Voortgang financiële begroting

B.1 Programma Milieu en Leefomgeving

B.1.1 Financieel overzicht

LASTEN Begroting na

wijziging Res/Vpl Betaald Uitputting Restant 1 PERSONEEL

1.1a Salarissen € 9.572.724 € 7.261.910 € 1.974.219 € 9.236.129 € 336.595 1.1b Samenwerking bedrijfsvoering € - € 67.515 € 22.485 € 90.000 € -90.000 1.1c Flexibele schil € 32.989 € 619.452 € 117.279 € 736.731 € -703.742 1.1d Inhuur bij ziekte € 97.469 € 40.758 € 24.640 € 65.398 € 32.071 Subtotaal personeelskosten € 9.703.182 € 7.989.635 € 2.138.623 € 10.128.258 € -425.076 1.2 Opleidingskosten € 354.345 € 370.271 € 117.366 € 487.637 € -133.292 1.3 Algemene personeelskosten € 482.207 € 333.984 € 107.513 € 441.497 € 40.710

3 KAPITAALLASTEN

3.1 Afschrijving ICT € 112.601 € 116.417 € - € 116.417 € -3.816 3.2 Afschrijving Meubilair € 31.279 € 30.018 € - € 30.018 € 1.261 3.3 Afschrijving Verbouwing € 42.538 € 39.819 € - € 39.819 € 2.719

4 INDIRECTE KOSTEN

4.1 Huisvesting (pandgebonden) € 317.995 € 166.361 € 149.761 € 316.122 € 1.873 4.2 Huisvesting (niet-pandgebonden) € 135.538 € 89.495 € 33.872 € 123.368 € 12.170 4.3 Informatiemanagement € 671.697 € 724.773 € 49.748 € 774.520 € -102.824 4.4 Wagenpark € 114.687 € 54.230 € 37.992 € 92.223 € 22.464 4.5 Diverse kosten € 187.545 € 53.986 € 79.314 € 133.300 € 54.245 4.6 Accountant € 26.064 € 26.375 € - € 26.375 € -311 4.7 HRM € 67.769 € 43.212 € 18.030 € 61.241 € 6.528

5 ONVOORZIEN

5.1 Onvoorzien € 52.131 € 2.119 € 5.381 € 7.500 € 44.631 12.299.579

€ € 10.040.694 € 2.737.601 € 12.778.294 € -478.718 6 DIRECTE PRODUCTIEKOSTEN

6.1 Directe productiekosten Flevoland € 198.512 € 85.160 € 65.203 € 150.363 € 48.149 6.2 Directe productiekosten Almere € 1.237 € - € 1.237 € 1.237 € -6.3 Directe productiekosten Gooise Meren € 11.940 € - € - € - € 11.940 6.4 Directe productiekosten Noord-Holland € 8.039 € - € - € - € 8.039

7 OVERIGE KOSTEN €

-7.2 Omgevingsveiligheid € - € - € - € -7.5 Diverse subsidies € 200.000 € 127.239 € - € 127.239 € 72.761 7.8 Diverse innovatieprojecten € - € - € - € - € -7.7 Innovatieproject Project X € - € - € 7.200 € 7.200 € -7.200 7.8 Innovatieproject Duurzaam Erf € - € - € 23 € 23 € -23 7.9 Innovatieproject Bodeminformatie € - € 27.867 € 15.000 € 42.867 € -42.867 Subtotaal

BATEN

Begroting na

wijziging Res/Vpl Betaald Uitputting Restant

1 BIJDRAGEN DEELNEMERS

1.1 Almere € 754.891 € 382.574 € 372.317 € 754.891 € 0 1.2 Lelystad € 1.371.798 € 691.615 € 680.184 € 1.371.798 € 0 1.3 Zeewolde € 684.314 € 346.814 € 337.500 € 684.314 € 0 1.4 Flevoland € 3.447.611 € 1.745.916 € 1.701.695 € 3.447.611 € 0 1.5 Urk € 247.090 € 125.227 € 121.864 € 247.090 € 0 1.6 Dronten € 905.277 € 458.799 € 446.478 € 905.277 € 0 1.7 Noordoostpolder € 1.121.493 € 568.378 € 553.115 € 1.121.493 € 0 1.8 Noord Holland € 856.551 € 434.050 € 422.502 € 856.551 € 0 1.9 Gooise Meren € 823.253 € 417.148 € 406.106 € 823.253 € 0 1.12 Hilversum € 507.374 € 257.140 € 250.234 € 507.374 € 0 1.13 Weesp € 342.416 € 173.538 € 168.878 € 342.416 € 0 1.14 Huizen € 275.565 € 139.658 € 135.907 € 275.565 € 0 1.15 Wijdemeren € 434.537 € 220.226 € 214.312 € 434.537 € 0 1.16 Blaricum € 141.463 € 71.694 € 69.769 € 141.463 € 0 1.17 Laren € 129.894 € 65.831 € 64.063 € 129.894 € 0

12.043.528

€ € 6.098.608 € 5.944.921 € 12.043.528 € 0 2 ANDERE BIJDRAGEN

2.1 Mutatie reserves € - € 50.090 € - € 50.090 € -50.090 2.2 Prov. bijdrage Omgevingsveiligheid € - € - € - € - € -2.3 Rijksbijdrage Energiebesparing € - € - € - € - € -2.7 Diverse subsidies € 200.000 € 127.239 € - € 127.239 € 72.761 2.6 Overige opbrengsten € - € 778.533 € 117.791 € 896.324 € -896.324

3 TAAKSTELLING

3.1 Taakstellende inkomsten € 307.504 € - € - € - € 307.504 3.2 Taakstelling terugtrekken taken Lelystad € 168.276 € - € - € - € 168.276

12.719.308

€ € 7.054.470 € 6.062.712 € 13.117.181 € -397.873 Subtotaal

Totaal

Begroting na

wijziging Uitputting Restant Totaal baten € 12.719.308 € 13.117.181 € -397.873 Totaal lasten € 12.719.308 € 13.107.223 € -387.918 Gerealiseerd saldo van baten en

lasten inclusief mutatie reserves € 0 € 9.955 € -9.955

B.1.2 Toelichting op het financieel overzicht

Het doel van het financieel overzicht is om het AB te informeren over de geprognosticeerde uitputting van de budgetten. Onder de kolom reservering is een extrapolatie van de uitgaven opgenomen. Met ingang van 2019 zijn de bijdragen van de deelnemers berekend op basis van de Kostprijssystematiek (KPS) vastgesteld voor de periode 2018-2020 zonder mitigatie. Het begrotingstotaal in 2019 is verhoogd met 3.07% jaarlijkse indexatie.

De basis voor het financieel overzicht is de begroting 2019 na 1ste begrotingswijziging. Deze structurele begrotingswijziging 2019 gaat na zienswijzen naar de raden en Staten; in dezelfde vergadering ter besluitvorming naar het DB en AB samen met deze voortgangsrapportage; en is onder voorbehoud alvast daarin verwerkt. Dat met als doel om een zo actueel mogelijk beeld te geven over het jaar 2019 aangezien er structurele wijzigingen in zitten waar de OFGV tijdelijk op heeft geanticipeerd.

Over het algemeen is de inschatting dat de budgetten in 2019 in totaliteit toereikend zullen zijn, mede door het verwerven van overige inkomsten. De begroting wordt naar verwachting

nagenoeg uitgeput.

Het voorlopig jaarresultaat wordt per 01-04-2019 geschat op tenminste € 9.955 positief.

Toelichting op de afwijkingen Salarissen / flexibele schil

Zoals ieder jaar wordt ook in 2019 een deel van het salarisbudget aangewend voor het inzetten van de flexibele schil. De omvang daarvan is voor 2019 groter in verband met het noodzakelijke opvangen van wisseling van taken, de vervanging van vertrekkende medewerkers (doorstroom en pensioen) en het inzetten van meer capaciteit in verband met de stijging in de

meerwerkopdrachten. Er wordt ook ingehuurd ter vervanging van ziekte. De krapte op de arbeidsmarkt is te merken aan de stijgende kosten voor flexibel personeel. Op moeilijk in te vullen vacatures wordt voor langere duur ingehuurd.

Opleidingen

De totale opleidingskosten vallen in 2019 € 133.000 hoger dan het beschikbare budget door de

activiteiten van het Kenniscentrum OFGV. De uitgaven van het Kenniscentrum daarin bedragen

€ 104.500. Het resultaat op het reguliere opleidingsbudget is geprognotiseerd met € - 28.800 negatief. Er wordt veel geïnvesteerd zowel in de vakopleidingen als in persoonlijke ontwikkeling van medewerkers. Tegenover de kosten van het Kenniscentrum OFGV staan echter ook

opbrengsten. De bijbehorende opbrengsten zijn verantwoord aan de batenkant bij de overige inkomsten.

Algemene personeelskosten

Binnen het budget algemene personeelskosten zitten diverse budgetten voor personeel. De totale uitgaven zijn lager dan het budget als gevolg van lagere uitgaven op overige

personeelskosten en overwerk.

Informatiemanagement

Hoewel er inmiddels zicht is op een succesvolle overgang de nieuwe systemen, is de z.g.

Livegang van de systemen in de tijd verschoven. Dat resulteert zich in extra werk en meer kosten in 2019. De meerkosten van de totale transitie vallen daardoor naar verwachting

Diverse kosten

De diverse kosten betreffen verzekeringen, kantoorartikelen, communicatie- en portikosten, lidmaatschappen, abonnementen en geluidsmeters. De kosten in 2019 zijn lager dan het daarvoor beschikbaar budget. In 2019 zijn op dit budget geen incidente uitgaven gedaan (gepland) zoals de jaren daarvoor wel regulier sprake van was (bijvoorbeeld restyling website, onderhoud geluidmeters en bestuurlijke conferenties).

Directe productiekosten Flevoland

Het budget directe productiekosten van de provincie Flevoland bevat zowel inkomsten (o.a.

leges en vergoeding groene handhaving randmeren) als uitgaven. Door de lagere uitgaven op het grondwatermeetnet en lagere opbrengsten leges vallen de kosten in 2019 naar verwachting

€ 48.000 uit lager dan geraamd.

Innovatieprojecten

In 2018 heeft het DB ingestemd met aantal innovatieprojecten waarvan de uitvoering doorloopt in 2019. Deze projecten worden uit de bestemmingsreserve Innovatie en Ontwikkeling

gefinancierd en dat heeft daarom geen invloed op het rekeningresultaat. De drie grootste projecten zijn: automatisering bodeminformatie, kenniscentrum energie en voorbereiding op de Omgevingswet. Met de projecten worden één of de combinatie van meerdere opbrengsten (kwaliteitsverbeteringen, efficiencyvoordelen en of kostenbesparingen) nagestreefd. In de jaarstukken 2018 die tegelijkertijd met deze voorgangsrapportage ter vaststelling aan het bestuur worden voorgelegd zijn de doelen afzonderlijk per project toegelicht. In het DB wordt gedurende het jaar inhoudelijk gerapporteerd over de voortgang van de projecten.

Diverse subsidie

De OFGV ontvangt in het jaar 2019 subsidie Omgevingsveiligheid van de provincie Flevoland en provincie Noord-Holland. De totale hoogte van de te ontvangen subsidies is lagen dan de raming in de begroting. Dat heeft te maken met het stapsgewijze afbouwen van de subsidies door de subsidie verstrekker. De uit te voeren werkzaamheden en de te maken kosten in 2019 in het kader van dit subsidie zijn afgestemd op het toegekende subsidiebedrag.

Overige opbrengsten

De overige opbrengsten betreffen inkomsten van het Kenniscentrum en extra uitgevoerde opdrachten voor de partners. De extra opdrachten in 2019 hebben betrekking op toezicht op grondstromen, EED-beoordelingen, asbest en zeer zorgwekkende stoffen. Het totaal van deze opdrachten op 1-4-2019 is € 896.300 en dit is ruim voldoende om de taakstelling voor het jaar 2019 te kunnen invullen. Naar verwachting zullen deze opbrengsten nog stijgen in de loop van het jaar.

Taakstelling

De reguliere taakstelling wordt gedurende 2019 ingevuld door het behalen van extra opbrengsten. In 2018 heeft de reguliere taakstelling zijn maximum behaald en in 2019 is gestegen alleen evenredig met de indexatie van de totale begroting.

Aan de batenkant van de begroting is de nieuwe taakstelling verwerkt. Deze taakstelling is ontstaan als gevolg van het terugtrekken van de brandveiligheidstaken door de gemeente Lelystad. Op het moment van het opstellen van deze rapportage is nog niet door het bestuur besloten op welke wijze deze taakstelling wordt gedekt: of door extra inkomsten, bijvoorbeeld uit extra meerwerkopdrachten, of door het collectief bij de jaarrekening.