Lening ulg Maatschap Warmonderhof- Waleson
Stand per 1juli 30.875 35.625
Aflossing -4.750 -4.750
Stand per 30 juni 26.125 30.875
Aflossingsverplichting komend (boek)jaar -4.750 -4.750
Langlopend deel per 30 juni 21.375 26.125
Deze lening is verstrekt in boekjaar 2012 2013 aan de Maatschap Warmonderhof - Waleson met als
oorspronkelijke hoofdsom € 47.500 in verband met aankoop van zonnepanelen. Met betrekking tot deze lening is een contractuele aflossingsverplichting van toepassing van € 395 per maand over een periode van 10 jaar.
Het rentepercentage van deze lening bedraagt per einde boekjaar 3,50% vast tot einde looptijd.
VLOTTENDE ACTIVA
De vlottende activa kunnen als volgt worden gespecificeerd:
Vorderingen en overlopende activa
Debiteuren 10.082 10.799
Belastingen en premies sociale verzekeringen 1.163 -
Aflossingsverplichtingen leningen u/g 10.750 14.289
Overige vorderingen en overlopende activa 19.956 21.486
33
Stichting Warmonderhof Wisentweg 12
8251 PC Dronten JAARREKENING 201612017
Gespecificeerd als volgt:
2017 2016
€ €
Debiteuren
Debiteuren 10.082 10.799
Een voorziening voor vermoedelijke oninbaarheid wordt dit jaar niet noodzakelijk geacht. (2015/2016: € -).
Omzetbelasting
Omzetbelasting (april -juni)
Omzetbelasting (suppletie 2016/2017)
335 -
828 -
1.163 -
Aflossingsverplichtingen leningen u/g
Aflossingsverplichting lening onderdeel veehouderij Aflossingsverplichting lening onderdeel akkerbouw
Aflossingsverplichting lening Maatschap Warmonderhof - Waleson
6.000 4.539
- 5.000
4.750 4.750
10.750 14.289
Overige vorderingen en overlopende activa
Nog te ontvangen termijnen van omzet 578 332
Te ontvangen rente/aflossing leningen u/g 3.744 1.350
Overige vorderingen 9.682 1.422
Vooruitbetaalde kosten 5.952 18.382
19.956 21.486
34
Stichting Warmonderhof Wisentweg 12
8251 PC Dronten JAARREKENING 2016/2017
2017 2016
€ €
Liquide middelen
Rabobank nr. 3629.27.596 (wonen) 4.912 15.272
Rabobank nr. 3086.19.730 (algemeen) - 36.560
Rabobank nr. 3629.47.023 (Hofzaal) 4.316 9.216
Triodosbank nr. 2121.80.738 3.498 -
Triodosbank bedrijfsspaarrekening nr. 2123.16.745 507 506
Rabobank bedrijfspi. sparen nr. 1011.686.740 355 343
Kas 623 1.539
14.211 63.436
Het tegoed per 30 juni 2017 in rekening-courant bij de Rabobank betreft het IBAN nummer NL86 RABO 0362 9275 96. De kredietlimiet van de rekening per ultimo boekjaar bedraagt € -.
Het tegoed per 30 juni 2017 in rekening-courant bij de Rabobank betreft het IBAN nummer NL36 RABO 0362 9470 23. De kredietlimiet van de rekening per ultimo boekjaar bedraagt € -.
Het krediet per 30 juni 2017 in rekening-courant bij de Triodosbank betreft het rekeningnummer 2121.80.738.
De kredietlimiet van de rekening-courant Triodosbank per ultimo boekjaar bedraagt € 90.000.
Het aangehouden tegoed per 30 juni 2017 bij de Triodosbank betreft een bedrijfsspaarrekening met IBAN nummer NL16 TRIO 0212 3167 45.
Het aangehouden tegoed per 30 juni 2017 bij de Rabobank betreft een bedrijfsspaarrekening met IBAN nummer NL 72 RABO 1011 6867 40.
Genoemde saldi staan ter vrije beschikking van de Stichting Warmonderhof.
35
Stichting Warmonderhof Wisentweg 12
8251 PC Dronten JAARREKENING 2016/2017
PASSIVA
Eigen vermogen
Stichtingskapitaal Stand per 1juli Resultaat boekjaar Stand per 30 juni
2017 2016
€ €
1.341.848 1.238.449 -230.045 103.399 1.111.803 1.341.848
Het eigen vermogen van de Stichting per ultimo 30 juni 2017 is ten opzichte van 1juli 2015 afgenomen met het resultaat van boekjaar 2016/2017.
Het eigen vermogen kan slechts worden aangewend voor bestemming binnen de aangegeven doelstelling volgens de statuten.
Voorzieningen
Het saldo van de voorzieningen per 30 juni is als volgt samengesteld:
Overige voorzieningen
Voorziening investering Binnenhof 77%
Voorziening investering Hofzaal 23%
Voorziening investeringen o/g veehouderij
Voorziening investering Binnenhof 77%
Stand per 1juli
Vrijval t.g.v. afschrijving Stand per 30 juni
176.096 201.254 52.612 60.126 183.200 204.900 411.908 466.280
201.254 226.412 -25.158 -25.158 176.096 201.254
Voorziening investering Hofzaal 23%
Stand per 1juli 60.126 67.640
Vrijval t.g.v. afschrijving -7.514 -7.514
Stand per 30 juni 52.612 60.126
37
Stichting Warmonderhof Wisentweg 12
8251 PC Dronten JAARREKENING 2016/2017
2017 2016
€ €
Voorziening investeringen o!g veehouderij Stand per 1juli
Vrijval t.g.v. afschrijvingen Stand per 30 juni
204.900 226.600
-21.700 -21.700 183.200 204.900
Deze voorzieningen betreffen ontvangen subsidies voor de bouw van een potstal, de Hofzaal, en de Binnenhof.
De voorzieningen worden jaarlijks verminderd met het percentage van de afschrijvingen van de betreffende investeringen. De jaarlijkse vrijval wordt in mindering gebracht op de afschrijvingslast van de investeringen.
Langlopende schulden
Het saldo van de langlopende schulden per 30 juni is als volgt samengesteld:
Leningen particulieren
Leningen St. Helecon 53.000 65.000
Leningen St. Helecon Stand per 1juli Aflossing
Stand per 30 juni
Aflossingsverplichting komend (boek)jaar Langlopend deel per 30 juni
65.000 71.000 -6.000 -6.000
59.000 65.000
-6.000 -
53.000 65.000
Deze leningen zijn verstrekt per 7 oktober 2009, 2juni 2010 en 9 augustus 2010 met als oorspronkelijke totale hoofdsom € 118.000. Voor deze leningen gelden geen periodieke aflossingsverplichtingen in boekjaar
2011/2012, vanaf 1 september 2012 dient er € 500 per maand afgelost te worden.
Aflossing dient plaats te vinden op eindatum, 1 augustus 2020, in een keer voor de lening van € 38.000. In onderling overleg kan er eerder worden afgelost. In 2010/2011 is er 20.000 additioneel afgelost.
Het rentepercentage van de huidige leningen (€ 50.000) bedraagt per einde boekjaar 4,00% vast.
Voor het in 2010/2011 verstrekte deel van € 38.000 is geen rente verschuldigd. Voor de leningen zijn geen zekerheden gesteld.
IN
Stichting Warmonderhof Wisentweg 12
8251 Pc Dronten JAARREKENING 2016/2017
2017 2016
€ €
Schulden aan kredietinstellingen
Rabobank lening nr. 3984.908.055 194.783 224.783
Rabobank lening nr. 3984.915.381 428.900 449.300
Rabobank lening nr. 0500.208.96 500.000 -
Rabobank lening nr. 0500.208.95 500.000 -
Rabobank lening nr. 0500.208.94 1.110.000 -
Rabobank lening nr. 3984.946.120 431.092 476.470
Rabobank lening nr. 3376.911.029 - 7.059
Rabobank lening nr. 3376.965.269 81.643 101.647
Rabobank lening nr. 0050.052.475 158.500 -
Rabobank lening nr. 0050.052.474 90.000 -
3.494.918 1.259.259
Van de schulden aan kredietinstellingen per 30 juni 2017 heeft een bedrag van € 2.744.304 een looptijd van langer dan vijf jaar.
Rabobank lening nr. 3984.908.055 Stand per 1juli
Aflossing
Stand per 30 juni
Aflossingsverplichting komend (boek)jaar Langlopend deel per 30 juni
254.783 284.783 -30.000 -30.000 224.783 254.783 -30.000 -30.000 194.783 224.783
Deze is verstrekt per 1januari 2015 met als oorspronkelijke hoofdsom €297.283 ter financiering van een afgeloste lening (3984.915.748). Aflossing vindt plaats over een periode van 10 jaar. De aflossing bedraagt
€ 2.500 per maand. Het rentepercentage van deze lening bedraagt per einde boekjaar 1,80% vast tot en met 31 december 2019. Van het restant van deze hypothecaire lening per 30 juni 2017 heeft een bedrag van € 105.000 een looptijd van langer dan vijf jaar.
39
Stichting Warmonderhof Wisentweg 12
8251 Pc Dronten JAARREKENING 2016/2017
2017 2016
€ €
Rabobank lening nr. 3984.915.381 Stand per 1juli
Opgenomen gelden
Aflossingsverplichting komend (boek)jaar -20.400 -20.400
Langlopend deel per 30 juni 428.900 449.300
Deze Groenlening is verstrekt per 1juli 2015 met als oorspronkelijke hoofdsom €485.000 ter herfinanciering van de lening met nr. 3984.922.841. Aflossing vindt plaats over een periode van 9 jaar. De aflossing bedraagt
€ 1.700 per maand vanaf 1 oktober 2015, op 31 december 2024 dient de laatste termijn ad €296.300 te worden voldaan. Het rentepercentage van deze lening bedraagt per einde boekjaar 1,65% vast tot en met juli 2018. Van het restant van deze hypothecaire lening per 30 juni 2017 heeft een bedrag van € 347.300 een looptijd van langer dan vijf jaar.
Rabobank lening nr. 0500.208.96 Stand per 1juli
Opgenomen gelden Stand per 30 juni
Langlopend deel per 30 juni
500.000 500.000
500.000 -
Deze hypothecaire lening is verstrekt per 11 juli 2016 met als oorspronkelijk hoofdsom € 500.000 ter financiering van de bouw van studentenwoningen. Aflossing vindt plaats over een periode van 20 jaar. De aflossing bedraagt
€ 1.300 per maand vanaf 31 augustus 2024 en vanaf I februari 2028 € 2.800 per maand. Het rentepercentage van deze lening bedraagt per einde boekjaar 2,75% vast tot en met 31 augustus 2023. Van het restant van deze hypothecaire lening per 30 juni 2017 heeft een bedrag van € 500.000 een looptijd van langer dan vijf jaar.
Rabobank lening nr. 0500.208.95 Stand per 1 juli
Opgenomen gelden Stand per 30 juni
Langlopend deel per 30 juni
500.000 -
500.000 -
500.000 -
Deze hypothecaire lening is verstrekt per 3 augustus 2016 met als oorspronkelijke hoofdsom € 500.000 ter financiering van de bouw van studentenwoningen. Aflossing vindt plaats over een periode van 20 jaar. De aflossing bedraagt € 1.300 per maand vanaf 31 augustus 2024 en vanaf 1 februari 2028 € 2.800 per maand. Het rentepercentage van deze lening bedraagt per einde boekjaar 2,45% vast tot en met 31 augustus 2021. Van het restant van deze hypothecaire lening per 30 juni 2017 heeft een bedrag van € 500.000 een looptijd van langer dan vijf jaar.
40
Stichting Warmonderhof Wisentweg 12
8251 PC Dronten
Rabobank lening nr. 0500.208.94 Stand per 1juli
Opgenomen gelden Stand per 30 juni
Langlopend deel per 30 juni
JAARREKENING 2016/2017
Deze hypothecaire lening is verstrekt per 3 augustus 2016 metals oorspronkelijke hoofdsom €1.110.000 ter financiering van de bouw van studentenwoningen. Aflossing vindt plaats over een periode van 20 jaar. De aflossing bedraagt € 1.700 per maand vanaf 31 augustus 2024 en vanaf 1 februari 2028 € 6.050 per maand. Het rentepercentage van deze lening bedraagt per einde boekjaar 2,75% vast tot en met 31 augustus 2023. Van het restant van deze hypothecaire lening per 30 juni 2017 heeft een bedrag van € 1.110.000 een looptijd van langer dan vijf jaar.
Rabobank lening nr. 3984.946.120 Stand per 1juli
Aflossing
Stand per 30 juni
Aflossingsverplichting komend (boek)jaar Langlopend deel per 30 juni
521.848 567.226 -45.378 -45.378 476.470 521.848 -45.378 -45.378 431.092 476.470
Deze hypothecaire lening is verstrekt per 1juli 2008 met als oorspronkelijke hoofdsom €862.183 ter herfinanciering van een afgeloste lening. Aflossing vindt plaats over een periode van 10 jaar. De aflossing bedraagt 22.689 per halfjaar, met een slottermijn van €408.403 op 31 december 2018. Het rentepercentage van deze lening bedraagt per einde boekjaar 3,10% vast tot en met 31 december 2018.
Lening Rabobank lening nr. 3376.911.029
Stand per 1juli 7.059 7.059
Aflossing -7.059 -
Stand per 30 juni 7.059
Langlopend deel per 30 juni - 7.059
Deze hypothecaire lening is verstrekt in 2005 met als oorspronkelijke hoofdsom € 600.000. Op 7 juni 2005 is een deel van deze lening (ad €592.941) omgezet in een Groen lening met nr. 3984.922.841. Het
rentepercentage van deze lening was bij aflossing 0,589% Roll over vast per 3 maanden op basis van Euribor.
41
Stichting Warmonderhof Wisentweg 12
8251 PC Dronten JAARREKENING 2016/2017
2017 2016
€ €
Lening Rabobank nr. 3376.965.269 Stand per 1juli
Aflossing
Stand per 30 juni
Aflossingsverplichting komend (boek)jaar Langlopend deel per 30 juni
121.651 141.655
-20.004 -20.004 101.647 121.651
-20.004 -20.004
81.643 101.647
Deze hypothecaire lening is verstrekt per 15 juni 2012 met als oorspronkelijke hoofdsom €200.000 ter financiering van investeringen door en van de deelnemingen. Aflossing vindt plaats over een periode van 10 jaar. De aflossing bedraagt € 1.667 per maand. Het rentepercentage van deze lening bedraagt per einde boekjaar 2,20% vast tot en met juni 2022. Van het restant van deze lening per 30 juni 2017 heeft een bedrag van € 20.004 een looptijd van langer dan vijf jaar.
Rabobank lening nr. 0050.052.475 Stand per 1juli
Opgenomen gelden Stand per 30 juni
Aflossingsverplichting komend (boek)jaar Langlopend deel per 30 juni
160.000 -
160.000 -
-1.500 -
158.500 -
Deze hypothecaire lening is verstrekt per 9juni 2017 met als oorspronkelijke hoofdsom € 160.000 ter financiering van investeringen. Aflossing vindt plaats over een periode van 10 jaar. De aflossing bedraagt
€ 1.500 per maand vanaf 1juni 2018. Het rentepercentage van deze lening bedraagt per einde boekjaar 1,95%
vast tot en met 31 juli 2022. Van het restant van deze lening per 30 juni 2017 heeft een bedrag van € 72.000 een looptijd van langer dan vijf jaar.
Rabobank lening nr. 0050.052.474 Stand per 1juli
Opgenomen gelden Stand per 30 juni
Langlopend deel per 30 juni
90.000 -
90.000 -
90.000 -
Deze hypothecaire lening is verstrekt per 9juni 2017 met als oorspronkelijke hoofdsom € 90.000 ter financiering van investeringen. Het bettreft een aflossingsvrije geldlening met een looptijd van 10 jaar. Aflossing dient plaats te vinden in I keer op einddatum. Het rentepercentage van deze lening bedraagt per einde boekjaar 1,95% vast tot en met 31 juli 2022. Van het restant van deze lening per 30 juni 2017 heeft een bedrag van € 90.000 een looptijd van langer dan vijf jaar.
42
Stichting Warmonderhof Wisentweg 12
8251 PC Dronten JAARREKENING 2016/2017
Zekerheden
Voor de opgenomen langlopende schulden zijn ten behoeve van de Rabobank de navolgende zekerheden verstrekt:
- 0,67.25 hectare erf en ondergrond Wisentweg14
- 1,05.25 hectare erf en ondergrond Wisentweg 16
- 20,29.58 hectare cultuurgrond aan de Wisentweg
- 0,74.06 hectare erf en ondergrond aan de Wisentweg 20
- 6,00.00 hectare cultuurgrond aan de Wisentweg 12
- alsmede de aanwezige gebouwen op deze locaties.
Kortlopende schulden
De kortlopende schulden per 30 juni bestaan uit:
Rekening-courant bank
Rabobank
Triodosbank nr.2121 .80.738
2017 2016
€ €
30.571 -
- 53.898
30.571 53.898
Het krediet per 30 juni 2017 in rekening-courant bij de Rabobank betreft het rekeningnummer NL37 RABO 0308 6197 30. De kredietlimiet van de rekening-courant Rabobank per ultimo boekjaar bedraagt 100.000.
Het krediet per 30 juni 2017 in rekening-courant bij de Triodosbank betreft het rekeningnummer 2121.80.738.
De kredietlimiet van de rekening-courant Triodosbank per ultimo boekjaar bedraagt € 90.000.
Aflossingsverplichtingen volgend boekjaar
Leningen particulieren 6.000 -
Hypothecaire leningen Rabobank 117.282 115.782
izj.zoz -i -io.IoL
Crediteuren
Crediteuren 2.075 677
43
Stichting Warmonderhof Wisentweg 12
8251 PC Dronten JAARREKENING 2016/2017
2017 2016
€ €
Rekening-courant verhoudingen
Rekening-courant Maatschap Warmonderhof-Waleson -2.268 7.038
Rekening-courant Maatschap Fruitteelt 11.423 5.736
9.155 12.774
Voor een nadere toelichting op het verloop van de rekening-courant gedurende het boekjaar verwijzen wij naar de bijlagen van dit rapport.
Belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting
Loonheffing / PVV
- 15
4.949 3.652
Omzetbelasting
Omzetbelasting april - juni (te betalen)
Omzetbelasting suppletie 2009/2010 (te ontv.)
- -1.206
- 1.221
- 10
Overige kortlopende schulden en overlopende passiva
Overlopende passiva 38.544 25.819
Reservering vakantiegeld 1.750 1.616
Reservering vakantiedagen - 4.527
Vooruitontvangen posten - 1.292
Nog te betalen posten (elektra en kavelpad) 16.000 -
Netto lonen (nog te betalen) - 280
Overige schulden 9.691 9.741
Vooruitontvangen posten 11.103 8.363
38.544 25.819
44
Stichting Warmonderhof Wisentweg 12
8251 Pc Dronten JAARREKENING 2016/2017