jaarsteukken-ledenvergadering-def

Voorlopige balans per 29 oktober 2015, balans per 31-12-2014

Kolommenstaat:

begroting 2014, exploitatie 2014

begroting 2015, voorlopige exploitatie 2015 per 29 oktober 2015 en

begroting 2016

Toelichtingen

7 november 2015

Nederlandse Vereniging voor Onderwijsrecht

datum:

29-10-15

voorlopige balans 29 oktober 2015 - balans per 31-12-2014

Activa

Passiva

29-10-15

31-12-14

29-10-15

31-12-14

Vaste activa

-

-

eigen vermogen

7.016

22.442

vlottende activa

voorzieningen

-

-debiteuren

13.220

978

voorraden

-

-zakelijke rekening

3.428

464

diverse schulden

19.632

-zakelijke spaarrekening

10.000

21.000

kas

-

-26.648

22.442

26.648

22.442

debiteuren

crediteuren

31-12-14

afgeb.2014

29-10-15

01-01-14

31-12-14

29-10-15

bet/verr

voorschot R. Davids

138

-

1.500

best. Kosten

-

-

1.452

-

-

preadvies

6.707

6.707

8.500

-

-

-

jaarboek

-

-

3.000

contr 2014

840

840

-

ledenverg

-

-

5.000

contr 2015

-

-

11.720

website omb

-

-

1.600

-

dubbel betaald

-

-

80

978

840

13.220

6.707

6.707

19.632

Het voorschot is ten behoeve van het secretariaat.

NB: De kosten preadvies, jaarboek, ledenvergadering zijn schattingen (cursief)

293 leden moeten de contributie nog voldoen

Zie begroting 2015 en voorlopige exploitatie 2015

uitgaven inkomsten uitgaven inkomsten uitgaven inkomsten uitgaven inkomsten uitgaven inkomsten uitgaven inkomsten Kruisposten 1.10 ING Zakelijke rekening - - 31.500,00 16.744,50 - - 309,79 11309,79 - - - -1.20 ING Zakelijke spaarrekening - - 16.744,50 31.500,00 - - 11309,79 309,79 - - - -Totaal Kruisposten - - 48.244,50 48.244,50 - - 11.619,58 11.619,58 - - - -Onkosten 2.10 Bestuurskosten 3.500,00 - 4.374,78 2.500,00 - 2109,66 1.500,00 - 1.500,00 -2.20 Representatie 500,00 - 519,99 90,75 - - 36,45 0 - - - -2.30 Preadvies 5.000,00 - 6.707,15 7.000,00 - 0 8.500,00 - 8.500,00 -2.35 Jaarboek - 7.000,00 - 7056,92 3.000,00 - -2.40 Ledenvergadering 4.000,00 2.000,00 4.881,45 650,00 4.500,00 2.000,00 3.163,31 165 5.000,00 1.000,00 5.000,00 1.000,00 2.45 Werkgroepen 500,00 - 355,50 500,00 - 131,5 2.000,00 - 500,00 -2.50 Publiciteit 1.200,00 - 716,32 35,00 1.500,00 - 2.000,00 - 2.000,00 -2.90 Diverse kosten 200,00 970,27 100,00 - 3632,63 2.465,29 100,00 - 100,00 -Totaal onkosten 14.900,00 2.970,27 17.555,19 775,75 23.100,00 2.000,00 16.130,47 2630,29 22.100,00 1.000,00 17.600,00 1.000,00 Contributies 3.00 Contributies - - - - - -3.11 Contributie 2011 - - - - - -3.12 Contributie 2012 - - - - - -3.13 Contributie 2013 - 600,00 40,00 120,00 - - 40,00 - - - -3.14 Contributie 2014 - 14.000,00 13.420,00 6,00 200,00 40,00 - - - -3.15 Contributie 2015 - - 40,00 120,00 15.200,00 920,00 200,00 20.000,00 200,00 16.000,00 3.16 Contributie 2016 - -Totaal contributies - 14.600,00 40,00 13.580,00 126,00 15.400,00 - 1.000,00 200,00 20.000,00 200,00 16.000,00 Inkomsten (excl. Contr.) 3.25 Sponsoring - 250,00 - - - - -3.40 Renten - 350,00 - 301,42 - 200,00 218,56 - 60,00 - 60,00 3.45 NVOR-publicaties - 100,00 67,60 2,40 50,00 164,50 - 200,00 - 200,00 3.50 Div. Inkomsten - - - - - -3.60 iDeal betalingen - 500,00 143,73 4.288,15 - - 19,51 4.101,21 200,00 - 200,00 -Totaal inkomsten - 1.200,00 143,73 4.657,17 2,40 250,00 19,51 4.484,27 200,00 260,00 200,00 260,00 Fondsen 4.10 Leningen - - - - - -4.20 Reserveringen - - - - - -Totaal fondsen - - - - - - - - - - - -Saldo 3.870,27 1.274,00 - 5.578,40- - 8.035,42- 1.240,00- - 740,00- -Totaal generaal 18.770,27 18.770,27 19.012,92 19.012,92 17.650,00 17.650,00 8.114,56 8.114,56 21.260,00 21.260,00 17.260,00 17.260,00 begroting 2016 voorl expl 29-10-2015 begroting 2015

Toelichting begroting 2014, exploitatie 2014

Onkosten

Begroting 2014

Exploitatie 2014

2.10 Bestuurskosten

3.500,00

-

4374,78

-

Bestuurlijke ondersteuning (waaronder een vrijwilligersvergoeding) ,

postverzending, diner bestuur met pre-adviseurs en vergaderkosten

2.20 Representatie

500,00

-

519,99

De Mentink award

2.30 Preadvies

5.000,00

-

6707,15

Kosten drukken van het preadvies

2.35 Jaarboek

-

-

2.40 Ledenvergadering

4.000,00

2.000,00

4.881,45

Zaalhuur en lunchkosten, bijdrage van de leden aan de lunch. De kosten voor de

lunch en de nacalculatie voor dranken viel hoger uit dan begroot. In 2015

daarom een iets hogere eigen bijdrage (€20,00 + €5,00)

2.45 Werkgroepen

500,00

500,00

355,50

Presentjes voor de sprekers bij een werkgroepbijeenkomsten

2.50 Publiciteit

1.200,00

-

716,32

Kosten beheer van de website

2.90 Diverse kosten

200,00

970,27

Totaal onkosten

14.900

2.970,27

17.555,19

775,75

Contributies

3.13 Contributie 2013

600,00

40,00

120,00

een maal dubbel betaald teruggeboekt en drie maal nabetaling

3.14 Contributie 2014

14.000,00

13.420,00

contributie, viel wat lager dan verwacht uit door uitschrijvingen

3.15 Contributie 2015

-

40

Totaal contributies

-

14.600,00

40,00

13.580,00

Inkomsten (excl. Contr.)

3.25 Sponsoring

-

250

-

-

geen sponsoring

3.40 Renten

-

350,00

-

301,42

Op de zakelijke spaarrekening ingekomen

3.45 NVOR-publicaties

-

100,00

67,60

verkoopresultaat 9 publicaties

3.60 iDeal-betalingen

500,00

143,73

4288,15

77 contributie, 38 lunches symposium, 9 publicaties

Totaal inkomsten

1.200,00

143,73

4657,17

Saldo

3.870,27

1274,00

-

positief saldo, valt wat lager uit dan verwacht

Toelichting begroting 2015, voorlopige exploitatie 2015 per 29 oktober 2015

Onkosten

Begroting 2015

Voorlopige exploitatie 2015

2.10 Bestuurskosten

2.500,00

2.109,66

2.20 Representatie

36,45

2.30 Preadvies

7.000,00

De werkelijke kosten zijn waarschijnlijk hoger omdat er meer leden zijn dan

verwacht en omdat de verzending is uitbesteed.

2.35 Jaarboek

7.000,00

7.056,92

2.40 Ledenvergadering

4.500,00

2.000,00

3.163,31

165

2.45 Werkgroepen

500

131,50

2.50 Publiciteit

1.500,00

Een factuur van €1452 is in november betaald

2.90 Diverse kosten

100,00

3.632,63

2.465,29

bijdrage conferentie Haagse Hogeschool verrekend met de bijdrage van de NTOR

(saldo -1167,34)

Totaal onkosten

23.100,00

2.000,00

16.130,47

2.630,29

Contributies

3.13 Contributie 2013

40,00

3.14 Contributie 2014

6,00

200,00

40,00

3.15 Contributie 2015

120,00

15.200,00

920,00

Begroot op 380 leden. Het zijn er inmiddels meer. 21 leden hebben de

contributie voor 2014 niet betaald en zijn uitgeschreven

Totaal contributies

126,00

15.400,00

0,00

1.000,00

126,00

Inkomsten (excl. Contr.)

3.25 Sponsoring

3.40 Renten

200,00

218,56

3.45 NVOR-publicaties

2,40

50,00

164,50

twaalf publicaties verkocht

3.50 Div. Inkomsten

-

3.60 iDeal betalingen

19,51

4.101,21

110 contributiebetalingen, 8 lunches, 12 publicaties

Totaal inkomsten

2,40

250,00

19,51

4.484,27

Saldo

-5.578,40

-8.035,42

Toelichting begroting 2016 (€40)

Onkosten

Begroting 2016

2.10 Bestuurskosten

1.500,00

2.20 Representatie

2.30 Preadvies

8.500,00

2.35 Jaarboek

2.40 Ledenvergadering

5.000,00

1.000,00

2.45 Werkgroepen

2.000,00

2.50 Publiciteit

2.000,00

Kosten website

2.90 Diverse kosten

100,00

Totaal onkosten

Contributies

3.14 Contributie 2014

3.15 Contributie 2015

200,00

20.000,00

Uitgangspunt is 400 leden, contributie €40,00

Totaal contributies

200,00

20.000,00

Inkomsten (excl. Contr.)

3.25 Sponsoring

3.40 Renten

60,00

3.45 NVOR-publicaties

200,00

3.50 Div. Inkomsten

3.60 iDeal-betalingen

200

Totaal inkomsten

200

260,00

Totaal fondsen

Saldo

-740

Positief saldo

Toelichting begroting 2016 (€50)

Onkosten

Begroting 2016

2.10 Bestuurskosten

1.500,00

2.20 Representatie

2.30 Preadvies

8.500,00

2.35 Jaarboek

3.000,00

digitaliseren van een deel van de preadviezen

2.40 Ledenvergadering

5.000,00

1.000,00

2.45 Werkgroepen

2.000,00

meer ruimte voor kostendekking bij werkgroepbijeenkomsten of incidentele bijeenkomsten zoals in 2015 over Krimp

2.50 Publiciteit

2.000,00

Kosten website

2.90 Diverse kosten

100,00

Totaal onkosten

Contributies

3.14 Contributie 2014

3.15 Contributie 2015

200,00

20.000,00

Uitgangspunt is 400 leden, contributie naar €50,00

Totaal contributies

200,00

20.000,00

Inkomsten (excl. Contr.)

3.25 Sponsoring

3.40 Renten

60,00

3.45 NVOR-publicaties

100,00

3.50 Div. Inkomsten

3.60 iDeal-betalingen

200,00

Totaal inkomsten

200,00

260,00

Totaal fondsen

Saldo

1.240,00

Positief saldo

Voorlopige balans per 14 september 2014, balans per 31 12-2013

•

Diverse schulden: ledenvergadering 2015: voorschotnota + restant uit de offerte en nacalculatie-lunchvergoeding werkelijk inkomsten geschat op

30 maal lunch;

•

293 leden hebben de contributie niet betaald op 14 september. Dit jaar een late aanschrijving vanwege de ombouw website.

•

Voorstel: € 840 afboeken bij debiteuren 2014. Alle 21 leden zijn na een factuur en drie betalingsherinneringen uitgeschreven

•

Voorstel: contributie verhogen met €10 naar €50 per jaar.

De vereniging is in staat om bij ongewijzigd beleid en indien het ledenbestand op peil blijft, het volgende verenigingsjaar de

werkgroepactiviteiten en het symposium rond het preadvies doorgang te laten vinden. Dit blijkt uit een begroting voor 2016 gebaseerd op een

gelijkblijvende contributie. De vereniging heeft er tot nu toe op kunnen vertrouwen dat het mogelijk blijft kosteloos of tegen een geringe

vergoeding werkgroepbijeenkomsten te organiseren. Daarvoor is het bestuur de organisatoren en de gastheren en -vrouwen ook veel dank

verschuldigd. Inmiddels blijkt wel dat het nu al regelmatig voorkomt dat de organisator van een activiteit veel moeite moet doen om bijvoorbeeld

een geschikte en kosteloze locatie te bemachtigen. In genoemde begroting bestaat bovendien een tekort van €740. Dat tekort is afgedekt door

de financiële reserve die de vereniging aanhoudt. Zonder maatregelen is het op termijn niet meer mogelijk om een begroting op te stellen met

een tekort omdat de reserve afneemt.

De vereniging moet in dat geval bovendien afzien van initiatieven als het publiceren van een jaarboek, bijeenkomsten rond actualiteiten - zoals

dit jaar bijvoorbeeld rond krimp in het po - of anderszins.

Meer financiële ruimte is noodzakelijk. Om meer financiële ruimte te krijgen zijn er twee mogelijkheden:

De eerste mogelijkheid is om bij activiteiten een eigen bijdrage te gaan vragen. Dat verdient volgens het bestuur niet de voorkeur omdat dit een

extra administratieve belasting is voor het bestuur en de organisator en omdat dit per definitie een risico inhoudt voor de organisatie van een

activiteit.

Daarnaast kan de ALV besluiten tot een verhoging van de contributie met een relatief laag bedrag om zo ruimte te geven om zonder veel risico

toch initiatieven te honoreren en op passende wijze te organiseren. In de begroting die uitgaat van een verhoogde contributie is de ruimte voor

bijvoorbeeld organiseren van werkgroepen van €500 naar €2000 verhoogd.

Het bestuur heeft de ambitie om de uitvoering van plannen uit het positionpaper voort te zetten en meer gebruik te maken van de mogelijkheden

van de website. In algemene zin streeft het bestuur naar meer inhoudelijke dienstverlening via de website. Een voorbeeld hiervan kan zijn om

naast het laten verschijnen van het preadvies in boekvorm ‘ het boekje’, de inmiddels verschenen preadviezen te digitaliseren en via de website

beschikbaar te stellen voor leden. Om die reden is op de kostenplaats ‘jaarboek’ een bedrag van €3000 opgenomen.

Met een contributieverhoging met €10 naar €50 per verenigingsjaar is het mogelijk om de ambities van het bestuur te realiseren en om de

‘trekkers’ van de werkgroepen in staat te stellen hun waardevolle bijdrage voor de vereniging te blijven leveren.