Wat wilden we bereiken?
Het streven is om de lokale lasten slechts beperkt te laten stijgen. De riool- en afvalstoffenheffing moeten kostendekkend zijn.
Wat zouden we daarvoor doen?
1.a In 2012 worden de tarieven voor Riool- en Afvalstoffenheffing voor de komende jaren vastgesteld. De tarieven worden afgeleid van het in 2011 vast te stellen nieuwe Gemeentelijk RioleringsPlan (GRP) en van het in 2011 vast te stellen afvalbeleidsplan 2011-2015 en de in 2011 af te sluiten overeenkomst met de
HuisVuilCentrale (HVC). Bij vaststelling van de tarieven wordt ook de hoogte van de be-treffende egalisatievoorzieningen in beschouwing genomen.
Wat hebben we daarvoor gedaan?
1.a De tarieven voor zowel rioolheffing als afvalstoffenheffing zijn in 2012 opgenomen in de meerjarenbegroting en door de raad vastgesteld.
Programmaonderdeel III: Bedrijfsvoering
Wat wilden we bereiken?
Wij willen de transparantie van de bedrijfsvoering verhogen door het vereenvoudigen en verder ontwikkelen van de P&C documenten en de daaraan gelieerde processen.
Wat zouden we daarvoor doen?
1.a De in 2011 met uw raad gemaakte afspraken over aanpassing van het P&C proces en de P&C documenten worden geïmplementeerd om het politieke proces zo goed mogelijk te faciliteren.
1.b De programmabegroting wordt zo opgezet dat het een afgeleide is van het collegeprogramma inclusief daarbij behorende prestatie-indicatoren.
1.c De nota Inkoop en aanbestedingsbeleid wordt geactualiseerd en geïmplementeerd.
1.d Het contractbeheer wordt verder vorm gegeven.
1.e Wij gaan verder met het evalueren en bijstellen van risicomanagement binnen onze organisatie.
1.f Wij gaan verder met het evalueren en bijstellen van projectmatig werken binnen onze organisatie.
1.g In overleg met de audit-commissie wordt een jaarplan opgesteld voor de artikel 213A onderzoeken.
Wat hebben we daarvoor gedaan?
1.a Gemaakte afspraken over de P&C documenten en het bijbehorend proces zijn uitge-voerd. In 2012 is onder andere voor het eerst gewerkt met een tussentijdse rapportage.
1.b De programmabegroting is in 2012 opgesteld op basis van het collegeprogramma.
1.c De nota Inkoop en aanbestedingsbeleid is door de raad in november 2012 vastgesteld.
1.d Het contractbeheer is verder vorm gegeven.
1.e Het risicomanagement is verder vormgegeven.
1.f De rekenkamercommissie heeft een onderzoek uitgevoerd naar de invoering van pro-jectmatig werken en het hanteren daarvan binnen grote projecten. Het college heeft op basis van dit onderzoek een groot aantal aanbevelingen overgenomen. Deze aanbevelin-gen worden verder uitgewerkt.
1.g Er is geen jaarplan opgesteld. Er is daarom ook geen onderzoek op basis van het jaarplan uitgevoerd. Er is één onderzoek op basis van artikel 213A uitgevoerd.
Wat heeft het gekost?
Programma 7 (Bedragen x € 1.000)
Begroting 2012 voor wijziging
Begroting 2012 na laat-ste wijziging
Realisatie 2012
Begrotings- afwijking
V/N
Lasten 2.189 1.543 1.982 439 N
Baten 37.132 37.257 38.596 1.339 V
Saldo (excl mutaties reserves) 34.943 35.714 36.614 900 V
Toevoegingen reserves 585 583 573 10 V
Onttrekkingen reserves 7.727 7.727 7.666 61 N
Saldo (incl mutaties reserves) 42.085 42.858 43.707 849 V Financiële toelichting:
Het saldo van dit programma is na resultaatbestemming afgerond € 850.000 voordeliger dan geraamd na de laatste wijziging.
Hieronder volgt een toelichting op de belangrijkste afwijkingen:
Programma 7 (lasten)
Het begrote bedrag van € 40.000,- (V) voor de post onvoorzien is in 2012 niet aangespro-ken.
Op de lasten van de kostenplaatsen is gerealiseerd € 263.000,- (N) en aan de batenkant
€ 62.000,- (V), in totaal € 201.000,- (N):
Die bestaat voor € 118.000 (N) uit kapitaallasten (als tegenhanger van de voordelen op de producten in de overige in de programma’s) en € 117.000,- (V) op de loonsom welke voor-namelijk bestaat uit niet ingevulde vaste formatie.
Het verdere nadeel bestaat uit de lagere dekking uit doorbelasting van uren. In de produc-ten in de overige programma’s zijn de tegenhangers opgenomen. De werkelijke doorbe-laste uren voor 2012 liggen met grondslag 288 personen iets onder de 293 personen die in de kostenverdeelstaat 2012 zijn opgenomen.
Aan de voorziening onderhoud gemeentelijke gebouwen en woningen is een extra bedrag van € 170.000,- (N) gedoteerd. Dit om de stand van de voorziening ultimo 2012 op het benodigde peil te brengen van € 1.834.000,-. Oorzaak is gelegen in het feit dat er bij be-paalde gebouwen in het verleden uit is gegaan van eindigheid van het onderhoud en er toevoegingen van gemeentelijke gebouwen aan de vastgoed portefeuille hebben plaats-gevonden. Ook hiervan was het onderhoud niet in de financiële meerjarenraming opge-nomen en dit levert een extra dotatie in het jaar 2012 op.
Niet nader verklaarde verschillen € 46.000 (N). 439 N
Programma 7 (baten)
Door technische aanpassingen (overige ontwikkelingen, uitkeringsfactor, verdeelreserve 2010/2011/2012 et cetera) in de decembercirculaire 2012 is er over 2010, 2011 en 2012
€ 102.000,- (N) minder ontvangen. Door het late moment van deze circulaire kon er geen begrotingswijziging meer worden getekend door de raad, vandaar deze afwijking.
€ 130.000,- (N) omdat wij nog in gesprek zijn met de belastingdienst over een teruggave van Btw/BCF voor dit bedrag. Doordat dit meeloopt in het proces van Horizontaal Toe-zicht verantwoorden we deze bate pas op het moment dat het zeker is.
Door het opleggen van een nakohier forensenbelasting voor belastingjaar 2009, 2010, en de doorwerking hiervan in 2011 en 2012 wordt een meeropbrengst van € 956.000,- gege-nereerd. Het opleggen van een nakohier toeristenbelasting over belastingjaar 2010, 2011 en de doorwerking hiervan in 2012 levert een meeropbrengst op van € 395.000 ,-, totaal
€ 1.351.000,- (V).
Ook is er incidenteel € 62.000,- (V) op precariobelasting door een incidenteel project.
Op de baten van de kostenplaatsen is gerealiseerd € 62.000,- (V), zie verklaring aan de lastenkant.
Niet nader verklaarde verschillen € 97.000 (V). 1.339 V
Subtotaal resultaat voor bestemming 900 V
Toelichting op mutaties reserves (lasten)
Niet nader verklaarde verschillen € 10.000,- (V). 10 V
Toelichting op mutaties reserves (baten)
Er is een lagere onttrekking geweest uit de reserve verkoop Nuon aandelen omdat de afschrijving in een keer van een aantal activa van maatschappelijk nut lager is uitgevallen
doordat de boekwaarde € 61.000,- (N) lager was. 61 N
Subtotaal mutaties reserves 51 N
Resultaat na bestemming 849 V