplossend vermogen Servicedesk
• Tijdigheid wijzigingen
• Tijdigheid verstoringen
• Beschikbaarheid infrastructuur
De formatie van de i-Dienst is voor 2021 geraamd op 11,13 FTE.
Overige ondersteuning
De i-Dienst is voor de ondersteuning van haar bedrijfsvoering afhankelijk van de aangesloten gemeentes. Control, financiële ondersteuning en advies en juridische ondersteuning wordt ingehuurd bij de gemeente Meerde. Ondersteuning bij communicatieve zaken, het secretariaat en HRM wordt ingehuurd bij gemeente Hattem.
Informatiebeveiliging
In 2018 is de nieuwe baseline informatiebeveiliging overheid (BIO) van kracht geworden. In 2020 is de BIO het verplichte normenkader voor informatieveiligheid. Hierbij draagt iedere aangesloten gemeente zijn eigen verantwoordelijkheid. Naast de eigen verantwoordelijkheid zijn zij voor een deel van de informatieveiligheid afhankelijk van de i-Dienst. Het nieuwe normenkader bepaalt dat iedereen werkt conform dezelfde ambities en
veiligheidsstandaarden. De ambitie van de i-Dienst is om in 2021 aan dit normenkader te voldoen. Op dit moment zijn er 41 processen gereed en goedgekeurd. Staan er 15 processen op de planning om in 2020 gereed te hebben en goedgekeurd. En worden er 17 processen gereed gemaakt en goedgekeurd in 2021.
De i-Dienst neemt namens de aangesloten gemeentes deel aan GGl-Veilig. Een initiatief van VNG-Realisatie.
Flexibele, wendbare en gestandaardiseerde ICT-omgeving
De i-Dienst beweegt mee met de marktontwikkeling en biedt daarmee een flexibele,
wendbare en gestandaardiseerde omgeving aan. Tijd- en plaats onafhankelijk werken neemt een vogelvlucht. Hiervoor zijn beveiligingsmaatregelen van belang. Deze zijn meegenomen in het ontwerp van de nieuwe infrastructuur.
12
Taken samen uitvoeren
De aangesloten gemeentes halen voordeel uit het nauw samen werken op applicatiegebied en door consolidatie (samen met dezelfde software werken) en rationalisatie (minder
verschillende software gebruiken per deelnemer). De initiatieven hiervoor liggen bij de aangesloten gemeentes.
Door meer en betere afstemming op strategisch en tactisch niveau levert de i-Dienst de juiste diensten en ontwikkelt het nieuwe diensten. Om dit proces te verbeteren besteedt de i-Dienst meer aandacht aan afstemming met de CISO en CIO van de aangesloten gemeentes.
Stabiliteit versus verandering
De i-Dienst biedt een infrastructuur aan waarop de informatiebehoefte van de gemeentes kan worden vorm gegeven. Veranderingen moeten daarom worden geïnitieerd door de business.
Rollen die hier van belang zijn: Chief Information Security Officer (CISO), Chief Information Officer (CIO) en de hoofden bedrijfsvoering verenigd aan de ClO-tafel, met de adviezen van de i-Dienst, vervullen hier een sleutelrol.
Innovatie en experimenteren
Om juist te kunnen adviseren moet de i-Dienst continue op de hoogte zijn van de laatste technische ontwikkelingen. Daarnaast moet de i-Dienst verbindingen leggen met de processen van aangesloten gemeentes. Naast scholingen en trainingen is het noodzakelijk te kunnen experimenteren met nieuwe technieken en werkwijzen. De
i-Dienst zal in 2021 de mogelijkheden onderzoeken van een soort innovatie lab. Hier kunnen nieuwe ideeën worden getest en nieuwe technologieën worden onderzocht.
Paragraaf Financiering
In deze paragraaf wordt de financieringsfunctie beschreven. De belangrijkste taak hiervan is om te zorgen voor voldoende liquide middelen zodat de Bedrijfsvoeringsorganisatie H20 alle taken kan uitvoeren.
Volgens artikel 11 lid 1 van de 'Financiële verordening Bedrijfsvoeringsorganisatie FI20' houdt het bestuur zich bij de uitvoering van deze financieringsfunctie aan de richtlijnen en kaders zoals opgenomen in de Wetfido en in het Treasurystatuut Bedrijfsvoeringsorganisatie H20'.
Beleidskader
De Wet financiering decentrale overheden (Wet fido), de Wet houdbare overheidsfinanciën (Wet hof) en de Gemeentewet zijn kader stellend voor deze paragraaf.
De Gemeentewet regelt de samenstelling, inrichting en bevoegdheid van het Gemeentebestuur. In de Wet fido staan de regels voor het financieringsbeleid voor
gemeenten. De Wet hof moet ervoor zorgen dat het Nederlandse begrotingstekort beperkt blijft tot 3%.
Kasgeldlimiet
De rente onzekerheid voor de korte termijn wordt uitgedrukt in de kasgeldlimiet. Voor 2021 bedraagt deze limiet €158.000,- (8,2% van het begrotingstotaal). Het is niet toegestaan om voor langere tijd (> 3 achtereenvolgende kwartalen) deze limiet te overschrijden door 'rood' te staan of dit tekort af te dekken met kort vreemd geld (< Ijaar). De oplossing is dan om een langlopende lening (> 1 jaar) af te sluiten. Wanneer het overschrijden van de kasgeldlimiet van tijdelijke aard is dan mag van bovenstaande regel worden afgeweken mits de toezichthouder van de provincie hiervoor goedkeuring verleend.
Renterisiconorm
De rente onzekerheid voor de lange termijn wordt uitgedrukt in de renterisiconorm. Het percentage voor de renterisiconorm is vastgesteld op 20% van het begrotingstotaal. Spreiding van de looptijd van de leningen en/of leningen afsluiten waarbij jaarlijks wordt afgelost verkleinen de kans op een overschrijding van de renterisiconorm.
Renterisiconorm 2021 2022 2023 2024
i Renteherzieningen 0 0 0 0
2 Aflossingen 175.000 175.000 175.000 175.000
3 Renterisico (1+2) 175.000 175.000 175.000 175.000
4 Renterisiconorm 401.857 417.546 430.126 436.870
5a Ruimte onder de renterisiconorm 226.857 242.546 255.126 261.870
sb Overschrijding van de renterisiconorm 0 0 0 0
Berekening renterisiconorm
4a Begrotingstotaal 2.009.285 2.087.730 2.150.628 2.184.350
4b Percentage regeling 20 20 20 20
4 Renterisconorm (4a!|:4b/100) 401.857 417.546 430.126 436.870
14
Uit bovenstaand overzicht blijkt dat de renterisiconorm niet wordt overschreden in de periode 2021-2024.
Liquiditeitsprognose en bank
Jaarlijks wordt er een eenvoudige liquiditeitsprognose opgesteld. Deze prognose geeft een inschatting van de in- en uitstroom van de liquide middelen (cash flow).
De Bedrijfsvoeringsorganisatie H20 heeft een rekeningnummer bij de BNG (Bank voor Nederlandse Gemeenten). Er wordt geen gebruik gemaakt van contante geldmiddelen.
Rentevisie en -kosten
Rentevisie kan kortweg worden omschreven als de toekomstverwachting over de
renteontwikkeling, zowel op de geldmarkt (< 1 jaar) - als op de kapitaalmarkt (> 1 jaar). Hoe verder deze periode in de toekomst ligt, hoe moeilijker het is om hierover een voorspelling te doen. Wat de gevolgen van het Coronavirus zijn op de economie, en daarmee samenhangend de rentetarieven, is op dit moment nog niet in te schatten.
In 2019 is er een langlopende geldlening van €1.000.000,- aangetrokken voor een periode van 10 jaar tegen een rentepercentage van 0,24%. Gelet op de geraamde investeringen voor 2020 en 2021 (totaal €1.247.000,-) is de verwachting dat er eind 2020 / begin 2021 opnieuw een geldlening moet worden afgesloten; in deze begroting wordt daarom rekening gehouden met een lening van €750.000,-. Bij een rentepercentage van 1% is de te betalen rentevergoeding
€7.500,-.
Als gevolg van het schatkistbankieren, kunnen eventuele overtollige gelden niet meer worden uitgezet; deze vloeien terug in de schatkist.
Renteschema
Conform de nieuwe BBV-richtlijnen is onderstaand renteschema opgenomen. Dit schema geeft inzicht in de geraamde rentekosten van de Bedrijfsvoeringsorganisatie en de toerekening ervan.
al. Rentelasten over het lang vreemd vermogen € 9.632
a2. Rentelasten over het financieringstekort £
b. Externe rentebaten
Totaal door te rekenen externe rente € 9.632
cl. Rentelasten doorberekend aan Grondexploitatie
c2. Rentelasten van projectfinanciering €
Door te rekenen externe rente aan de programma's (taakvelden) € 9.632
dl. Rente over eigen vermogen €
d2. Rente over voorzieningen €
Door te rekenen interne rente aan de programma's (taakvelden) e
e. Werkelijk aan de programma's (taakvelden) toegerekende rente € 13.982
f. Renteresultaat op het taakveld Treasury C -4.350
16
Paragraaf Grondbedrijf
De i-Dienst heeft geen grondbedrijf in het takenpakket. Deze paragraaf is daarom verder niet uitgewerkt.
Paragraaf Lokale heffingen
De i-Dienst int geen belastingen en/of andere heffingen. Deze paragraaf is daarom verder niet uitgewerkt.
18
Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen
De i-Dienst heeft geen kapitaalgoederen in onderhoud. Deze paragraaf is daarom verder niet uitgewerkt.
Paragraaf Verbonden Partijen
De i-Dienst heeft geen relatie met verbonden partijen. Deze paragraaf is daarom verder niet uitgewerkt.
20
Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing
De i-Dienst heeft in principe geen weerstandsvermogen nodig; tegenvallers in de exploitatie en de bedrijfsvoering van deze gemeenschappelijke regeling worden opgevangen door de deelnemende gemeenten Hattem, Meerde en Oldebroek. Eventuele risico's zijn opgenomen in de desbetreffende paragrafen bij deze gemeenten.
Bijlage 1: Overzicht taakvelden
Lasten
0.4 Overhead 2.009.285
Baten
0.4________________________________ Overhead_______ -/- 2.009.285
22
