Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet
Algemene financiering 1.615.989 0 1.615.989 8.520.509 0 8.520.509 6.904.520
Prioritaire beleidsdoelstellingen 0 0 0 0 0 0 0
Exploitatie 0 0 0 0 0 0 0
Investering 0 0 0 0 0 0 0
Andere 0 0 0 0 0 0 0
Overig beleid 1.615.989 0 1.615.989 8.520.509 0 8.520.509 6.904.520
Exploitatie 656.680 0 656.680 7.792.009 0 7.792.009 7.135.329
Investering 0 0 0 0 0 0 0
Andere 959.309 0 959.309 728.500 0 728.500 -230.809
Ondersteunende diensten 2.171.930 -200.134 1.971.795 229.132 411 229.544 -1.742.252
Prioritaire beleidsdoelstellingen 4.182 0 4.182 0 0 0 -4.182
Exploitatie 4.182 0 4.182 0 0 0 -4.182
Investering 0 0 0 0 0 0 0
Andere 0 0 0 0 0 0 0
Overig beleid 2.167.748 -200.134 1.967.614 229.132 411 229.544 -1.738.070
Exploitatie 1.514.029 56.058 1.570.087 222.650 411 223.061 -1.347.026
Investering 653.719 -256.193 397.527 6.482 0 6.482 -391.044
Andere 0 0 0 0 0 0 0
Uitgaven Ontvangsten Saldo
Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Sociaal beleid, burger en
samenleving
10.858.873 -47.652 10.811.221 5.387.272 8.927 5.396.199 -5.415.022
Prioritaire beleidsdoelstellingen 901.177 722.903 1.624.080 334.532 0 334.532 -1.289.548
Exploitatie 901.177 722.903 1.624.080 334.532 0 334.532 -1.289.548
Investering 0 0 0 0 0 0 0
Andere 0 0 0 0 0 0 0
Overig beleid 9.957.696 -770.555 9.187.141 5.052.740 8.927 5.061.667 -4.125.475
Exploitatie 9.415.195 -468.054 8.947.141 5.052.740 8.927 5.061.667 -3.885.475
Investering 542.501 -302.501 240.000 0 0 0 -240.000
Andere 0 0 0 0 0 0 0
Residentiële zorg 6.266.242 5.540 6.271.782 5.862.856 60 5.862.916 -408.866
Prioritaire beleidsdoelstellingen 550.351 0 550.351 0 0 0 -550.351
Exploitatie 48.643 0 48.643 0 0 0 -48.643
Investering 501.708 0 501.708 0 0 0 -501.708
Andere 0 0 0 0 0 0 0
Overig beleid 5.715.891 5.540 5.721.431 5.862.856 60 5.862.916 141.485
Exploitatie 5.646.825 1.056 5.647.881 5.862.856 60 5.862.916 215.035
Investering 69.066 4.485 73.550 0 0 0 -73.550
Andere 0 0 0 0 0 0 0
Totalen 20.913.034 -242.246 20.670.788 19.999.769 9.399 20.009.168 -661.620
Exploitatie 18.186.731 311.963 18.498.694 19.264.787 9.399 19.274.186 775.492
Investering 1.766.994 -554.209 1.212.785 6.482 0 6.482 -1.206.303
Andere 959.309 0 959.309 728.500 0 728.500 -230.809
1/3
Besluit Zitting van 26 juni 2019
FINANCIËN
3 2019_RMW_00057 Eerste budgetwijziging 2019 OCMW Geel - Goedkeuren
Samenstelling Aanwezig:
mevrouw Griet Smaers; mevrouw Brigitte Kempen; de heer Noël Devos; de heer Pieter Cowé; de heer Benny Eyckmans; mevrouw Greet Daems; mevrouw Petra Gyesbreghs; mevrouw Marleen Verboven;
de heer Bart Julliams; de heer Timmy Vanuytsel; de heer Pieter Verhesen; mevrouw Evelien Lievens;
mevrouw Lieselotte Thys; de heer Dirk Kennis; mevrouw Nadine Laeremans; de heer Fonsy Bellinckx;
mevrouw Vera Celis; de heer Luc Van Laer; mevrouw Rosa Van Cleempoel; de heer Ben Van Looveren; de heer Luc Verguts; mevrouw Lea Neyens; mevrouw Griet Ceusters; de heer Patrick Graux; de heer Marlon Pareijn; mevrouw Tinne Vangeel; mevrouw Elhasbia Zayou; mevrouw Greet Bakelants; de heer Francois Mylle, Algemeen Directeur
Afwezig:
de heer Gareth Van der Velde; mevrouw Griet Verhesen; de heer Ivo Bollen; de heer Tom Corstjens;
de heer Ivan Wartel; mevrouw Tinne Van Gelder
Beschrijving
Aanleiding en context
Het afsluiten van de rekening 2018 heeft directe gevolgen op het lopende budget 2019. Een bijsturing van de documenten is aangewezen.
Het ontwerp van de eerste budgetwijziging van het dienstjaar 2019 (exploitatie, liquiditeiten en investeringen) van het OCMW is in bijlage toegevoegd (de papieren documenten worden ook per post bezorgd).
Het gecumuleerde budgettaire resultaat van 2018, 6.725.764 euro, wordt in het budget 2019 ingebracht (schema BW4). De niet gebruikte saldi in het investeringsbudget 2018 (635.286 euro uitgaven) worden
“automatisch” overgezet naar het investeringsbudget 2019 (totalen in het rapport BW2 terug te vinden).
De BBC regelgeving voorziet dat het gedeelte van de transactiekredieten voor de investeringsuitgaven en -ontvangsten van niet-afgesloten investeringsenveloppen wordt gevoegd bij de transactiekredieten voor het volgende financiële boekjaar. Die overdracht gebeurt automatisch en vergt geen afzonderlijke beslissing van de raad. Deze substantiële overdrachten zijn terug te vinden in schema BW3. De kolom “overdracht van vorig boekjaar” moet voor de raadsleden duidelijk maken hoe het nieuwe transactiekrediet gevormd werd: wat is echt een budgetwijziging en welk gedeelte komt voort uit de overdracht van niet-gebruikte kredieten van vorig boekjaar? Daarom moet die kolom “overdracht van vorig boekjaar” alleen ingevuld worden bij de eerste budgetwijziging van het boekjaar. In de volgende budgetwijzigingen worden die overgedragen kredieten toegevoegd aan de kolom “vorig krediet”.
In het exploitatie-, investerings- en liquiditeitenbudget zijn een beperkt aantal wijzigingen gebeurd. Meer informatie is terug te vinden in de toelichting bij de budgetwijziging 2019.
Het ontwerp van deze budgetwijziging werd op 24 april 2019 gunstig geadviseerd door het managementteam en het college van burgemeester en schepenen.
De organieke decreten bepalen dat de gemeenteraad de budgetwijzigingen vaststelt op basis van de
‘voorgelegde cijfers’ en ‘de verklarende nota’ ervan. Artikel 29 van het BVR BBC en artikel 4/1 van het MB BBC concretiseren dat en bepalen de samenstelling van een budgetwijziging.
De financiële nota van een budgetwijziging bevat alle onderdelen van de financiële nota van het budget waarop de wijziging een weerslag heeft. Die wijzigingen worden weergeven in de modelschema’s die in het MB BBC zijn opgenomen. Concreet gaat het over de volgende onderdelen:
Schema BW1: Wijziging van het exploitatiebudget;
Schema BW2: Wijziging van een investeringsenveloppe;
Schema BW3: Wijziging van de transactiekredieten voor investeringsverrichtingen. In dit schema zijn de automatische overdrachten apart opgenomen;
Schema BW4: Wijziging van het liquiditeitenbudget.
Wijziging van het overzicht, per beleidsveld, van de te verstrekken werkings- en investeringssubsidies.
Voor de onderdelen van de verklarende nota bij een budgetwijziging legt de regelgeving geen nieuwe verplicht te gebruiken schema’s op. De volgende tabellen zijn in het dossier opgenomen:
Een herziening van het doelstellingenbudget (schema B1);
Motivering van de wijzigingen van het budget Regelgeving: bevoegdheid
Artikel 40-41 van het decreet lokaal bestuur - algemene bevoegdheid van de
gemeenteraad <p>De gemeenteraad is bevoegd op basis van artikel 40-41 van het decreet lokaal bestuur</p>
Regelgeving: bevoegdheid (bijzonder)
Op 30 maart 2018 heeft de Vlaamse Regering het besluit over de beleids- en beheerscyclus definitief goedgekeurd. Dat besluit geeft uitvoering aan het decreet over het lokaal bestuur en zal de bestaande BBC-regels vervangen. Deze BBC-regels zullen (bijna allemaal) ingaan vanaf het budgetjaar 2020. De budgetwijzigingen in 2019 vallen nog onder de “oude” regelgeving van de beleids- en beheerscyclus (BBC) van 25 juni 2010. Het bevat de inhoud van de beleidsrapporten (meerjarenplan, budget en jaarrekening), evenals de regels voor de boekhouding. Het besluit werd gewijzigd bij besluit van de Vlaamse Regering van 23 november 2012.
In uitvoering van het Besluit van de Vlaamse Regering van 25 juni 2010 heeft de minister bevoegd voor binnenlandse aangelegenheden op 1 oktober 2010 een ministerieel besluit genomen tot vaststelling van de modellen en de nadere voorschriften van de beleidsrapporten en de toelichting ervan, en van de rekeningstelsels van de gemeenten, de provincies en de OCMW's. Het ministerieel besluit werd gewijzigd door het ministerieel besluit van 26 november 2012.
Financiële en beleidsinformatie
Visum verleend Financiële informatie
De financieel directeur geeft een positief visum aan dit dossier Beleidsinformatie
De doelstellingennota wordt een beetje gewijzigd (zie rapport wijziging doelstellingennota).
3/3 Artikel 1
Met onthouding van PVDA, Burgpartij en Open VLD keurt de OCMW-raad de eerste budgetwijziging van het dienstjaar 2019 van OCMW Geel goed.
Het document in bijlage maakt integraal deel uit van deze beslissing.
Aldus beslist in bovenvermelde zitting,
Namens de Raad voor Maatschappelijk Welzijn
Algemeen Directeur
François Mylle Voorzitter Raad voor
Maatschappelijk Welzijn Luc Van Laer