Tussentijdse rapportage najaar 2016
Programma 1 Bestuur en dienstverlening
4. Ruimtelijke ordening- Zorgen voor actuele digitale bestemmingsplannen en andere juridische randvoorwaarden voor het ruimtelijk beheer en ontwikkeling van het hele grondgebied van Asten
Activiteit (Wat doen we hiervoor?)
Prestatie-indicator (Wanneer
zijn we tevreden?) Verantwoording afwijking Bestemmingsplan buitengebied
actualiseren en digitaliseren
Bestemmingsplan buitengebied (digitaal): vaststelling in 2016
Reacties vooroverleg en inspraak zijn beantwoord en worden verwerkt in ontwerpbestemmingsplan. Ter inzagelegging ontwerpbestemmingsplan vertraagd tot na de zomer (september 2016), vanwege nieuwe
geurverordening die vertaald dient te worden in de plan-MER. Vaststelling bestemmingsplan in eerste helft 2017.Overschrijding budget dreigt vanwege kosten verplicht advies commissie Mer (€ 22.500), waarmee in budget geen rekening is gehouden.
Bestuurlijk verantwoordelijk T. Martens
5b. Volkshuisvesting: project Loverbosch 1a- Behouden en versterken van de vitaliteit in drie kernen, bouwen naar behoefte, kwaliteitsslag, differentiatie en participatie, stimuleren lang zelfstandig wonen, afspraken met partners (zie volledige tekst PB).
Activiteit (Wat doen we hiervoor?)
Prestatie-indicator (Wanneer
zijn we tevreden?) Verantwoording afwijking Realiseren van woningen
projectmatig (20) en individueel op resterende bouwkavels (2).
Als alle resterende kavels in 2016 worden verkocht.
Op dit moment is er nog 1 kavel vrij. Door Bloom vastgoedontwikkeling worden 20 kavels ontwikkeld. Op 5 kavels ligt een koopovereenkomst.
Bloom start deze zomer met de bouw van de eerste 6 woningen.
Bestuurlijk verantwoordelijk J. van Bussel
10 5c. Volkshuisvesting: project uitbreiding Heusden Smits 1a- Behouden en versterken van de vitaliteit in drie kernen, bouwen naar behoefte, kwaliteitsslag, differentiatie en participatie, stimuleren lang zelfstandig wonen, afspraken met partners (zie volledige tekst PB).
Activiteit (Wat doen we hiervoor?)
Prestatie-indicator (Wanneer
zijn we tevreden?) Verantwoording afwijking Uitgifte bouwkavels. Concretisering
aan de hand van de projectrapportages.
De geprognosticeerde opbrengst voor 2016 wordt mogelijk niet
gerealiseerd. Van de projecten met middel dure woningen zijn nog geen woningen verkocht. Het project met 8 sociale koopwoningen verkoopt vlotter dan verwacht. Dit ondanks het feit dat in 2014/2015 al 21
woningen in deze prijsklasse zijn verkocht binnen dit plan. De interesse in kavels voor vrijstaande woningen neemt toe. In het geval deze
zelfbouwers hun plannen snel ontwikkelen, kan de geraamde opbrengst voor 2016 nog worden gerealiseerd. De promotiecampagne voor
bouwkavels is afgerond. Alleen de reguliere promotie vindt nog plaats.
Bestuurlijk verantwoordelijk J. van Bussel
5h. Volkshuisvesting: project Koningsplein (Bartholomeus)- Behouden en versterken van de vitaliteit in drie kernen, bouwen naar behoefte, kwaliteitsslag, differentiatie en participatie, stimuleren lang zelfstandig wonen, afspraken met partners (zie volledige tekst PB).
Activiteit (Wat doen we hiervoor?)
Prestatie-indicator (Wanneer
zijn we tevreden?) Verantwoording afwijking 1. Sluiten van planschade
overeenkomst met nieuwe eigenaar;
2. Afronding procedure bestemmingsplan zodat bouw monumentaal deel kan worden gestart.
1. Sluiten planschade overeenkomt; 2. Afronding procedure bestemmingsplan in 1e kwartaal 2015.
Er is een aanvraag omgevingsvergunning ingediend voor het realiseren van 18 appartementen in het rijksmonumentale deel aan de Kerkstraat.
Het college heeft op 24 mei 2016 de omgevingsvergunning verleend. De planschadeovereenkomst is ondertekend.
Bestuurlijk verantwoordelijk J. Huijsmans
11 5i. Volkshuisvesting: project Loverbosch 1b- Behouden en versterken van de vitaliteit in drie kernen, bouwen naar behoefte, kwaliteitsslag, differentiatie en participatie, stimuleren lang zelfstandig wonen, afspraken met partners (zie volledige tekst PB).
Activiteit (Wat doen we hiervoor?)
Prestatie-indicator (Wanneer
zijn we tevreden?) Verantwoording afwijking Opstellen bestemmingsplan,
beeldkwaliteitsplan, uitvoeren onderzoeken en grondverwerving vervolgfase Loverbosch.
Ontwerp bestemmingsplan en beeldkwaliteitsplan gereed;
noodzakelijke onderzoeken uitgevoerd; duidelijkheid over grondverwerving.
Onderzoeken worden afgerond. Voorontwerp bestemmingsplan en
beeldkwaliteitsplan zijn in concept gereed. Opmerkingen worden verwerkt.
Collegevoorstel wordt voorbereid in kwartaal 3.
Bestuurlijk verantwoordelijk J. van Bussel
Activiteit (Wat doen we hiervoor?)
Prestatie-indicator (Wanneer
zijn we tevreden?) Verantwoording afwijking Het opstellen en (laten) vaststellen
van een grondexploitatie voor Loverbosch vervolgfasen op basis van voorontwerp bestemmingsplan.
Als in het 2e kwartaal van 2016 de grondexploitatie door de raad wordt vastgesteld.
Concept beeldkwaliteitsplan en concept bestemmingsplan zijn opgesteld.
Opmerkingen worden verwerkt en collegevoorstel in kwartaal 3 voorbereid.
Bestuurlijk verantwoordelijk J. van Bussel
12 5o. Volkshuisvesting: project Pastoor Arnoldstraat (locatie Unitas)- Behouden en versterken van de vitaliteit in drie kernen,
bouwen naar behoefte, kwaliteitsslag, differentiatie en participatie, stimuleren lang zelfstandig wonen, afspraken met partners (zie volledige tekst PB).
Activiteit (Wat doen we hiervoor?)
Prestatie-indicator (Wanneer
zijn we tevreden?) Verantwoording afwijking Opstellen woningbouwplan en
ontwikkelaar hiervoor vinden.
Als een ontwikkelaar is gevonden en de locatie wordt ontwikkeld.
Er is nog geen ontwikkelaar gevonden. De werkgroep wonen van de dorpsraad heeft een plan ingediend voor het realiseren van een zorgvilla op deze locatie. Het college heeft op 14 juni 2016 besloten de grond nog tot en met 1 november te reserveren voor de werkgroep. Ook heeft het college besloten dat de werkgroep voor het berekenen van de haalbaarheid van dit plan moet uitgaan van een minimale grondwaarde van € 350.000,-.
Bestuurlijk verantwoordelijk J. Huijsmans
5q. Volkshuisvesting: project Kluisstraat naast 19 - Behouden en versterken van de vitaliteit in drie kernen, bouwen naar
behoefte, kwaliteitsslag, differentiatie en participatie, stimuleren lang zelfstandig wonen, afspraken met partners (zie volledige tekst PB).
Activiteit (Wat doen we hiervoor?)
Prestatie-indicator (Wanneer
zijn we tevreden?) Verantwoording afwijking Concretisering aan de hand van de
projectrapportages.
Verkopen 3 bouwkavels Er bestaat geen interesse voor deze vrije sector kavels voor zelfbouwers.
Het is niet aannemelijk dat meer promotie tot verkopen leidt. Uit een behoeftepeiling van de Dorpsraad blijkt dat de er geen belangstelling is voor deze kavels ten gevolge van de situering. Alternatieve invulling wordt bezien.
Bestuurlijk verantwoordelijk J. Huijsmans
5t. Grondbedrijf Koningsplein 12-14-16- Ontwikkeling van de locatie Activiteit (Wat doen we
hiervoor?)
Prestatie-indicator (Wanneer
zijn we tevreden?) Verantwoording afwijking Inzetten voor de ontwikkeling van
deze locatie.
Als het terrein wordt ontwikkeld. Er is een sloopvergunning aangevraagd voor het pand Koningsplein 16.
Het college heeft op 19 april 2016 besloten de sloopvergunning te verlenen en het ontwerpbesluit ligt met ingang van 27 mei ter inzage. De
zienswijzen worden op dit moment verwerkt. Er is tot op heden geen ontwikkelaar gevonden.
Bestuurlijk verantwoordelijk
13 6. Plattelandsontwikkeling- D.m.v. een ruimtelijk beleid voor het buitengebied zorgen voor een prettige en gezonde leefomgeving voor de inwoners van Asten, een goed en duurzaam ondernemersklimaat, een duurzame veehouderij, een recreatief
aantrekkelijke gemeente met robuuste natuur en een aantrekkelijk landschap.
Activiteit (Wat doen we hiervoor?)
Prestatie-indicator (Wanneer
zijn we tevreden?) Verantwoording afwijking Participeren in het Peelnetwerk, en
afstemmen van ruimtelijk beleid voor het
buitengebied/plattelandsontwikkeling in het Intergemeentelijk
Afstemmingsoverleg (IGA) met de Peelgemeenten.
In opdracht van de wethouders Ruimte in de Peel wordt in kwartaal 2 en 3 van 2016 onderzocht of een verandering van de organisatiestructuur van het Peelnetwerk gewenst is om meer als een netwerk te kunnen
functioneren. Daarnaast wordt in kwartaal 3 2016 beslist of er politiek draagvlak is binnen de peel voor het voortzetten van het Peelnetwerk en de rol van het Peelnetwerk. Het voortzetten van het Peelnetwerk heeft financiële consequenties omdat we op dit moment geen financiële verplichtingen ten aanzien van het Peelnetwerk hebben ná dit jaar.
Bestuurlijk verantwoordelijk T. Martens
Activiteit (Wat doen we hiervoor?)
Prestatie-indicator (Wanneer
zijn we tevreden?) Verantwoording afwijking Opstellen van een gebiedsprofiel
voor Diesdonk indien bewoners en bestuur hier behoefte aan hebben.
In 2014 zijn stakeholders in het gebied geïnterviewd over de toekomst van Diesdonk. De resultaten daarvan zijn bekend, maar nog niet met de
stakeholders gecommuniceerd. Dit heeft te maken met een verzoek van Waterschap Aa en Maas om meer tijd te krijgen om eigen gesprekken te voeren in het gebied.
Bestuurlijk verantwoordelijk T. Martens
14 7. Vrijetijdssector- De vrijetijdssector is een belangrijke economische pijler van Asten. Het stimuleren van de sector moet zorgen voor een economische impuls door onder meer een verbreding van het aanbod en door de verbetering van de synergie binnen de sector.
Activiteit (Wat doen we hiervoor?)
Prestatie-indicator (Wanneer
zijn we tevreden?) Verantwoording afwijking Uitvoering geven aan een
toeristisch-recreatief
uitvoeringsprogramma 2015 - 2018 samen met de toeristische sector.
Het uitvoeringsprogramma benoemt en geeft uitvoering aan de doelen die de vrijetijdssector en de gemeente gezamenlijk gaan oppakken.
Als in 2016 i.s.m. VVV Asten uitvoering wordt gegeven aan het uitvoeringsprogramma voor de periode 2015 - 2018.
Voortgang moeizaam. Wel voortgang m.b.t gemeenschappelijk gebruik logo en slogan door partijen (gemeente, museum, OVA,
Centrummanagement Asten, VVV Asten) maar geen voortgang bij het opstellen van een uitvoeringsprogramma.
Bestuurlijk verantwoordelijk J. van Bussel
Activiteit (Wat doen we hiervoor?)
Prestatie-indicator (Wanneer
zijn we tevreden?) Verantwoording afwijking Samen met de VVV Asten en de
toeristische sector beleid voor een nieuw systeem van toeristische bewegwijzering opstellen en daar uitvoering aan geven.
Als er in 2016 een nieuw toeristisch
bewegwijzeringssysteem is geïmplementeerd dat draagvlak heeft bij de toeristische sector.
Activiteit is nog niet gestart vanwege herschikking van taken binnen cluster Regie en Ontwikkeling. Op dit moment nog onvoldoende capaciteit om het op te pakken.
Bestuurlijk verantwoordelijk J. van Bussel
15 Activiteit (Wat doen we
hiervoor?)
Prestatie-indicator (Wanneer
zijn we tevreden?) Verantwoording afwijking Het BP Prinsenmeer opstellen en
vaststellen, zonder daarin de
mogelijkheid voor de huisvesting van arbeidsmigranten op te nemen. Voor de huisvesting van arbeidsmigranten gaat de Oostappen Groep een aanvraag voor tijdelijke vergunning voorbereiden.
Als het bestemmingsplan Prinsenmeer uiterlijk 31
december 2016 door de raad is vastgesteld.
Principe verzoek voor Tijdelijke omgevingsvergunning voor huisvesting arbeidsmigranten is in het 2e kwartaal door het college behandeld. Thans is de Tijdelijke Omgevingsvergunning aangevraagd. Het college is bereid om medewerking te verlenen aan de huisvesting van arbeidsmigranten gedurende max. 10 jaar op een afgescheiden gedeelte. Daarnaast is de procedure van het bestemmingsplan voor Prinsenmeer lopende. De procedure daarvan zal niet in 2016, maar naar verwachting medio 2017 zijn afgerond.
Bestuurlijk verantwoordelijk J. van Bussel
Activiteit (Wat doen we hiervoor?)
Prestatie-indicator (Wanneer
zijn we tevreden?) Verantwoording afwijking Nieuwe afspraken met VVV Asten en
Klok en Peel Museum Asten maken die betrekking hebben op het subsidieprogramma recreatie en toerisme 2017 - 2020.
Als er in 2016 nieuwe
overeenkomsten zijn afgesloten met VVV Asten en Klok & Peel Museum Asten t.b.v. de subsidieperiode 2017-2020
Vanwege het b&w besluit om 2017 als een overgangsjaar te bestempelen dient er pas in 2017 een nieuwe overeenkomst met Nationaal Museum Klok & Peel te worden afgesloten voor de subsidieperiode 2018 en verder.
Bestuurlijk verantwoordelijk H. Vos
8. Detailhandel en horeca- Een attractief, schoon, heel en veilig centrum waar zowel bewoners, ondernemers, gebruikers en de gemeente in samenwerking de aantrekkingskracht van het centrum versterken. Centrummanagement speelt hierin een
belangrijke rol (zie volledige tekst PB).
Activiteit (Wat doen we hiervoor?)
Prestatie-indicator (Wanneer
zijn we tevreden?) Verantwoording afwijking Nieuwe afspraken met
Centrummanagement Asten maken die betrekking hebben op het subsidieprogramma recreatie en toerisme 2017 - 2020.
Als er een nieuwe overeenkomst is afgesloten met
Centrummanagement Asten t.b.v. de subsidieperiode 2017 - 2020.
Vanwege het b&w besluit om 2017 als een overgangsjaar te bestempelen dient er pas in 2017 een nieuwe overeenkomst met Centrummanagement Asten te worden afgesloten voor de subsidieperiode 2018 en verder.
Bestuurlijk verantwoordelijk J. van Bussel
16 9. Industrie, handel en dienstverlening- Een bedrijventerreinaanbod van een hoge kwaliteit met een modern, dynamisch en
duurzaam imago. Bedrijventerreinen met voldoende ruimte en een gevarieerd aanbod van geschikte vestigingsmogelijkheden voor bedrijven in diverse ontwikkelingsstadia.
Activiteit (Wat doen we hiervoor?)
Prestatie-indicator (Wanneer
zijn we tevreden?) Verantwoording afwijking We gaan het bedrijventerrein
Florapark verder bouwrijp maken zodat bedrijven er in het tweede kwartaal 2016 kunnen beginnen met de bouw van hun nieuwe pand.
Als beroepsprocedures tegen het bestemmingsplan Florapark niet leiden tot vertraging.
Door Raad van State is op 23 maart 2016 het raadsbesluit tot vaststelling van het bestemmingsplan geschorst. Derhalve kan niet begonnen worden met het bouwrijp maken. Nieuw raadsbesluit op 19 juli 2016.
Bestuurlijk verantwoordelijk J. van Bussel
Activiteit (Wat doen we hiervoor?)
Prestatie-indicator (Wanneer
zijn we tevreden?) Verantwoording afwijking We maken samen met de
ondernemers een plan (voor
december 2016) waaruit blijkt of de twee bedrijven aan de Kanaalweg kunnen uitbreiden gecombineerd met een kwaliteitsverbetering van de omgeving.
Als er eind 2016 een voor ondernemers op de Kanaalweg, omwonenden, gemeente,
waterschap, provincie en andere belangenorganisaties ruimtelijk en financieel aanvaardbaar plan ligt om de bedrijven uit te breiden in combinatie met een kwaliteitsverbetering in de omgeving.
Het is hoogstwaarschijnlijk niet haalbaar om eind 2016 een ruimtelijk en financieel aanvaardbaar plan klaar te hebben. We hebben
mondeling al de toezegging van de provincie dat uitstel volgt.
Bestuurlijk verantwoordelijk J. van Bussel
Activiteit (Wat doen we hiervoor?)
Prestatie-indicator (Wanneer
zijn we tevreden?) Verantwoording afwijking Met Peelgemeenten een
subregionale Bedrijventerreinenvisie opstellen
Als in juli 2016 het RRO de regionale bedrijventerreinenvisie heeft vastgesteld waar de subregionale Peelvisie onderdeel van is.
Provincie heeft besloten om vaststelling regionale bedrijventerreinenvisie op te schuiven van juli naar december 2016.
Bestuurlijk verantwoordelijk J. van Bussel
17 Programma 5 Financiën
Geen afwijkingen.
18
3. Financiën
Het behandelen van de tussentijdse rapportage is een typisch controle moment. In de begroting wordt het werk gepland, de organisatie start met de uitvoering van de begroting en de raad controleert of de uitvoering conform afspraken verloopt.
In dit hoofdstuk wordt ingegaan op de financiële begrotingsafwijkingen en het effect daarvan op de financiële positie van de gemeente Asten. In hoofdstuk 4 is een tabel opgenomen waarin de begrotingsafwijkingen per programma zijn gepresenteerd. Hierbij is direct inzichtelijk gemaakt op welke post de betreffende afwijking van invloed is. Er wordt onderscheid gemaakt tussen de volgende posten:
• Onvoorzien incidenteel;
• Onvoorzien structureel;
• Reserve eenmalige bestedingen;
• Algemene reserve;
• Voorzieningen;
• Reserves.
De begrotingswijzigingen hebben uiteraard invloed op de financiële positie van de
gemeente. De financiële positie wordt weergegeven door de post onvoorzien, de reserve eenmalige bestedingen en de algemene reserve. In onderstaande tabellen zijn de
begrotingsafwijkingen verwerkt tot een totaaloverzicht.
Post onvoorzien
In de begroting zijn twee posten opgenomen, één voor onvoorziene structurele tegenvallers en één voor onvoorziene incidentele tegenvallers in de exploitatie.
Onvoorzien 2016
Omschrijving Incidenteel Structureel
Geraamd in begroting 2016 50.000 50.000
1e wijziging: Verordening starterslening -4.250
3e wijziging: Revit.openbare ruimte Bloemenwijk 12.207 7e wijziging: Aankoop cultuurgronden Kruisbaan -12.901 12e wijziging: Tussentijdse rapportage voorjaar 2016 282.671 24.349 14e wijziging: Resultaat Atlant 2015 65.075
Restant na besluitvorming raad 397.746 69.405 Tussentijdse rapportage najaar 2016 (zie hoofdstuk 4) -27.910 -69.405
Stand na tussentijdse rapportage najaar 2016 369.836 0 De post onvoorzien geeft een tussenstand van het resultaat 2016 weer. De stand van onvoorzien bedraagt na de mutaties in de tussentijdse rapportage najaar 2016 per saldo
€ 369.836,= (voordelig).
Omdat de verslagperiode loopt van januari tot en met augustus kan pas bij de jaarrekening 2016 definitief uitsluitsel worden gegeven over het resultaat.
Wanneer wijzigingen ook betrekking hebben op 2017 en verder zijn deze in de begroting 2017 verwerkt.
Realisatie taakstellingen
In de begroting 2016 staan taakstellingen uit onder andere Ambitie Taken en Geld en Speed Besparen die nog gerealiseerd moeten worden. Voor het later realiseren van diverse taakstellingen zijn frictiebudgetten beschikbaar. Over de voortgang van deze
19 taakstellingen worden door middel van tussentijdse rapportage en voorjaarsnota
gerapporteerd.
Maatschappelijke voorzieningen en accommodaties
In de begroting 2016 na wijziging resteert nog een taakstelling Maatschappelijke Voorzieningen en Accommodaties van € 30.556,= nadat via de tussentijdse rapportage voorjaar een bedrag van € 13.692,= is gerealiseerd door het opnemen van een bijdrage van sportverenigingen in het gemeentelijk onderhoud en een voordeel bij de aanleg van het kunstgrasveld door ONDO.
In 2017 daalt de taakstelling verder naar € 11.333,= als gevolg van hogere bijdragen sportverenigingen en verlaging storting onderhoudsvoorziening velden. Vanaf 2018 resteert een taakstelling van € 5.000,=.
Samenvoeging werf Asten - Someren
Voor de samenvoeging van de werf en efficiencybesparing is een bezuiniging geraamd van € 184.193,=. Hiervan resteert op dit moment € 52.343,=. De taakstelling wordt in 2016 niet gerealiseerd, het nadeel is bij de tussentijdse rapportage voorjaar 2016 onttrokken uit de frictiereserve samenwerking werf.
In 2017 wordt een gedeelte van de taakstelling, zijnde € 18.844,=, gerealiseerd, waardoor een taakstelling resteert van € 33.499,=. Er wordt nog onderzocht of deze taakstelling in 2017 en volgende jaren te realiseren is.
Samenwerking Peel 6.1
De begrote besparing als gevolg van samenwerking Peel is € 100.000,=. Door het uittreden van Helmond is de Peelsamenwerking gewijzigd. De 5 Peelgemeenten hebben besloten de samenwerking op het gebied van WMO, Jeugd en BMS voort te zetten en later te kijken naar mogelijke verbreding naar andere werkterreinen. Deze opgenomen besparing wordt in 2016 niet gerealiseerd. Het nadeel van € 100.000,= is onttrokken uit de frictiereserve speed besparen (tussentijdse rapportage voorjaar 2016).
Reserve eenmalige bestedingen
Doel van deze reserve is om eenmalige uitgaven af te dekken.
Prognose stand reserve eenmalige bestedingen
Stand 1 januari 2016 6.548.287
Mutaties 2016 (nog uit te geven kredieten) -6.894.118
Eerder vastgesteld beleid:
- toevoeging rente 139.276
- geprognosticeerd batig projectenresultaat grondbedrijf 2016 1.165.500 - 3e wijziging: Revitalisering openbare ruimte Bloemenwijk 400.000 - 12e wijziging: Tussentijdse rapportage voorjaar 2016 -111.689 - 15e wijziging: Correctie tussentijdse rapportage najaar 2015 299.240
- 15e wijziging: Resultaat 2015 505.791
Restant na besluitvorming raad 2.052.287
Restant incl. nog te besluiten raad 2.052.287
Mutaties tussentijdse rapportage najaar 2016 0
Stand na tussentijdse rapportage 2.052.287
20 Algemene reserve
De algemene reserve bestaat uit een niet vrij aanwendbaar deel en een vrij aanwendbaar deel. De hoogte van het vrij aanwendbare deel wordt berekend aan de hand van de provinciale norm (gewenst weerstandsvermogen).
Het resterende deel van de algemene reserve is niet vrij aanwendbaar omdat de rente als structureel dekkingsmiddel is ingezet. De algemene reserve van het grondbedrijf is gevormd om toekomstige risico’s binnen het grondbedrijf af te dekken.
Omschrijving
Stand per 1 januari 2016 2.011.558 17.774.460 2.577.470
Rentetoevoeging 2016 75.433 90.958
Nadelig saldo exploitatie grondbedrijf 2016
-60.000
3e wijziging: Revit.openbare ruimte Bloemenwijk
-109.936
Overhevelen gronden naar balans Algemene Dienst
-541.260
Prognose stand per 31-12-2016 2.086.991 17.664.524 2.067.168
Bijstelling begrotingen grondexploitaties
De calculaties van de projecten zijn geactualiseerd bij de jaarrekening 2015. Bij de vaststelling van de jaarrekening 2015 is ook besloten om de bijgestelde calculaties in de begroting 2016 te verwerken. Voor een uitgebreide toelichting wordt verwezen naar de jaarrekening 2015, paragraaf Grondbeleid.
Ontwikkeling grondbedrijf Besluit Begroting en Verantwoording
Vanaf 2016 zijn de verslagleggingsregels van het grondbedrijf (Besluit Begroting en verantwoording) gewijzigd. Dit komt enerzijds door de invoering van de vennootschaps-belasting en anderzijds door de aanbevelingen van de commissie vernieuwing BBV.
De veranderingen hebben tot doel de informatie over grondexploitaties te verbeteren en te verduidelijken. De voornaamste wijzigingen zijn:
· De rubricering van gronden onder nog niet in exploitatie genomen gronden vervalt. Deze gronden worden overgeheveld naar: of materiële vaste activa, of bouwgrond in exploitatie, of voorraad grond.
· Het startpunt van bouwgrond in exploitatie is het raadsbesluit met vaststelling van grondexploitatiecomplex.
· Rente over vreemd vermogen (leningen) mag worden toegerekend aan grondexploitaties, rente over het eigen vermogen niet.
Dit betekent dat vanaf 2016 alleen de bouwgronden die in exploitatie zijn genomen in het grondbedrijf worden opgenomen.
21 De gronden die niet meer in het grondbedrijf thuishoren worden opgenomen op de
balans als vast actief (conform notitie grondexploitaties BBV). Het betreft voornamelijk strategische gronden gelegen in Heusden Oost en Loverbosch die de komende jaren nog niet in exploitatie genomen worden (boekwaarde € 2.175.775,96).
De in de algemene reserve van het grondbedrijf opgenomen bedragen die behoren bij deze gronden worden overgeheveld naar een voorziening waarde vermindering gronden
€ 541.260,=.
Resultaten grondbedrijf 2016 en prognose
In onderstaand overzicht zijn de prognoses van het grondbedrijf opgenomen, deze zijn gebaseerd op de cijfers van de jaarrekening 2015 (zie paragraaf Grondbeleid
programmaverslag 2015).
Bijgestelde prognose
Project Begroting Meerjarenraming ( + = positief resultaat
- = negatief resultaat )
2016 2017 2018 2019
Loverbosch Oostzijde fase 1A 1.665.000
Florapark (De Stegen) 900.000
Strategische grondaankopen -15.000 -15.000 -15.000 -15.000 Ontwikkelingskrediet -45.000 -45.000 -45.000 -45.000
Totaal project resultaat 1.605.000 -60.000 -60.000 840.000 Resultaat t.l.v. algemene reserve
grondbedrijf -60.000 -60.000 -60.000 -60.000
Resultaat meegenomen ten gunste van reserve eenmalige
bestedingen 70% 1.165.500 630.000
De verwachte resultaten van het grondbedrijf worden meegenomen in de prognoses van de reserve eenmalige bestedingen. Voorzichtigheidshalve wordt 70% van het verwachte positieve resultaat meegenomen. Wanneer bovenstaande resultaten niet worden
gerealiseerd of op een later tijdstip, dan is herprioritering van de investeringen nodig.
Het nadelig resultaat wordt voor 100% meegenomen in de prognose algemene reserve grondbedrijf.
Projecten bouwgronden in exploitatie genomen:
boekwaarde 31-12-2015 jaarverslag
Loverbosch oostzijde fase 1a -281.085
Heusden Oost fase 1 2.068.547
Loverbosch vervolgfase
(ervan uitgaande dat in 2017 een exploitatieopzet wordt vastgesteld).
1.500.652
Florapark bedrijventerrein 4.785.705
Totale boekwaarde 8.073.819
22
4. Bijlage
Leeswijzer: voordeel = + nadeel =
-Naam programma in programmabegroting
2016
Omschrijving mutatie B&W besluit Onvoorzien
incidenteel
Voorzieningen Overige reserves Toelichting
stand voor
stand per 1-1-2016 (cf jaarrekening
2015)
€ 397.746 € 69.405 € 2.052.287 € 22.359.943 € 10.165.836 € 5.996.118 1. Bestuur en
Dienstverlening
Inhuur t.b.v. project Omgevingswet. n.v.t. -23.600
Ondersteuning huisvesting vluchtelingen en statushouders. n.v.t. -10.100
Tijdelijke uitbreiding formatie I&A t.b.v. webbeheer, systeembeheer, servicedesk en zaakgericht werken. n.v.t. -108.000 De functies binnen I&A zijn opnieuw bezien en ingedeeld naar aanleiding van de
organisatieverandering. Tevens is bij het opstellen van de jaarplanning I&A gebleken dat
organisatieverandering. Tevens is bij het opstellen van de jaarplanning I&A gebleken dat